北京康拓红外技术股份有限公司
2021 年度财务决算报告
一、前言
2021 年，公司克服疫情影响、面对复杂经济环境，坚持创新引领、稳步推进
改革，持续提高经营管理水平，在市场拓展、技术研发、重大项目实施等方面均
取得了较好的成绩。
公司 2021 年财务报表及报表附注业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审
计，并出具标准无保留意见的审计报告。
二、2021 年完成指标分析
2021 年度，公司实现营业收入 128,831 万元，较上年同期增长 13.49%，实现
利润总额 13,684 万元，较上年同期减少 23.37%，实现净利润 11,288 万元，较上
年同期减少 26.99%。
三、2021 年财务状况分析
（一）资产结构分析
2021 年度公司的资产构成情况如下表所示：
资产结构表 单位：万元
2021 期末 2021 期初
序
项目 占总资 占总资 增减变动
号 金额 金额
产比例 产比例
1 货币资金 28,774.29 8.95% 35,451.91 13.71% -18.84%
2 应收票据 4,710.62 1.46% 2,102.25 0.81% 124.08%
3 应收账款 70,512.78 21.92% 59,611.75 23.05% 18.29%
4 应收账款融资 46.04 0.01% 200.00 0.08% -76.98%
5 预付款项 31,224.84 9.71% 17,430.98 6.74% 79.13%
6 其他应收款 1,057.22 0.33% 1,287.26 0.50% -17.87%
7 存货 122,959.44 38.23% 76,333.73 29.52% 61.08%
8 合同资产 2,366.68 0.74% 10,256.34 3.97% -76.92%
9 其他流动资产 771.48 0.24% 2,718.08 1.05% -71.62%
10 流动资产合计 262,423.38 81.59% 205,392.29 79.43% 27.77%
1
11 固定资产 18,136.48 5.64% 19,284.73 7.46% -5.95%
12 在建工程 22,048.06 6.86% 16,074.15 6.21% 37.16%
13 使用权资产 1,142.51 0.36% 862.67 0.33% 32.44%
14 无形资产 13,792.50 4.29% 12,754.91 4.93% 8.13%
15 开发支出 - 0 553.10 0.21% -
16 长期待摊费用 50.16 0.02% 161.62 0.06% -68.96%
递延所得税资
17 1,697.97 0.53% 1,483.15 0.57% 14.48%
产
其他非流动资
18 2,341.09 0.73% 2,035.46 0.79% 15.02%
产
非流动资产合
19 59,208.76 18.41% 53,209.78 20.57% 11.27%
计
20 资产总计 321,632.14 100.00% 258,602.07 100.00% 24.37%
2021 年末，公司资产总额为 321,632.14 万元，较上年同期上升 24.37%，其
中流动资产 262,423.38 万元，占资产总额 81.59%；非流动资产 59,208.76 万元，
占资产总额 18.41%，公司资产变动的主要原因如下：
（1）应收票据的期末余额 4,710.62 万元，较上年同期增加 124.08%，系期
末收到的应收票据较多，未到期承兑所致；
（2）预付账款的期末余额 31,224.84 万元，较上年同期上升 79.13%，系公
司业务增长所带来的预付材料费与外协款增加所致；
（3） 存货的期末余额 122,959.44 万元，较上年同期上升 61.08%，系公司
业务增长，产品生产周期较长还未交付验收所致；
（4） 合同资产的期末余额 2,366.68 万元，较上年同期下降 76.92%，系本
期项目结算增加，销售款项收回所致；
（5）其他流动资产的期末余额 771.48 万元，较上年同期下降 71.62%，为已
背书尚未到期的应收票据。
（6）使用权资产的期末余额 1,142.51 万元，较上年同期增长 32.44%，系公
司按规定本年执行新《企业会计准则第 21 号-租赁准则》，确认使用权资产和租赁
负债所致；
（7）开发支出的期末余额 0.00 万元，较上年同期下降 100.00%，系公司开
发的软件产品完成测试评审，达到预定用途转为无形资产所致；
（8）在建工程的期末余额 22,048.06 万元，较上年同期上升 37.16%，主要
2
是子公司轩宇空间顺义产业园项目持续建设投入所致。
（二）负债结构分析
2021 年度公司的负债构成情况如下表所示：
负债结构表 单位：万元
序号 项 目 2021 期末 2021 期初 增减变动率
1 短期借款 9,010.00 15,454.82 -41.70%
2 应付票据 15,219.45 1,096.56 1,287.93%
3 应付账款 46,615.20 35,817.83 30.15%
4 合同负债 67,050.04 32,856.09 104.07%
5 应付职工薪酬 2,638.47 2,570.92 2.63%
6 应交税费 3,489.35 4,079.54 -14.47%
7 其他应付款 1,463.34 667.27 119.30%
一年内到期的非流动负
8 92.51 - 100.00%
债
9 其他流动负债 4,920.33 4,399.92 11.83%
10 流动负债合计 150,498.70 96,942.94 55.24%
11 租赁负债 308.07 - 100.00%
12 递延收益 6,799.18 5,583.15 21.78%
13 非流动负债合计 7,107.25 5,583.15 27.30%
14 负 债 合 计 157,605.95 102,526.09 53.72%
2021 年末，公司负债总额 157,605.95 万元，较上年同期增长 53.72%；其中
流动负债余额 150,498.70 万元，较 上年同期 增长 55.24%，非 流动负债余额
7,107.25 万元，较上年同期增长 27.30%，负债变动的主要原因如下：
（1）短期借款的期末余额 9,010.00 万元，较上年同期下降 41.70%，系公司
于 2021 年度偿还了部分贷款；
（2）应付票据的期末余额 15,219.45 万元，较上年同期增长 1287.93%，系
公司合理使用商业信用，部分材料及外协款项以承兑汇票方式支付所致；
（3）应付账款的期末余额 46,615.20 万元，较上年同期增长 30.15%，系公
司部分业务市场预期较好，投产项目增多，应付材料及外协款项增加所致；
（4）合同负债的期末余额 67,050.04 万元，较上年同期增长 104.07%，系公
3
司核工业及特殊环境自动化装备业务规模扩大，预收款增加所致；
（5）其他应付款的期末余额 1,463.34 万元，较上年同期增加 119.30%，系
公司本期暂收代付款项增加；
（6）一年内到期的非流动负债的期末余额 92.51 万元，较上年同期增加
100.00%，系公司按规定本年执行新《企业会计准则第 21 号-租赁准则》，确认使
用权资产和租赁负债，将公司一年内的租赁负债进行重分类所致；
（7）租赁负债的期末余额 308.07 万元，较上年同期增加 100.00%，系公司
按规定本年执行新《企业会计准则第 21 号-租赁准则》，确认使用权资产和租赁负
债所致。
（三）所有者权益结构分析
2021 年度公司的所有者权益构成情况如下表所示：
所有者权益结构表 单位：万元
项目 2021 期末 2021 期初 同期增减变动率
实收资本 71,776.79 71,776.79 0.00%
资本公积 45,599.03 45,559.20 0.09%
专项储备 228.88 18.05 1168.03%
盈余公积 6,252.31 6,095.14 2.58%
未分配利润 40,169.17 32,626.80 23.12%
所有者权益总额 164,026.19 156,075.98 5.09%
所有者权益变动的主要原因如下：
（1）专项储备的期末余额 228.88 万元，较上年同期增加 1168.03%，系按规
定计提的安全专项储备，本期安全生产管理效果较好，用于安全生产的支出较上
年同期减少；
（2）未分配利润的期末余额 40,169.17 万元，较上年同期增长 23.12%，系
公司实现的经营积累增加。
（四）经营状况分析
2021 年度，公司总体业务规模扩大，实现营业收入 128,831 万元，较上年同
期增长 13.49%，归属于上市公司股东的净利润 11,288.39 万元，较上年同期下降
26.99%。
4
经营业绩分析表 单位：万元
序
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动率
号
1 一、营业收入 128,830.78 113,517.20 13.49%
2 营业成本 97,748.54 80,691.77 21.14%
3 税金及附加 550.61 513.05 7.32%
4 销售费用 3,589.94 3,094.69 16.00%
5 管理费用 6,201.47 4,937.07 25.61%
6 研发费用 7,707.15 6,095.81 26.43%
7 财务费用 320.39 160.24 99.94%
8 其他收益 1,408.48 1,380.73 2.01%
信用减值损失(损失以
9 -109.70 -1,116.71 -90.18%
“-”号填列）
资产减值损失(损失以
10 -329.87 -377.76 -12.68%
“-”号填列）
11 二、利润总额 13,684.06 17,857.21 -23.37%
12 减：所得税费用 2,395.67 2,394.74 0.04%
13 三、净利润 11,288.39 15,462.47 -26.99%
1．产品销售情况明细
2021 年度，公司实现营业收入 128,830.78 万元，其中，铁路车辆运行安全
检测及检修系统收入 23,002.01 万元、智能测控仿真系统和微系统与控制部组件
收入 64,871.33 万元、核工业及特殊环境自动化装备收入 40,957.44 万元，分别
占营业收入比重 17.85%、50.35%、31.79%。
营业收入的增长，源于智能测控仿真系统和微系统与控制部组件、核工业及
特殊环境自动化装备收入业务稳步增长，为公司后续发展奠定了坚实的基础。智
能测控仿真系统和微系统与控制部组件收入 64,871 万元，同比增长 17.59%；核
工业及特殊环境自动化装备收入 40,957.44 万元，同比增长 23.83%；铁路车辆运
行安全检测及检修系统收入 23,002.01 万元，同比下降 8.99%。
2．增减变动较大项目主要原因
（1）财务费用本年发生额 320.39 万元，较上年同期增加 99.94%，主要是公
5
司核工业及特殊环境自动化装备收入业务陆续投产，短期周转资金压力大，贷款
金额增长，导致利息费用增加；
（2）信用减值损失本年发生额-109.70 万元，较上年同期减少 435.44%，主
要是公司建立应收账款催收激励机制，加大催收力度，长期应收款项回款状况有
较大改善。
3．研发费用
公司在发展过程中，高度重视研发技术人才队伍的建设和培养，研发团队不
断扩大，研发能力显著提高。2021 年度，公司全年累计投入研发经费 8,574.40
万元（含资本化投入 867.25 万元），新增专利申请 47 项，新增专利授权 36 项，
其中发明专利 12 项。
（五）现金流分析
现金流量情况 单位：万元
项 目 2021 年度 2020 年度 增减变动
经营活动产生的现金流量净额 13,578.85 -10,209.43 233.00%
投资活动产生的现金流量净额 -8,809.60 -16,130.81 45.39%
筹资活动产生的现金流量净额 -11,111.25 -12,276.40 9.49%
期末现金及现金等价物余额 28,102.45 34,444.45 -18.41%
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 233.00%。主要是核工业及特
殊环境自动化装备业务规模扩大，预收款增加，使公司经营性现金净流量较上期
大幅增加。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 45.39%，主要是子公司轩宇空
间上期支付顺义产业园项目土地配套费所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 9.49%，本期主要筹资活动现
金流入为取得借款 50,810 万元，现金流出为偿还贷款 57,254 万元，支付现金股
利 3,588.84 万元。
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北京康拓红外技术股份有限公司
2022 年 4 月 26 日
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