中国国际金融股份有限公司
关于四川迅游网络科技股份有限公司 2018 年现场检查报告
被保荐公司名称：四川迅游网络科技股份有限公司
保荐机构名称：中国国际金融股份有限公司
（以下简称“迅游科技”、“公司”）
保荐代表人姓名：莫鹏 联系电话：010 6505 1166
保荐代表人姓名：万久清 联系电话：010 6505 1166
现场检查人员姓名：莫鹏、潘闽松
现场检查对应期间：2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日（“核查期间”）
现场检查时间：2019 年 4 月 22 日至 4 月 29 日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段（包括但不限于《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引（2014 年修订）》（“《指引》”）第 34 条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
√
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
√
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
√
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相 √（本核查
应程序和信息披露义务 期间内控股
股东或实际
控制人未发
生变化）
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
√
（如适用）
√（本公司
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部 于创业板上
审计部门（如适用） 市，此项不
适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用） √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
√
部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
√
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等 √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
√
况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计 √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
√
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
√
控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
√
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 √
2.公司已披露的内容是否完整 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展 √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
√
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载 √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
√
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
√
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
√
务
4.关联交易价格是否公允 √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形 √
√（本核查
期间内不存
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务
在对外担
保）
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
√
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
√
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 √
√（本核查期内公司
在履行了必要法律程
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形 序的前提下使用闲置
募集资金进行现金管
理）
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
√
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或 √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
√
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
√（2018 年，公司营业总收入
73,097.99 万元，较去年同期上
升 162.76%；利润总额
1.业绩是否存在大幅波动的情况 -77,928.96 万元，较去年同期下
降 767.78%；归属于上市公司股
东的净利润-79,035.39 万元，较
去年同期下降 896.79%。）
√（净利润大幅下降主要系公
司对各类资产进行了清查，结
合评估机构、审计机构评审结
论对部分资产计提了资产减值
准备，其中：对锤子科技的股
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 权投资计提了 3,000 万元减值
准备，对合并狮之吼形成的
22.7 亿元商誉计提了 8.53 亿元
减值准备，对逸动无限的股权
投资计提了 1.31 亿元减值准
备。）
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常 √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺 √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于《指引》第 34 条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 √
√（本核查
期间内，不
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 存在对外财
务资助的情
形）
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 √
√（2017 年 10 月，
公司以现金收购逸动
无限部分股权。鉴于
逸动无限 2018 年实
际业绩远低于其承诺
业绩，公司对长期股
权投资-逸动无限的
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
可回收金额进行重新
者风险
测试，计提股权投资
减值准备 1.31 亿元。
根据投资协议的约
定，逸动无限实际控
制人于晓辉、庞剑飞、
唐兴应当按约定价格
回购公司股权，由于
其拒绝履行回购义
务，2019 年 4 月 25
日，本公司就与于晓
辉、庞剑飞、唐兴之
间股权转让纠纷，向
成都市中级人民法院
提起诉讼。）
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
√
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
事项 问题、措施与建议
公司治理和内部控制情况 无
信息披露情况 无
侵害公司利益行为情况 无
募集资金管理和使用情况 无
公司及股东承诺履行情况 无
前期存在问题的整改情况 无
其他 无
三、结论意见
总体结论 内核意见
本次现场核查基本达到核查目标，被核查对 本次核查工作已按照监管部门要求组织与实
象基本履行了规范运作、信守承诺和信息披 施，符合保荐机构相关制度规定，工作底稿
露义务，保荐机构将持续关注相应整改措施 完整并及时归档，报告内容准确，无虚假记
的实施进展及未来相关事项的实际执行情 载、误导性陈述和重大遗漏。
况。
保荐代表人：莫鹏
2019 年 05 月 08 日
保荐代表人：万久清 内核负责人：杜祎清
2019 年 05 月 08 日
2019 年 05 月 08 日
保荐业务负责人：孙男
2019 年 05 月 08 日
保荐机构公章： 2019 年 05 月 08 日