中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
中密控股股份有限公司
2021 年半年度报告
2021-062
2021 年 08 月
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人何方、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人(会计主管人
员)马燕声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中涉及未来发展规划等事项的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的
实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解
计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对
措施”中，描述了公司经营中可能存在的主要风险及应对措施，敬请投资者关注
相关内容并仔细阅读。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................................................... 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................... 35
第五节 环境与社会责任 ........................................................................................... 38
第六节 重要事项 ....................................................................................................... 42
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 58
第八节 优先股相关情况 ........................................................................................... 64
第九节 债券相关情况 ............................................................................................... 65
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 66
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备查文件目录
一、载有公司法定代表人赵其春签名的2021年半年度报告文件原件；
二、载有公司法定代表人赵其春、主管会计工作负责人陈虹、会计机构负责人马燕签名并盖章的财务报表；
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/日机股份/日机有限/中密控股 指 中密控股股份有限公司，曾用名"四川日机密封件股份有限公司"
四川省机械研究设计院（集团）有限公司，曾用名"四川省机械研究
省机械院/实际控制人 指
设计院"
川机投资/控股股东 指 四川川机投资有限责任公司
四川日机密封件有限责任公司，曾用名"四川桑尼机械有限责任公司"，
日机密封 指
系公司全资子公司
优泰科 指 优泰科（苏州）密封技术有限公司，系公司全资子公司
华阳密封 指 大连华阳密封股份有限公司，系公司控股子公司
新地佩尔 指 自贡新地佩尔阀门有限公司，系公司全资子公司
地佩尔智慧阀门成都有限公司，系新地佩尔全资子公司、公司全资孙
智慧阀门 指
公司
成都川哈工机器人及智能装备产业技术研究院有限公司，系公司参股
川哈院 指
子公司
普力密封 指 苏州普力密封科技有限公司，系公司参股孙公司
股东大会 指 中密控股股份有限公司股东大会
董事会 指 中密控股股份有限公司董事会
监事会 指 中密控股股份有限公司监事会
《公司章程》 指 中密控股股份有限公司公司章程
保荐机构/国泰君安 指 国泰君安证券股份有限公司
立信 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
国家财政部于 2006 年及其之后陆续颁布的《企业会计准则-基本准则》
企业会计准则 指 和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期/本期 指 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日
防止液体、固体或气体微粒从相邻结合面间泄漏，以及防止外界杂质
密封 指
如灰尘与水分等侵入机器设备内部的零部件
由至少一对垂直于旋转轴线的端面组成，在流体压力及补偿机构弹力
机械密封 指 (或磁力)共同作用及辅助密封圈的配合下，保持端面贴合并相对滑动
而构成防止流体泄漏的装置，是一种重要的机械基础部件
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干气密封 指 采用气体润滑密封端面的一种新型非接触式机械密封
工作参数或性能参数高于国家标准或行业标准的机械密封。这类机械
密封的工作条件较苛刻，因此其技术和生产工艺要求较高。高参数机
高参数机械密封 指
械密封主要包括高速机械密封、高压机械密封、高低温机械密封、大
轴径泵用密封、高压釜用密封、大轴径釜用密封等
压缩机 指 输送气体和提高气体压力的一种从动的流体机械
反应釜 指 工业生产中用来进行化学反应、带有搅拌装置的容器
旋转喷射泵 指 靠泵内的转子和皮托管来吸入与排出液体的泵
用于防止介质倒流、防止水击发生的一种具有流线型过流通道的止回
轴流式止回阀 指
阀
压缩机防喘振阀 指 一种防止离心气体压缩机在工作中出现喘振现象的装置
现场工况参数，包括转速、压力、温度、轴径、粘度、固体颗粒含量、
工作参数 指
介质特性、环境特性等指标
密封产品能够达到的性能指标，如 PV 值、磨损量、泄漏量、消耗功
性能参数 指
率、摩擦热、端面温升、使用寿命等
工况 指 设备的工作状况，包括介质、压力、温度、转速等参数
介质 指 被密封的流体，一般为液体、气体或粉尘
泄漏 指 主机在现场使用时沿密封产品漏出物料的现象
机械密封产品所应用的主要机械设备，即压缩机、泵、反应釜等旋转
主机 指
式流体机械
备件 指 为了缩短设备维修时间而储备的用于维修或更换的零部件
主机厂客户 指 生产制造主机的企业
终端客户 指 直接使用公司产品的石油化工、煤化工、电力等行业客户
指为新建项目配套的市场，通常情况下这类市场的直接客户为主机设
增量市场 指
备制造企业，如压缩机厂、泵厂、搅拌釜生产厂等
指已经进入开车状态的石油化工装置因正常损耗需要定期更换密封
存量市场 指 产品的市场，直接客户为石油化工企业，如中石化、中石油、中海油
等
MPa 指 兆帕斯卡，压强单位
中石油/中国石油 指 中国石油天然气集团公司或中国石油天然气股份有限公司
中石化/中国石化 指 中国石油化工集团公司或中国石油化工股份有限公司
中广核 指 中国广核集团有限公司
国家管网 指 国家石油天然气管网集团有限公司
向特定对象发行/再融资 指 中密控股股份有限公司 2020 年度向特定对象发行 A 股股票事宜
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中密控股 股票代码 300470
变更后的股票简称（如有） /
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 中密控股股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中密控股
公司的外文名称（如有） Sinoseal Holding Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） SNS
公司的法定代表人 赵其春
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈虹 王琪
联系地址 四川省成都市武侯区武科西四路八号 四川省成都市武侯区武科西四路八号
电话 028-85361968 028-85542909
传真 028-85366222 028-85366222
电子信箱 chenhong@sns-china.com wangqisns@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 证券日报、证券时报、上海证券报、中国证券报
登载半年度报告的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 568,620,175.52 426,328,070.84 33.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 138,292,673.63 95,743,153.23 44.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
127,927,392.44 87,524,652.14 46.16%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 95,364,340.75 122,374,484.90 -22.07%
基本每股收益（元/股） 0.6803 0.4942 37.66%
稀释每股收益（元/股） 0.6744 0.4942 36.46%
加权平均净资产收益率 6.97% 6.91% 0.06%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,450,783,314.51 2,295,070,264.62 6.78%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,102,326,657.87 1,528,357,879.80 37.55%
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 208,171,277
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
√ 是 □ 否
支付的优先股股利 0.00
支付的永续债利息（元） 0.00
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.6643
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 30,081.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,899,512.17
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 报告期公司购买理财产品产生
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 9,349,803.08 的投资收益及公允价值变动损
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 益
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -82,064.94
减：所得税影响额 1,829,599.79
少数股东权益影响额（税后） 2,450.92
合计 10,365,281.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）主要业务、主要产品及其用途
公司自成立以来，主要从事各类机械密封及其辅助（控制）系统的设计、研发、制造和销售，并为客户提供技术咨询、
技术培训、现场安装、维修等全方位服务。公司主要产品机械密封是一种重要的工业基础件，广泛应用于国内外的石油化工、
煤化工、油气输送、核电、电力、水电、制药、造纸、冶金、食品、船舶、航空航天等各个工业领域，主要用于解决在高温、
高压、高速及高危介质下转动设备运转时的泄漏问题，产品性能直接影响上述领域客户装置的安全、环保、节能及长周期运
行。公司产品目前主要应用于石油化工、煤化工、核电、油气输送、电力等行业，在一些具有良好发展前景的行业中也有所
应用并已取得一定成效，如水处理、精细化工、制药、造纸、能源回收、航空航海等领域。
子公司优泰科主要从事橡塑密封件、聚氨酯密封件的设计、研发、生产和销售，并为客户提供技术咨询、技术培训、现
场安装、维修等全方位服务。优泰科的主要产品应用于各类大型机械的液压或气动机构，用于保持液压或气动机构在工作中
内部的导压液体或气体在高压状态下不泄漏，从而保证压力传导的稳定性。优泰科的产品在密封材料、大型密封件无模具加
工技术方面具有突出的领先优势，广泛应用于工程机械、矿山机械、冶金、水电等行业，目前重点推广的盾构设备用大型密
封件已取得较好成效，业务收入增长较快。
子公司华阳密封的主要产品应用领域与公司相同，销售、采购、技术研发、生产等模式也与公司相似。尤其在PTA、树
脂、橡胶等装置的釜用密封领域具有突出的领先优势。
子公司新地佩尔主要从事特殊工况、特殊功能以及特殊领域专用阀门的研发、设计、制造和销售，以轴流式止回阀、强
制密封球阀、压缩机防喘阀、清管阀、水击泄压阀等产品为核心，主要应用于油气输送、石油化工、电力、输水引水等行业，
尤其在油气输送领域具有很强的市场竞争力。
（二）经营模式
1、销售模式
由于公司产品是定制化且对客户装置的安全平稳运行很重要，公司主要采用直销模式。这种模式的流程主要是公司参与
主机厂、设计院、终端客户的招投标，确定中标后，公司与客户签订技术协议或合同，再根据客户的具体需求进行产品的技
术设计、生产制造，产品经装配试验、检测合格后交付客户使用。另外，由于机械密封是一种易损件，客户在使用一定周期
后需要更换新密封，或对价值高的密封产品进行修复，这种情况下公司与终端客户直接签订供货合同。公司已与中石化、中
石油、中海油、国家管网、国家能源集团、延长石油、中核集团、中广核集团、中国中铁集团、中国交通建设集团、万华集
团、恒逸集团、荣盛集团及国内外著名的主机厂西门子、埃利奥特、沈鼓集团、陕鼓集团、三一集团、苏尔寿、福斯、嘉利
特荏原、大连深蓝、北京航天石化技术装备工程公司等建立了长期稳定的合作关系。目前，公司设有30多个办事处和7个快
修服务中心（其中包含海外2个服务中心），覆盖国内主要的省、市、自治区和中东、东南亚等地区，为客户提供产品的同
时提供售前、售中、售后全方位、优质的技术服务。
2、生产模式
根据产品特点和销售模式，公司实行“订单生产为主，计划生产为辅”的生产模式。生产特点主要是单件、小批量、多品
种的生产制造模式。
3、采购模式
订单生产与计划生产相结合的生产模式决定了公司的采购模式为按单采购与预测采购相结合，定制化零部件按单采购，
标准化零部件与基础原材料如不锈钢、稀料等预测采购。按照内部控制管理体系的要求，公司建立了一套严格的采购管理制
度，能有效控制产品质量和成本，同时规范原材料采购环节的质量控制和审批流程。公司子公司的采购模式与公司基本相同
并由公司统一管理采购业务。
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4、技术研发模式
公司的研发模式主要是围绕市场需求进行产品升级和开发，同时开展大量密封基础技术研究、产品应用开发及前瞻性研
究。由于机械密封的应用环境复杂多样，公司针对于不同介质和高速、高压、高低温、真空等不同工况，选择不同的密封材
料、密封结构形式、端面参数以及辅助系统方案进行设计，从而实现主机安全稳定、长周期运行。
（三）行业发展情况、市场地位
机械密封属于关键基础工业件，广泛应用于各工业领域，行业发展与国民经济总体状况息息相关。受新冠肺炎疫情影响，
机械密封2020年全球市场需求量阶段性小幅下滑，但随着疫情逐步得到控制以及发展中国家经济的持续发展，机械密封市场
长期仍保持增长态势，同时竞争格局也会保持相对稳定，依然是约翰克兰、伊格尔博格曼、福斯三家国际巨头占据全球市
场70%以上的份额。重大公共卫生安全事件、地缘政治形势变化及贸易战等因素，在短期内会对世界经济增长带来冲击并影
响原油价格走势，从而会影响机械密封全球市场增长，但长期来看发展始终是全球主基调，并且中国维护和平稳定的国家战
略及“以国内大循环为主体，国内国际双循环相互促进”的新发展格局也将使得国内经济保持平稳增长，公司面临的市场形势
不会受到重大冲击。中国工业正处于深化产业结构调整阶段，随着供给侧改革的推进，行业总体形势进入高质量发展时期。
公司目前主要服务于石油化工、煤化工、油气输送、电力、核电等能源行业，随着国内疫情得到有效控制，固定资产投资稳
步回升，相关能源行业项目建设速度加快，从而带来国内机械密封行业的市场需求稳步回升。从公司目前掌握的情况，未来
三到五年，占公司营业收入70%以上的石油化工和煤化工行业将保持产业发展的黄金时期。由于石油化工和煤化工行业的规
模效应很突出，新增产能都属于大规模先进产能，成本优势极为明显，因此，在市场与环保的双重压力下，国内石油化工和
煤化工行业的现有部分老旧产能将逐步被淘汰。近些年来，几乎每年都会发生一两起重大安全、环保事故，而这些事故大多
数都发生在基础设施薄弱、安全意识淡漠的老旧企业，这进一步加速了各级政府主动淘汰落后产能的步伐。基于对环保与安
全的高度重视，新增大型先进产能对机械密封供应商的选择极为苛刻，密封行业的中小企业难以得到参与机会，而老旧产能
的退出也使得他们的原有市场逐步萎缩。国内密封行业的竞争格局正在由分散走向集中，龙头企业的市场占有率提升明显，
国内密封市场的竞争格局将逐步接近全球。公司作为国内行业的龙头企业，近些年品牌形象持续提升，竞争优势非常突出，
2020年继续稳居国内市场行业第一，对国际国内的主要竞争对手的领先优势进一步扩大。报告期内，公司营业收入大幅增长，
创历史新高，在重点市场领域开拓、重点产品推广均取得了不俗成绩。公司将强化自主科技创新，发挥国家级专精特新“小
巨人”企业引领作用，通过加强密封基础研究、推动产品应用开发与前瞻性研究，既“补短板”又“筑长板”，加快解决密封领
域“卡脖子”的技术难题，加速进口密封替代进程。抓住行业发展机遇，在未来三到五年将公司的总体经济规模提升一个大台
阶，将公司的国内市场占有率提升到10%以上并大幅度提升国际市场份额，是公司未来几年的发展目标。
（四）主要的业绩驱动因素
报告期内，公司实现营业收入56,862.02万元，比上年同期增长33.38%，实现归属于上市公司股东的净利润13,829.27万元，
比上年同期增长44.44%，经营活动产生的现金流量净额9,536.43万元，比上年同期减少22.07%，产品综合毛利率49.87%，同
比略有增长。营业收入增长明显的主要原因是石油化工及工程机械行业保持了较高的固定资产投资力度，新建项目较多，存
量市场需求恢复至疫情前的旺盛状态，公司继续保持市场龙头地位；并表新地佩尔也对公司营业收入增长做出贡献。
（五）主要经营情况
报告期内，公司在手订单继续保持高速增长，相关环节的产能瓶颈造成了一些订单积压。由于公司在多个重大新项目上取
得大量订单，工程设计环节的任务量持续增加，公司已经通过加大对工程设计人员的招聘力度缓解部分压力，但新员工仍需
要一定时间来熟悉业务和提高技能；生产制造环节始终保持满负荷状态。为了缓解产品交付压力，公司在报告期内新增扩产
计划，准备在子公司华阳密封和日机密封购置加工设备，预计分别在2022年初、年中投产，计划新增产能满足1.5亿元销售
收入；子公司日机密封正在建设的约1万平米厂房将在下半年竣工。优泰科和新地佩尔的扩产计划进展顺利，将分别通过新
增产品生产线、更新生产制造设备方式扩大产能，提高生产效率。公司将始终关注市场需求情况持续匹配产能确保订单及时
交付。
报告期内，在公司具有传统优势的石化领域，固定资产投资力度维持较高水平，大型炼化一体化项目，尤其是乙烯项目的
加速建设，对机械密封的供应商提出了更高要求，密封行业竞争在品牌、技术、质量、服务、交期、成本等全方位展开。公
司综合优势遥遥领先国内同行企业，在新项目配套市场竞争中势头强劲。国内大型项目的竞争形势已基本演变为公司与约翰
克兰、伊格尔博格曼两大国际品牌的角逐。对整个密封行业而言，增量业务都是未来业绩增长的保证，其市场竞争非常激烈，
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公司在增量业务市场的靓丽成绩来之不易并且有力保障了公司未来的持续良好发展。公司坚决贯彻“通过主机占领终端”的市
场策略，凭借突出的综合实力牢牢保持了配套市场份额第一的位置。报告期内，公司在海南炼化、广东石化、万华化学和恒
力惠州等新项目取得了非常不错的配套业绩。在公司最具优势的干气密封业务方面，取得巴陵石化、浙江恒逸巴陵、山东滨
化、福建美得等项目配套订单，新签压缩机组缸数创历史新高；签订广西石化、扬子石化和茂名石化等最终用户高压干气密
封配套和改造订单；由公司改造的九江石化、上海石化加氢裂化装置循环氢压缩机超高压干气密封现场一次开车成功；公司
配套的黑龙江龙油石化乙烯三机干气密封开车成功并稳定运行并签订齐鲁石化和宁波华泰乙烯三机干气密封修复和备件订
单；报告期内，公司完成了多个最终用户重要关键泵密封国产化改造工作；继续发挥子公司华阳密封在大轴径釜用密封的优
势，签订用于大庆海鼎、大榭石化聚丙烯装置的配套订单。由于去年疫情的影响，导致多个最终用户的大修推迟到今年上半
年进行。报告期内，公司完成了上海石化、抚顺石化、吉林石化、长岭炼油、惠州炼化、茂名石化、燕山石化等若干客户的
大修保运、现场改造工作；在新市场开拓、新产品推广方面，公司为医药行业提供的首批三合一搅拌器用上游泵送干气密封
成功运行，通过了灭菌工况、启停工况、在线吹扫清洗等操作工况，运行稳定，为进一步拓展高端医药化工搅拌市场奠定了
坚实基础；签订为安徽丰原、宁夏泰瑞等医药客户供货的配套订单；签订多个造纸行业订单。下半年公司将在加大力度继续
开拓新市场的同时，全力抓好新项目，特别是大型炼油乙烯一体化项目的份额占比，如恒逸文莱二期、山东裕龙岛炼化、北
方华锦、宁波中金等项目。
报告期内，公司继续保持并扩大了在油气输送领域市场的领先地位。完成中石油西南油气黄草峡站、国家管网西气东输
野三关站配套交付；新签用于国家管网西部管道、国家管网北方管道等管线压缩机干气密封及系统共计42套；另外，公司配
套沈鼓签订首个海上平台管线压缩机组干气密封及系统订单，行业内率先实现国产化，打破国外垄断；子公司新地佩尔同样
继续保持在油气输送领域的强大竞争优势，在国家管网、中石油、中石化均有关键项目中标。国家管网集团“十四五期间”
初步规划新建油气管道超过2.5万公里，LNG接收站、储气库、海上平台输气等领域也将快速发展，预计将为公司及子公司
新地佩尔产品市场需求带来较大增长，油气输送市场将成为公司未来几年公司收入增长的重要来源。
公司核电领域的市场开拓与研发工作进展顺利，核电密封全面替代进口的进程加速明显。报告期内，先后与岭澳核电、
大亚湾核电、三门核电、福清核电、红沿河核电等最终用户签订了备件及国产化替代产品的供货合同；增量业务方面，与上
海电气凯士比核电泵阀有限公司、重庆水泵厂有限公司等签订了系列核二、三级泵用机械密封，并首次取得三澳核电上充泵
机械密封订单，继续扩大在新建机组泵用机械密封配套市场的占有率。在自主研发领域，取得核电站海水循环泵用机械密封
国产化研发订单，海水循环泵与核主泵、主给水泵并称为核电三大“主泵”，此泵用密封具有轴径大、剖分式等难点；完成钠
冷快堆主循环钠泵机械密封的研发；完成核主泵密封性能试验装置的开发工作。公司完成核主泵静压轴封研发并通过鉴定后
积极开展应用推进工作，已取得部分订单；核电领域的其他业务中，取得福清核电中压蒸汽调节阀研发等订单，完成HIC项
目灌封装置的开发工作。2021年7月，公司与中广核、沈鼓集团、合肥通用院联合研制的“百万千瓦级核电站反应堆冷却剂泵
流体动压轴封组件样机研制”项目顺利通过中国机械工业联合会与中国通用机械工业协会组织的科学技术成果鉴定。至此，
公司苦心研发十数年的核主泵动压、静压轴封都已顺利通过鉴定，成功打破了国外对核主泵密封的垄断，填补了国内空白，
缓解了核电装备高端主机发展与关键部件供应的矛盾，为国内核电站主泵长寿命、高可靠运行提供了坚实保障。目前公司核
电业务的发展已经进入了“快车道”，未来数年将成为公司利润增长的有力支撑。
国际市场方面，公司上半年实现收入2526.71万元，同比增长112.87%，恢复至疫情前收入快速增长的状态。报告期内，
完成配套西门子百万吨乙烯项目乙烯三机、埃利奥特盛虹项目等重要订单发货；与国际知名压缩机厂埃利奥特的合作继续加
强，签订首个干气密封本体配套订单并正在参与多个海外项目的交流、询价；公司紧跟“一带一路”倡议积极开拓中东、中亚、
俄罗斯等市场，取得俄罗斯化肥、俄罗斯甲醇、俄罗斯聚乙烯等大型新建项目配套订单；在海外疫情形势持续严峻的情况下，
公司派出技术服务人员到乌兹别克斯坦、伊拉克和文莱项目现场服务并严格遵守防疫规定，得到了客户的好评，充分发挥了
公司快速响应、专业及时的服务优势。全年国际业务收入有望达到新高并在未来数年保持快速增长。
公司橡塑密封业务保持良性发展，子公司优泰科上半年实现收入6,313.55万元，同比增长7.76%，实现净利润1,258.78万
元，同比增长51.64%。盾构密封市场方面，优泰科经过多年的市场布局与开发，盾构机主驱动和铰接密封全面进入中国盾
构机所有主机厂，并成为国产化主驱动密封的主要供方。报告期内，分别成为中铁装备、铁建重工、中交天和等盾构机设备
厂的年度供应商；完成国家能源世界第三套、第四套纯水液压支架密封的批量供货，目前全世界四套纯水液压支架密封均由
优泰科提供；上半年海外市场的业务开拓顺利，新增十余家来自德国、意大利、南非、俄罗斯等国家和地区的新客户，加大
了多个线上渠道的推广力度。报告期内，优泰科完成了对UT-400级设备的优化升级，开展了一系列针对盾构主驱动密封的
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测试工作；完成多个新材料、新产品的研发与测评工作，尤其对耐低温丁腈橡胶的研发，充分体现了公司与优泰科的充分高
效协同。报告期内，优泰科参股子公司普力密封的高端橡塑原材料研发工作进展顺利，预计下半年会产出第一批产品，为全
面进入工程机械市场做好技术储备。
2021年2月1日，新地佩尔纳入公司合并财务报表范围，报告期内实现并表销售收入3,820.47万元，净利润1,142.44万元。
报告期内，新地佩尔在油气输送领域继续保持竞争优势，中标多个重大关键项目：中标国家管网中俄东线工程南段轴流式止
回阀，实现了对国家管网中俄东线工程全线三个标段全面供货；中标天津南港 LNG项目止回阀，首次获得LNG领域
NPS10-CLASS1500、NPS14-CLASS1500关键阀门订单。同时，新地佩尔充分发挥与公司的协同效应，在石化领域屡有重大
斩获，拿下镇海炼化EOEG装置DN1800轴流式止回阀订单并成功向福建古雷石化80万吨/年乙烯装置“乙烯三机”整套装置轴
流式止回阀供货，打破国外在乙烯三机止回阀领域长达60多年的垄断。另外，新地佩尔报告期内获得中海油大口径高压力
LNG接收站用轴流式止回阀国产化研发资格并承担检定站用强制密封球阀国产化攻关重任，为加快国产替代工作铺垫基石。
新地佩尔的业绩持续稳健上升，与公司的整合也非常快速、顺利。
报告期内，公司研发投入共计2,380.49万元，占营业收入的4.19%。公司2021年新立项十余个研发项目，从超高转速、
超大轴径干气密封到智能工厂管控互联网平台，公司的研发项目已经开始从技术、产品的研究开发迈向企业整体创新的新高
度。公司的医药行业搅拌器干气密封、风冷换热器等应用型研发产品已经陆续投入工业运行，为公司创造效益。报告期内，
公司数字化转型升级暨智能制造项目快速推进，致力建设管理协同、研发创新、智能制造三大平台，打造内通外联的智慧型
企业。目前项目推进已有显著成效， PLM项目二期完成项目建设并通过验收，实现设计数据同步推送到ERP系统，快速编
码、快速建BOM等功能；2021年7月1日，公司集团ERP按照计划顺利切换，上线运行。本次集团ERP上线包含公司与日机密
封两个单位，在原ERP基础上新增了车间管理、财务管理等模块，为实现“业财一体化”、“集团化”、“国际化”三大目标奠定
了坚实基础，子公司下半年也将陆续上线集团ERP。
报告期内，公司2018年限制性股票股权激励计划第一个限售期股票解锁，182名核心骨干员工解除限售的股票共计
1,540,473 股。公司将持续开展股权激励并探索更加长效的激励模式，激发并提升核心骨干员工的企业认同感和企业使命感，
将其个人价值与企业价值绑定，实现共同发展。
公司认为，公司所从事的业务是工业领域不可或缺的关键部分，无论未来国际国内形势如何变化，始终保持领先优势并
掌握核心技术才是企业立于不败之地的根本。公司会持续密切关注国际国内动态，及时研判形势并调整发展策略，危中有机，
经济下行是行业整合、低成本扩张的良机，全球一体化倒退孕育着加速国产化替代的机遇，如何选择时机、精准施策是对管
理团队勇气与智慧的考验，积力之所举无不胜，众智之所为无不成，我们有信心在未来持续保持公司的高质量发展。
二、核心竞争力分析
报告期内，影响公司核心竞争力的要素保持稳定，没有发生不利的重大变化。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
1、人才优势
公司有着四十余年科研机构的文化底蕴，拥有一批多年从事机械密封行业的专业技术人才。公司以人为本的人文理念，
吸引并培养了一批有较高专业素养、敬业精神的骨干员工，形成了市场、研发、工艺、制造、质保、管理、服务等多个核心
团队。伴随公司混合所有制改革，公司主要的经营管理团队、核心技术人员及骨干员工成为公司股东，改革成功的示范效应
与“2018年限制性股票激励计划”的成功实施，极大地提升了企业的凝聚力与核心竞争力，为公司长期稳定发展奠定了良好基
础。公司也将持续完善激励机制，不断激发并提升员工的企业认同感和企业使命感，将核心员工的个人价值与企业价值绑定，
实现共同发展。
公司对技术人才采取与高校和科研机构联合培养、与客户和设计院交换培养，并定期进行国内国际培训等方式，构建公
司产学研一体化的研发平台，为提升公司的科技创新能力提供了有力保障，为公司人才队伍规模不断扩大、素质不断提高提
供了长期、稳定的支持。
公司建立了与子公司之间的技术研发、生产制造人才的交流与学习机制，不定期互派人员进行技术交流与培训，培养公
司未来进一步发展所需的复合型人才。
截至报告期末，公司及子公司员工大专以上学历的人员占员工总数60.7%，其中正高级工程师7人、高级工程师56人、
高级会计及经济师5人、工程师及助理工程师268人，涉及机械制造、化工机械、化工工程、流体机械、材料工程、测控与仪
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
表、工业自动化、机电工程等多个专业。
2、技术与研发优势
公司是国家高新技术企业、工信部第一批专精特新“小巨人”企业，四川省建设创新型企业试点企业，拥有省级企业技术
中心、省级机械密封工程技术研究中心、市级院士（专家）创新工作站、国家级“博士后科研工作站”。公司是中国液压气动
密封件行业协会常务理事单位，中国液压气动密封件行业协会机械与填料静密封分会的副会长单位，全国机械密封标准化技
术委员会（SAC/TC491）委员单位，全国化工设备设计技术中心站机泵技术委员会委员单位，中石化机械技术中心站技术委
员会委员单位。公司是行业标准JB/T11289《干气密封技术条件》、JB/T 13407《透平机械干气密封控制系统》的第一起草
单位，SH/T 3156《石油化工离心泵和转子泵用轴封系统工程技术规范》、JB/T 8723《焊接金属波纹管机械密封》、JB/T 10706
《机械密封用氟塑料全包覆橡胶O形圈》、HG/T 20569《机械搅拌设备》、JB/T 4127.1《机械密封第1部分：技术条件》、
JB/T 6629《机械密封循环保护系统》和GB/T 33509《机械密封通用规范》等标准的主要起草单位。
公司始终坚持以技术创新为发展动力，以市场需求为导向，专注于机械密封的研究、设计、生产、制造。公司干气密封
及控制系统被中国机械工业联合会和中国机械工业品牌战略推进委员会评为中国机械工业名牌产品。经过多年的探索与实
践，公司在基础理论研究、产品应用研究、产品创新研究等方面取得了丰硕成果，已具备国内密封行业最为完整的高端产品
线。公司持续保持高强度的研发投入，拥有多项核心专利技术，为公司持续技术输出提供了保障。除自主开发外，公司还通
过产学研合作、收购兼并、与客户联合开发等方式开展产品与技术创新，重点培养公司未来新的利润增长点。公司健全、完
善的研发组织以及高强度的研发资金投入，保证了公司自主创新、产品研发能力行业内领先。公司能够根据用户的需求，设
计、研发并制造质量稳定、性能可靠的各类机械密封、干气密封、密封控制（辅助）系统、橡塑密封、旋转喷射泵及特殊领
域专用阀门等产品，同时提供相关技术咨询、解决现场问题和技术培训等全方位服务工作。
近几年，公司、子公司研发的新产品主要有：
2021年7月，公司与中广核工程有限公司、沈阳鼓风机集团股份有限公司、合肥通用机械研究院有限公司联合研制的“百
万千瓦级核电站反应堆冷却剂泵流体动压轴封组件样机研制”项目顺利通过中国机械工业联合会与中国通用机械工业协会组
织的科学技术成果鉴定。该项目顺利通过鉴定，打破了国外垄断，填补了国内空白，缓解了核电装备高端主机发展与关键部
件供应的矛盾，为国内核电站主泵长寿命、高可靠运行提供了坚实保障。
2020年7月，新地佩尔承担的“油气管道关键设备国产化”项目的压缩机防喘振阀在国家管网西气东输高陵压气站完成了
6000小时工业性应用试验，宣告该阀研制成功，打破了国外对我国油气管线轴流式止回阀的技术封锁和市场垄断。
2020年5月，新地佩尔承担的中石化中沙（天津）石化“大型乙烯装置乙烯制冷压缩机用轴流式止回阀”通过科技成果鉴
定，2019年12月，新地佩尔承担的“天然气液化装置深冷轴流式止回阀”通过了科技成果鉴定，两项成果均打破了国外垄断。
报告期内，新地佩尔所供福建古雷石化“百万吨级乙烯机下游深加工装置全套轴流式止回阀”通过用户验收并于8月一次性开
车成功，国家管网天津LNG接收站二期项目用深冷轴流式止回阀订单也按计划进行中。
2020年5月，公司承担的中石化茂名石化“乙烯装置裂解气压缩机干气密封研制项目”通过用户验收，“乙烯三机”上的干
气密封产品一直被国外密封厂商垄断，存在项目后期维护费用昂贵、售后服务条件苛刻、响应不及时等弊端，该项目成功通
过验收，打破了国外企业在该领域的垄断，促进了国内密封技术的发展，降低了企业的投资成本和维修费用，提升装置的应
急能力，为高端主机的发展提供了有力支撑。2020年，公司配套的中科炼化乙烯三机干气密封和烟台万华100万吨/年乙烯项
目裂解气压缩机干气密封一次性开车成功并稳定运行。
2019年12月18日，公司与中国石油西部管道公司联合开发的“天然气管线压缩机15Mpa国产干气密封研制”项目通过验
收。国内天然气长输管线压缩机上使用的干气密封产品基本被国外垄断，该项目成功通过验收，打破了国外企业技术和价格
垄断局面，有力支撑了国内主机向更高端发展。2020年实现了15Mpa国产干气密封的订货。
2019年2月22日，公司与中广核工程有限公司联合开发的“关于百万千瓦级核电站轴封型主泵流体静压轴封”项目通过中
国机械工业联合会与中国通用机械工业协会组织的科学技术成果鉴定。该项目顺利通过成果鉴定，打破了国外垄断，填补了
国内空白。公司已获得了有工业应用意义的核主泵密封订单并完成供货。公司在核主泵密封项目中的突破，为我国核电站安
全运行提供了有力保障，提高了核电装备高端主机发展的国产化率。
2018年12月8日，由三一重装与国家能源集团神东公司联合研发，优泰科参与配套研发的世界首套纯水液压支架，经过
三个月的成功运行后发布上市。传统乳化液会带来环境污染的问题，以纯水替代传统乳化液作为综采液压系统工作介质则能
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够实现绿色采煤，实现水质和土壤的零污染。目前，优泰科已获得第四套纯水液压支架密封订单。
2017年11月23日，由公司和中石化上海石化工共同完成的“循环氢压缩机用20MPa干气密封研制”项目通过鉴定。该项目
突破了循环氢压缩机用干气密封设计制造的技术瓶颈，实现了20MPa级高压干气密封首次工业应用，打破了国外企业对
20MPa级高压干气密封的垄断局面，缓解了高端主机发展与关键部件供应的矛盾。公司近些年已完成中石化荆门石化55万吨
/年润滑油加氢装置循环氢压缩机高压干气密封国产化、中石化金陵分公司200万吨/年渣油加氢装置离心压缩机干气密封及
控制系统国产化等订单，中石化九江石化240万吨/年加氢裂化装置循环氢压缩机超高压干气密封现场一次开车成功，装置稳
定运行。
截至报告期末，公司及子公司先后承担或完成了有关部委、省级科研、技改、成果转化课题56项，累计取得授权专利230
项，其中发明专利30项，实用新型专利200项，累计取得计算机软件著作权登记证书3项，并已成功应用于多项产品中。
3、产品与服务优势
公司主要产品机械密封是一种重要的工业基础件，广泛应用于国内外的石油化工、煤化工、油气输送、核电、电力、水
电、制药、冶金、食品、船舶、航空航天等各个工业领域。通过可靠的产品质量与持续提升的优质服务，公司在机械密封领
域取得了良好的口碑与业绩，积累了丰富的经验并取得了突出的领先技术优势，中高端产品线完整。随着近年来公司在密封
技术领域的发展与突破，公司产品与进口密封的技术差距已日趋缩小，公司产品现在基本能够替代国外密封，个别领域甚至
已经超越国外水平。优泰科主要从事橡塑密封件、聚氨酯密封件的设计、研发、生产和销售，并为客户提供技术咨询、技术
培训、现场安装、维修等全方位技术服务，其产品在密封材料、大型密封件无模具加工技术方面具有突出的领先优势，广泛
应用于工程机械、矿山机械、冶金、水电等行业，目前重点推广的盾构设备用大型密封件已取得较好成效。华阳密封在PTA、
树脂、橡胶等装置的釜用密封领域具有突出的领先优势。公司于2021年初收购的子公司新地佩尔主要从事特殊工况、特殊功
能以及特殊领域专用阀门的研发、设计、制造和销售，以轴流式止回阀、强制密封球阀、压缩机防喘振阀、清管阀、水击泄
压阀等国产化产品为核心，主要应用于油气输送、石油化工、电力、输水引水等行业，尤其在油气输送领域具有很强的市场
竞争力。公司及子公司设有30多个办事处、5个国内快修服务中心及2个海外服务中心，覆盖国内主要的省、市、自治区和东
南亚等地区，为客户提供售前、售中、 售后全方位、优质的技术服务。多年来，公司秉承着“以技术占领市场，以服务留住
客户”的经营理念，常通宵达旦以解用户燃眉之急，多次收到客户的表扬信，服务水平受到一致好评。疫情期间，公司服务
人员在严格遵守防疫要求的前提下千里奔赴海外现场，助力装置开车成功。另外，公司通过数年的研发与不断的技术迭代完
成了“SIMS密封状态监测及健康管理”平台的开发及搭建，可为压缩机干气密封和泵用机械密封产品提供远程在线状态检测
和专家诊断服务，将人工智能技术与行业专家知识结合，为客户提供密封产品的远程监控服务。
4、客户与品牌优势
公司由专业密封研究所发展而来，通过实施“内生外延、双轮驱动”的发展战略，不断拓展密封产品范围，丰富完善“大
密封”产业布局。公司长期服务于石油化工、煤化工、油气输送、电力等国民经济支柱行业，主要客户为国有大型龙头企业
及下属骨干企业，如中石化、中石油、中海油、国家管网、国家能源集团、中核集团、中广核集团、延长石油、兖矿集团、
沈鼓集团、陕鼓集团、北京航天石化技术装备工程公司等。公司积累了众多业内的优质战略客户资源，与客户建立了深度互
信和长期战略合作关系，巩固并拓展了公司现有业务领域和新业务领域的市场深度和广度，为公司稳步发展打下了坚实的基
础。公司通过不断提高产品的质量、安全性、可靠性，技术上持续创新和不断提升服务水平来满足客户的需求，提高客户的
满意度和忠诚度。同时，公司注重与供应商的相互促进、共同成长，通过双方在技术、质量、服务等方面相互交流、学习，
实现双方共同发展与进步。
公司始终坚定贯彻自主品牌为主导的品牌发展战略，多年来凭借可靠的产品质量、强大的技术研发能力和专业周到快捷
的服务，公司培育了较高的品牌知名度和美誉度，品牌得到了市场的广泛认可。近些年，子公司的快速发展也壮大了公司品
牌，增强了公司品牌知名度。报告期内，公司邀请专业团队为公司打造了首支企业之歌和广告片、形象片，拓宽公司宣传渠
道，加大品牌宣传力度，进一步巩固品牌知名度与品牌优势。
5、平台优势
公司是国内首家行业内上市企业，拥有自身品牌和资本市场平台的双重优势，有利于公司进一步实现行业资源整合与
市场扩张。报告期内，公司完成了对新地佩尔的收购。新地佩尔的主要产品是特殊工况、特殊功能以及特殊领域专用阀门，
也是一种重要的工业基础件，广泛应用于各工业领域，其客户与公司存在较大幅度重合，通过共享销售网络资源和技术，将
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与公司主业形成较强的协同效应，丰富公司产品结构并进一步提升公司综合服务能力。此前，公司已多次通过外延并购实现
业绩增长，并展现了出色的整合能力，完成了对优泰科和华阳密封的一系列深度整合工作。在公司资金、市场资源和供应链
等方面的支持协同下，优泰科近年凭借自身努力与公司优势资源的结合，企业规模不断扩大，经济指标持续向好，产品研发
能力进一步提升，行业影响力显著增强。华阳密封的釜用密封、波纹管密封等产品完善了公司在机械密封高端市场的产品线，
其销售、技术、采购、财务四个部门由公司进行垂直管理，充分发挥技术、生产制造及区位优势，与公司的协同效应显著，
保持稳健向上的发展势头。通过近几年的发展，公司积累了丰富的并购整合经验，建立了一套有效的收购整合方案。未来，
公司将继续利用资本平台优势，积极发掘属于公司战略发展框架内、与公司具有高协同效应、相近技术与产品层次、具备较
好发展前景的标的企业开展行业整合，延伸和完善产业结构，构建大密封产业集群。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
上年同期，受新冠肺炎
疫情影响收入有所下
降，报告期内疫情影响
营业收入 568,620,175.52 426,328,070.84 33.38% 降低；石油化工行业固
定资产投资力度较大，
项目建设加速；并表新
地佩尔
营业成本 285,027,661.82 214,359,345.14 32.97% 随收入变动
销售费用 56,569,506.60 42,622,591.07 32.72% 随收入变动
管理费用 43,353,194.36 39,662,701.43 9.30%
报告期购买理财产品增
财务费用 -1,942,372.69 -4,530,234.11 57.12% 加，产生的收益计入投
资收益，利息收入减少
所得税费用 21,781,071.46 14,689,588.31 48.28% 随净利润增加
研发投入 23,804,868.48 20,485,129.92 16.21%
经营活动产生的现金流
95,364,340.75 122,374,484.90 -22.07%
量净额
支付并购新地佩尔的款
项及报告期购买理财产
投资活动产生的现金流
-632,425,658.78 -64,134,462.44 -886.09% 品增加导致本期投资活
量净额
动现金流出增加，投资
活动净额减少
筹资活动产生的现金流
-34,334,739.18 -32,964,925.23 -4.16%
量净额
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主要系支付并购新地佩
尔的款项及报告期购买
现金及现金等价物净增 理财产品增加，导致报
-571,306,233.06 25,282,047.43 -2,359.73%
加额 告期现金流出大幅增
多，现金及现金等价物
净增加额减少
归属于上市公司股东的 报告期收入的增加及并
138,292,673.63 95,743,153.23 44.44%
净利润 表新地佩尔
上年度，新冠肺炎疫情
在全球迅速蔓延，影响
程度及持续时间存在较
大的不确定性，公司前
三季度预发的绩效减
少，在年末考核后一并
支付给职工以及为职工
126,353,835.94 84,676,542.24 49.22% 发放，故本报告期支付
支付的现金
的职工薪酬较上年同期
有较大的增幅；并表新
地佩尔；因新冠肺炎疫
情，上年同期社保费用
减免，而本年度恢复缴
纳
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
机械密封 186,476,516.52 92,565,891.30 50.36% 16.85% 16.94% -0.04%
干气密封及控制
123,484,170.87 57,915,922.10 53.10% 14.78% 13.83% 0.39%
系统
机械密封辅助系
82,413,364.91 67,943,869.49 17.56% 115.24% 80.87% 15.67%
统
橡塑密封 61,499,738.61 28,958,263.37 52.91% 5.63% -7.33% 6.58%
分行业
装备制造业 277,403,875.91 181,710,624.02 34.50% 46.56% 33.40% 6.47%
石油化工 147,808,425.93 49,476,595.99 66.53% 29.37% 40.16% -2.57%
煤化工 46,041,297.10 13,716,367.79 70.21% 2.49% 3.38% -0.26%
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他 73,286,769.08 27,356,772.69 62.67% 33.21% 72.77% -8.55%
分地区
华东地区 181,741,210.73 99,608,393.46 45.19% 64.11% 70.44% -2.04%
东北地区 132,694,512.70 75,660,154.14 42.98% 13.85% -0.20% 8.02%
华北地区 120,963,966.26 51,976,954.39 57.03% 41.09% 36.95% 1.30%
四、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
主要系支付并购新地佩尔的款项及
货币资金 180,293,152.43 7.36% 760,885,068.75 33.15% -25.79% 报告期购买理财产品增加，导致报告
期货币资金支出增多，余额变小
应收账款 581,590,014.15 23.73% 450,339,126.49 19.62% 4.11%
合同资产 32,456,788.35 1.32% 21,639,846.54 0.94% 0.38%
存货 267,660,141.24 10.92% 242,778,393.22 10.58% 0.34%
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 11,512,220.04 0.47% 11,830,689.21 0.52% -0.05%
固定资产 204,137,704.75 8.33% 192,355,698.86 8.38% -0.05%
在建工程 36,229,292.44 1.48% 19,778,718.37 0.86% 0.62%
使用权资产 844,348.44 0.03% 0.00% 0.03%
短期借款 11,806,503.57 0.48% 13,485,187.93 0.59% -0.11%
合同负债 23,020,481.37 0.94% 20,446,004.40 0.89% 0.05%
长期借款 0.00% 0.00% 0.00%
租赁负债 646,120.91 0.03% 0.00% 0.03%
交易性金融资产 600,547,174.03 24.50% 135,045,000.00 5.88% 18.62% 报告期内购买理财产品
上年度末收到的在其他应付款中列
报的待转募集资金在报告期内转为
其他应付款 56,435,628.20 2.30% 517,737,576.02 22.56% -20.26%
股本及资本公积；部分股权激励限制
性股票在报告期内解锁上市，限制性
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股票回购义务减少
无形资产 156,250,857.62 6.38% 118,339,680.81 5.16% 1.22% 报告期并表新地佩尔
商誉 169,240,625.27 6.91% 89,109,522.92 3.88% 3.03% 报告期并表新地佩尔
报告期并表新地佩尔及报告期采购
应付账款 159,233,959.70 6.50% 111,287,752.37 4.85% 1.65%
额增多
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性
金融资产
135,045,000.0 1,117,344,325 693,504,522.1 38,185,274 600,547,174.0
（不含衍 3,477,095.84
0 .92 3 .40 3
生金融资
产）
4．其他权
益工具投 10,194,829.96 -231,542.96 10,203,641.32
资
金融资产 145,239,829.9 1,117,344,325 693,504,522.1 38,185,274 610,750,815.3
3,477,095.84 -231,542.96
小计 6 .92 3 .40 5
145,239,829.9 1,117,344,325 693,504,522.1 38,185,274 610,750,815.3
上述合计 3,477,095.84 -231,542.96
6 .92 3 .40 5
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
其他变动系报告期内并购新地佩尔期初账面数。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（单位：元） 受限原因
货币资金 12,802,235.81 银行承兑汇票保证金和履约保证金
19
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
固定资产 4,804,818.27 抵押
无形资产 1,475,547.98 抵押
应收款项融资 7,371,625.14 质押
合计 26,454,227.20 --
说明：受限的固定资产及无形资产系因应客户需求开具银行保函而向银行取得授信提供的抵押；
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
210,056,522.00 60,195,422.50 248.96%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
被投 截至资产 预 披露
资公 投资 投资 持股比 资金来 投资 产品 负债表日 计 本期投资 是否涉 日期
主要业务 合作方 披露索引（如有）
司名 方式 金额 例 源 期限 类型 的进展情 收 盈亏 诉 （如
称 况 益 有）
关于与王正朝、邹
定勇等六人签署
《关于自贡新地
设计、制造、销
佩尔阀门有限公
售高中压阀门及
司之附条件生效
紧急切断阀，销
的股权收购协议》
售阀门驱动装
的公告：
置、弯头、管件、 2020
210,00 http://www.cninfo.
新地 钢材，提供技术 募集资 股权 已完成收 9,482,285. 年 02
收购 0,000. 100.00% -- -- 否 com.cn/new/disclo
佩尔 服务、技术咨询， 金 投资 购 81 月 21
00 sure/detail?plate=s
本企业自产产品 日
zse&orgId=99000
的出口业务、本
23856&stockCode
企业生产所需原
=300470&announ
辅材料的进口业
cementId=120731
务
6308&announcem
entTime=2020-02-
21
210,00
0.0 9,482,285.
合计 -- -- 0,000. -- -- -- -- -- -- -- -- --
0 81
00
20
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
股票 435,183.28 -231,542.96 203,640.32 债务重组
10,000,001 10,000,001.
其他 自有资金
.00 00
135,045,00 1,117,344,325. 693,504,522 9,349,803.0 600,547,174 自有资金、
其他 3,477,095.84
0.00 92 .13 8 .03 募集资金
145,480,18 1,117,344,325. 693,504,522 9,349,803.0 610,750,815
合计 3,477,095.84 -231,542.96 --
4.28 92 .13 8 .35
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 85,566.88
报告期投入募集资金总额 30,876.74
已累计投入募集资金总额 74,385.94
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 28,685
累计变更用途的募集资金总额比例 33.52%
募集资金总体使用情况说明
一、2015 年首次公开发行股票募集资金使用情况说明：
1、经中国证券监督管理委员会《关于核准四川日机密封件股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可﹝2015﹞954
号）核准，并经深圳证券交易所同意，公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民
币普通股（A 股）1,334 万股，发行价格为 34.60 元/股，公司募集资金总额为人民币 46,156.40 万元，扣除各项发行费用
人民币 5,165.18 万元后，实际募集资金净额为人民币 40,991.22 万元，以上募集资金到位情况已由立信于 2015 年 6 月 5
日出具的信会师报字﹝2015﹞810082 号《验资报告》验证。
21
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、2015 年 7 月 3 日，公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过《关于募集资金置换预先已投
入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金 88,467,768.50 元。公司独立董事
发表同意的独立意见，当时的保荐机构国金证券股份有限公司发表同意的核查意见。立信出具信会师报字﹝2015﹞第
810093 号鉴证报告。上述资金置换工作于 2015 年 7 月 8 日执行完毕。
3、2017 年第二次临时股东大会决议通过《关于变更部分募集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》《关于变更部分
募集资金投向用于子公司增资的议案》，同意公司变更生产基地项目剩余募集资金中的部分资金 17,041 万元，用于收购优
泰科 100%股权；变更生产基地项目剩余募集资金中的部分资金 1,644 万元，用于收购完成后向优泰科增资，共计变更生产
基地项目剩余募集资金 18,685 万元。
4、2018 年 6 月 20 日公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议和 2018 年 7 月 9 日公司 2018 年第二次临时
股东大会决议通过了《关于变更部分募集资金用途收购华阳密封股权的议案》，同意变更募集资金投资项目生产基地项目
剩余募集资金中的部分资金 10,000 万元，以及向银行申请并购贷款 13,000 万元和使用自有资金 3,000 万元，合计 26,000
万元现金用于收购华阳密封 100%股权。
5、截至报告期末，公司已累计使用募集资金 44,077.11 万元，其中累计变更用途的募集资金总额 28,685 万元，募集资金余
额 65.59 元，尚未使用的募集资金存放于募集资金专户。
二、2020 年向特定对象发行股票募集资金使用情况说明
1、经中国证监会《关于同意中密控股股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕3235 号）同意，
公司向特定对象发行人民币普通股（A 股）11,494,252 股，发行价格 40.02 元/股，募集资金总额 459,999,965.04 元，扣
除全部发行费用人民币（不含税）14,243,395.41 元后，募集资金净额 445,756,569.63 元。 上述募集资金到位情况业经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2020 年 12 月 30 日出具的 XYZH/2020CDAA60012 号《中密控股股份有限
公司 2020 年 12 月 30 日验资报告》验证。
2、2021 年 1 月 12 日，公司第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关于使用募集资金置
换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 14,722,397.96 元置换预先已投入募投项目的自筹资金。公
司独立董事发表同意的独立意见，保荐机构（国泰君安）发表同意的核查意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具
信会师报字[2021]第 ZD10002 号鉴证报告。上述资金置换工作于 2021 年 2 月 10 日执行完毕。
3、截至报告期末，公司已累计使用募集资金 30,308.83 万元，募集资金余额 14,514.18 万元，剩余尚未使用的募集资金中
有 10,000 万元已用于购买单位结构性存款产品，其余均存放在公司银行募集资金专户中。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2016 年
1.高参数机械密封扩 22,333.0
是 7,000 4,120.23 4,223.29 102.50% 06 月 30 1,542.13 是 否
能技术改造项目 1
日
2.机械密封和特种泵 11,168.8
是 34,000 8,194.77 567.91 136.29% 否 否
生产基地项目 2
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3.收购优泰科 100%
否 17,041 17,041 100.00% 1,138.89 7,756.37 是 否
股权项目
4.向优泰科增资项目 否 1,644 1,644 100.00% 不适用 否
5.收购华阳密封股权
否 10,000 10,000 100.00% 1,743.09 6,119.32 是 否
的部分对价款
6.收购新地佩尔
否 21,000 21,000 21,000 21,000 100.00% 948.23 948.23 是 否
100%股权项目
7. 增资新地佩尔项
目--阀门研发中心及 否 3,800 3,800 408.87 408.87 10.76% 不适用 否
智能化改造项目
8.机械密封产品数字
化转型及智能制造 否 7,500 7,500 1,605.76 1,605.76 21.41% 不适用 否
项目
9.补充流动资金 否 13,700 13,700 7,294.2 7,294.2 53.24% 不适用 否
30,876.7 74,385.9 37,156.9
承诺投资项目小计 -- 87,000 87,000 -- -- 5,372.34 -- --
4 4 3
超募资金投向
不适用
超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- --
30,876.7 74,385.9 37,156.9
合计 -- 87,000 87,000 -- -- 5,372.34 -- --
4 4 3
1、2015 年首次公开发行股票募集资金情况：
机械密封和特种泵生产基地项目：2011 年，基于当时市场需求十分旺盛，公司经营规模持续增长，但
产能严重不足的情况，公司决定对本项目立项。立项后，公司陆续投入自有资金 4,700 多万元进行一
期工程项目建设，完成了 17,000 余平米的厂房建设和设备安装，形成了一定的生产能力。自 2015 年
初起，由于受宏观经济下滑影响，石油化工、煤化工、电力等行业出现固定资产投资急剧下滑，景气
度持续低迷的情况，公司面临的市场环境逐渐发生了不利变化。本着为股东负责任、防范经营风险的
原则，经审慎考虑，决定放缓本项目建设进度。为使募集资金尽快产生效益，2017 年 12 月，在公司
并购基金云石卓越收购并规范培育了一年的情况下，公司决定变更部分募集资金用于收购优泰科股
未达到计划进度或 权，完成收购后向其增资以加快生产、研发能力建设，共计变更生产基地项目 18,685 万元。经审计，
预计收益的情况和 优泰科 2016 年至 2018 年扣除非经常性损益后的净利润 5,121.07 万元，占交易承诺业绩 5,050 万元的
原因（分具体项目） 101.41%，完成了业绩承诺，变更募集资金达到预期效益。近年随着宏观经济的复苏，石油化工等行
业逐渐回暖，公司产品的市场需求增长显著。公司面对在手订单迅速增长、生产交付压力大、产能不
足的情况下，为尽快提升产能缓解生产压力，公司决定加快生产基地项目建设。截至 2018 年底，在
生产基地项目实施的第二期产能扩张计划已基本达产，为公司连续两年营业收入的快速增长提供了有
力保障。生产基地项目的实施主体日机密封是公司的全资子公司，大部分产能用于为公司提供产品的
生产制造，由公司本部完成最终销售，因此，生产基地项目产生的效益要结合公司收入利润的增长情
况来测算。2018 年 6 月，公司抓住产业整合的良机，以 26,000 万元（其中变更募集资金 10,000 万元）
完成了对华阳密封的收购，并在华阳密封增扩产能。收购华阳密封不仅获得了华阳密封的业务、技术
和团队，也迅速提升了公司的整体产能，为未来公司的持续快速增长打下基础，变更的募集资金充分
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
发挥了作用。虽然单独计算生产基地项目为公司整体收益带来的影响没能达到项目的设计指标，但结
合公司变更募集资金完成对华阳密封和优泰科的收购情况分析，公司收入利润持续快速增长说明生产
基地项目的募集资金使用已充分产生效益。目前公司首次公开发行募集资金使用已达 108%，达到计
划目标。剩余少量首次公开募集资金仍将继续投入生产基地项目的后续建设，不足资金公司将自筹解
决。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
适用
以前年度发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 原“机械密封和特种泵生产基地项目”实施地点为四川省仁寿县,变更部分募集资金用于收购优泰科
100%股权和向优泰科增资项目，实施地点变更为江苏省苏州市；变更部分募集资金用于支付收购华
阳密封股权的部分对价款，实施地点变更为辽宁省大连市。
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
适用
2015 年 7 月 3 日，公司第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过《关于募集资金
置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入的自筹资
金 88,467,768.50 元。公司独立董事发表同意的独立意见，保荐机构（国金）发表同意的核查意见。立
募集资金投资项目 信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字﹝2015﹞第 810093 号鉴证报告。上述资金置换工
先期投入及置换情 作于 2015 年 7 月 8 日执行完毕。
况 2021 年 1 月 12 日，公司第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十九次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 14,722,397.96 元置
换预先已投入募投项目的自筹资金。公司独立董事发表同意的独立意见，保荐机构（国泰君安）发表
同意的核查意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字[2021]第 ZD10002 号鉴证报
告。上述资金置换工作于 2021 年 2 月 10 日执行完毕。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
适用
高参数机械密封扩能技术改造项目共计结余 2,878.09 万元，其中项目结余 2,776.71 万元，尚未使用资
项目实施出现募集
金利息及收益 101.38 万元。结余原因为系公司管理创新、工艺创新等措施取得显著成效，大大提高了
资金结余的金额及
设备利用率，从而减少了设备的采购金额。
原因
该结余募集资金 2,879.77 万元（结余资金 2,878.09 万元和活期利息收入 1.68 万元）已于 2016 年 11
月 18 日转入募投项目“机械密封和特种泵生产基地”项目专用账户。
尚未使用的募集资 截至本报告期末，剩余尚未使用的募集资金中有 10,000 万元已用于购买单位结构性存款产品，其余均
金用途及去向 存放在公司银行募集资金专户中。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
募集资金使用及披
募集资金存放、使用、管理不存在违规情形，已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完
露中存在的问题或
整。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
1.收购优泰 机械密封和
科 100%股 特种泵生产 17,041 0 17,041 100.00% 1,138.89 是 否
权项目 基地项目
机械密封和
2.向优泰科 2019 年 03
特种泵生产 1,644 0 1,644 100.00% 0 不适用 否
增资项目 月 31 日
基地项目
3.收购华阳 机械密封和
密封股权的 特种泵生产 10,000 0 10,000 100.00% 1,743.09 是 否
部分对价款 基地项目
合计 -- 28,685 0 28,685 -- -- 2,881.98 -- --
1、募集资金到账时，公司面临的市场环境已发生不利变化，为防范风险、保证募集
资金得到高效使用，公司决定寻找新的投资方向。2017 年 12 月，在公司并购基金云
石卓越收购并规范培育了一年的情况下，公司决定变更部分募集资金收购优泰科
100%股权，完成收购后向其增资以加快其生产、研发能力建设。收购优泰科不仅能使
公司快速切入新的密封领域，提高公司整体规模效应，还能丰富公司产品系列，大幅
度提升公司的市场空间。经 2017 年第二次临时股东大会审议通过《关于变更部分募
集资金投向用于收购股权暨关联交易的议案》、《关于变更部分募集资金投向用于子公
司增资的议案》，同意公司变更生产基地项目尚未使用募集资金中的部分资金 17,041
万元，公司自有资金 659 万元，合计 17,700 万元用于收购优泰科 100%股权；变更生
变更原因、决策程序及信息披露情况 产基地项目尚未使用募集资金中的部分资金 1,644 万元，用于收购完成后向优泰科增
说明(分具体项目) 资，共计变更生产基地项目 18,685 万元。具体内容详见刊登在中国证监会指定创业板
信息披露媒体巨潮资讯网（http//www.cninfo.com.cn）《关于变更部分募集资金投向用
于收购股权并对子公司增资暨关联交易的公告》（公告编号：2017-057）。
2、经公司第四届董事会第五次会议、第四届监事会第五次会议和 2018 年第二次临时
股东大会审议通过《关于变更部分募集资金用途收购华阳密封股权的议案》，同意变
更募集资金投资项目生产基地项目募集资金中尚未使用的部分资金 10,000 万元，以及
向银行申请并购贷款 13,000 万元和使用自有资金 3,000 万元，合计 26,000 万元用于现
金收购华阳密封 100%股权。华阳密封的产品属于机械密封的中、高端系列，技术能
力强，是公司近年来在高端产品市场上的强劲竞争对手之一，在釜用密封领域具有突
出的领先优势。华阳密封与公司在技术、研发、生产制造以及市场等多个方面具有很
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
强的互补性。本次对华阳密封的收购符合公司的发展战略，符合公司的长期利益。具
体内容详见刊登在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网
（http//www.cninfo.com.cn）《关于变更部分募集资金用途收购华阳密封股权的公告》
（公告编号：2018-051）。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品 自有资金 50,054 50,054 0 0
银行理财产品 募集资金 18,000 10,000 0 0
券商理财产品 自有资金 3,000 0 0 0
合计 71,054 60,054 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
八、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司 公司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型
通用零部件制造及机械修
日机 子公 理；泵、阀门、压缩机及类 155,810,968. 66,181,856.0 45,767,290.6 11,469,574
47,700,000 9,722,366.35
密封 司 似机械制造；商品批发与零 84 6 5 .63
售；科技交流与推广服务。
研究、开发、生产液压气动
用橡塑密封件、聚氨酯密封
件，销售公司自产产品，并
优泰 子公 234,278,875. 181,027,200. 63,135,492.8 14,708,938
提供相关技术及售后服务；53,900,000 12,587,778.98
科 司 78 65 0 .93
从事密封产品加工机器设
备的批发、进出口及相关业
务。
密封件及工程系统，机械零
华阳 子公 部件的设计、开发、加工及 310,516,873. 255,325,356. 91,481,310.3 22,562,110
46,000,000 19,522,694.71
密封 司 技术咨询服务；货物、技术 83 13 5 .13
进出口，国内一般贸易。
设计、制造、销售高中压阀
门及紧急切断阀，销售阀门
驱动装置、弯头、管件、钢
材，提供技术服务、技术咨
新地 子公 157,459,314. 135,333,576. 38,204,706.8 13,103,310
询，本企业自产产品的出口 146,000,000 11,424,424.60
佩尔 司 28 10 9 .08
业务、本企业生产所需原辅
材料的进口业务。（依法须
经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动）
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
收购新地佩尔丰富了公司的产品结构，
新地佩尔 收购 100%股权 增加报告期营业收入 38,204,706.89 元、
净利润 9,482,285.81 元
主要控股参股公司情况说明
（1）公司名称：四川日机密封件有限责任公司
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
营业期限：2011年12月27日至长期
注册资本：4,770万元
法定代表人：何方
注册地址：四川省仁寿县视高经济开发区
经营范围：通用零部件制造及机械修理；泵、阀门、压缩机及类似机械制造；商品批发与零售；科技交流与推广服务
（以上项目国家政策禁限的除外并且不含前置审批或许可项目）。
（2）公司名称：优泰科（苏州）密封技术有限公司
企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）
营业期限：2008年09月04日至2058年09月03日
注册资本：5,390万元
法定代表人：何方
注册地址：苏州工业园区胜浦江田里路25号
经营范围：研究、开发、生产液压气动用橡塑密封件、聚氨酯密封件，销售公司自产产品，并提供相关技术及售后
服务；从事密封产品加工机器设备的批发、进出口及相关业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动）
（3）公司名称：大连华阳密封股份有限公司
企业类型：股份有限公司
营业期限：2004年04月16日至长期
注册资本：4,600万元
法定代表人：何方
注册地址：辽宁省大连市甘井子区营旭路25号
经营范围：密封件及工程系统，机械零部件的设计、开发、加工及技术咨询服务（涉及行政许可的，须凭许可证经
营）；货物、技术进出口，国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营；依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
（4）公司名称：自贡新地佩尔阀门有限公司
企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
营业期限：2007年08月15日至长期
注册资本：14,600万元
法定代表人：王正朝
注册地址：四川省自贡市高新工业园区玉川路12号
经营范围：设计、制造、销售高中压阀门及紧急切断阀，销售阀门驱动装置、弯头、管件、钢材，提供技术服务、
技术咨询，本企业自产产品的出口业务、本企业生产所需原辅材料的进口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动）
28
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、收入与利润增长不达预期的风险
公司主要客户所在的石油化工、煤化工行业的景气度与宏观经济高度相关联，如果宏观经济呈下行趋势，石油化工行业
的新增固定资产投资力度不及预期、公司下游终端用户开工率较低，机械密封产品与特种阀门的市场需求增速会放缓，导致
行业竞争加剧，公司将面临收入与利润增长不达预期的风险。同时，近期全球化学品原料和橡胶材料等主要原材料的涨价也
给子公司优泰科的成本带来了一定压力，存在利润不达预期的风险。为避免依赖单一行业以及降低石油化工、煤化工行业随
经济周期波动带来的影响，公司在加大力度巩固、深挖毛利率较高的终端存量市场的同时，会持续积极开拓油气输送、盾构、
核电、水处理、水工、精细化工、制药、能源回收、状态监测等具有较好发展前景的应用领域，降低因下游行业受景气度影
响带来的收入与利润增长不达预期的风险。另外，子公司优泰科准备对原材料成本涨幅较大的产品进行一定程度的调价，并
通过增加常用规格模具密度、严格规范管控标准生产流程等方式进一步提高原材料利用率。优泰科也会加强拓展毛利率较高
的业务，避免对个别行业过度依赖。
2、产品销售毛利率下滑的风险
通常情况下，公司存量市场毛利率基本维持在较高水平，收入基本保持较稳定的小幅增长，2021年上半年度公司业务结
构延续了2020年的特点，即增量业务占比较高，进而对公司整体毛利率带来了一定影响。同时，公司收入快速增长主要来自
于增量市场的加速增长，而增量市场的毛利率普遍较低且竞争十分激烈，为实现“通过主机占领终端”的市场目标，公司将采
取措施保持增量市场占有率。综合以上两点，公司将面临毛利率下滑的风险。针对这一情况，公司将采取以下措施：一是持
续进行技术研发、推出更高技术含量的高端产品，不断提高生产制造水平以进一步提高产品质量，不断优化服务、突出技术
服务优势，力争以优质、差异化的产品减少因竞争所带来的毛利率下滑的影响；二是优化销售管理，充分挖掘存量业务的市
场需求，加强对存量业务的管理以帮助存量业务增长；三是加大增量市场的后续跟踪力度，提高增量市场向存量市场的转化
比例，以加快存量市场的增长率来平衡总体毛利率水平。
3、订单不能及时交付的风险
随着公司多年来在研发、技术、工艺等方面的不断积累与沉淀，公司在行业内品牌影响力、综合实力的不断扩大提升。
随着国内密封市场集中度的提高，市场份额逐步向头部企业集中，公司近年在手订单量饱满，生产持续满负荷，尤其是2021
年上半年度生产高度繁忙。公司产品的非标定制化特点决定了公司难以采取批量生产的生产模式。为保证产品质量及可靠性，
部分订单交付时间不能满足客户需求。如果订单持续快速增长而公司不能缩短交货周期，可能导致更多的订单存在无法按期
交付的风险，从而对公司声誉造成不利影响。新地佩尔在公司的带领下顺利进入石化领域并取得不少订单，由于石化领域特
种阀门多具有多规格、大批量、大小口径并存、低压力的特点，与新地佩尔现有主要根据长输管线阀门特点配置的加工制造
设备匹配度不高，导致其加工制造效率与速度受到一定影响，也存在交货不及时的风险。公司会结合市场变化择机实施或调
整扩产步伐，并加速推进智能制造项目，加大生产制造、工程设计和技术服务等岗位的人才储备与培养力度，引进关键及瓶
颈环节的生产设备并通过不断提高标准化产品使用率来缓解工程设计压力，提高公司生产效率，缩短产品供货周期。2020
年下半年，公司已决定在日机密封建设新厂房，前期以提高产品试验能力及核电密封的生产制造能力为主，该扩产计划正常
进行中。另外，报告期内，公司决定继续实施一定规模的扩产计划，已为日机密封及华阳密封采购了一批生产设备，日机密
封主要是为普通机械密封和干气密封的生产制造添置设备，华阳密封准备扩产的主要是大轴径釜用密封。新地佩尔从2020
年末开始逐步新增生产设备，目前部分设备已到厂验收形成产能，同时通过改进生产制造管理、推进智能制造等方式提高加
工能力，缓解生产压力。优泰科新增产品线的扩产计划也正在进行。
4、产品质量引发事故的风险
机械密封及特种阀门产品的质量与客户的安全生产直接相关，因产品质量问题造成泄漏，轻则导致停产，重则引发火灾、
爆炸等事故。如果公司对产品质量控制不严，尤其是在生产任务繁忙时期放松质量控制，则公司将面临因产品质量引发安全
事故的风险。近年来，公司及子公司的产品在关键核心装备的密封产品、特种阀门产品进口替代持续增加，产品在关键核心
29
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
装备中的影响力不断增强，这对公司及子公司产品的质量与安全性能提出了更高的要求。公司始终以为客户提供高质量产品
作为长期生存与发展的基础，面对更高的市场要求，公司严抓质量控制与管理，不断提升强化全员质量意识，保障公司API
体系、ISO体系、压力容器体系以及核质保体系等有效运行和持续改进，加强试验检测能力，确保每一套重要产品都能得到
有效的质量验证。
5、应收账款较高导致坏账及流动性的风险
随着公司收入规模的增加，应收账款金额也逐年增加。如果应收款款金额居高不下或回款周期过长，会对公司资金周转
和经营活动现金流等产生不利影响。如果宏观经济形势、客户所在行业等发生重大不利变化，公司催款力度不够，可能存在
应收账款无法收回，发生坏账的风险。公司主要客户均为信誉良好的大型知名企业，为防范应收账款无法收回变成坏账的风
险，公司严控客户信用评级，选择优质客户为其服务的同时加大货款催收力度，建立完善的业务人员考核制度，定期对账龄
较长的应收账款进行清理、分析，提高公司资金周转率。
6、新产品研发不达预期的风险
机械密封产品中高端市场具有技术推动型的典型特征。研制新产品一方面有助于拓展新的应用领域，另一方面在传统行
业中及时跟进客户需求并研发新的产品，能够提高公司的市场份额，保持公司竞争地位，提升公司产品的盈利空间。公司产
品目前基本为原始创新研发，原始创新研发是对未知技术的探索工作，较过往的新产品研发存在更多的不确定性。公司可能
对技术研发方向的判断出现偏差，对市场需求的把握出现偏差，部分新产品不能按期投放市场，或被国内外同行赶超，导致
公司研发失去价值，在未来的市场竞争中处于不利的地位。公司将继续保持较高的研发费用投入，强化研发项目立项评审和
在研项目管理，加强与子公司技术人员的交流协作，加大人才引进力度并借助外部科研机构、高校力量协作完成新产品研发
工作，同时高度关注市场新技术和可能出现的风险，分析行业上下游的变化趋势，结合市场需求进行产品研发与调整。另外，
子公司新地佩尔作为特种阀门制造商，其市场领先的地位来源于持续的研发投入与产品创新。新地佩尔业务的快速发展对研
发提出了更高的要求，带来了更大的研发压力，但技术、研发人员的新进与培养需要时间，给新产品的研发带来了一定风险。
新地佩尔已提出新的招聘计划与培养计划，加大技术、研发人员的招聘与培养力度，同时正在实施“阀门研发中心及智能化
改造项目”，建设阀门研发中心、改造研发试验车间，提高对高端阀门产品的研发能力。
7、并购整合的风险
随着公司产业规模扩张，产品涉及领域增加、子公司数量增多，管理半径发生较大变化，公司对管理人才、营销人才、
专业技术人才、生产技能人才等需求大幅增加，导致内部管理压力增大，公司的管理面临更高的要求与更多的挑战。如果公
司管理能力不能显著提高，组织模式、管理制度和管理手段不能进一步健全完善和提高，公司与子公司之间的人员、企业文
化等不能有效融合，财务风险不能有效管控，可能会引起相应风险增加，从而可能导致公司的盈利能力下降，核心技术及骨
干人员流失，对公司造成不利影响。公司将从经营决策、市场运营、财务管理、人力资源以及内部控制等多个方面持续完善
制度建设，加快公司数字化转型步伐，通过更加完善的信息化系统提高管理效率、降低管控风险并保证沟通机制的长期有效，
确保公司与子公司、子公司与子公司之间的高效协同，公司集团OA自2019年7月上线后不断更新迭代，开发新的功能，标准
化各项业务流程，帮助公司更好地监督、管理子公司的各项业务及内部治理，也为公司与子公司之间的沟通交流搭建了方便
快捷的桥梁，有效降低人力成本与交流成本，提高了管理效率。公司新的集团ERP系统于2021年7月1日正式上线，集团ERP
整合了集团物料信息、企业产供销、人财物等资源，助力集团运营效益最大化。另外，公司会不断完善激励制度、加大关键
人才引进力度、加强骨干员工培养、提高人力资源投入，将公司、子公司的发展与员工利益相捆绑，持续不断通过股权激励
等方式让更多骨干员工忠于企业、与公司共同发展。
8、商誉减值风险
根据《企业会计准则》规定，购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确
认为商誉。该等商誉不作摊销处理，但需要在未来每年会计年末进行减值测试。若收购的标的企业所处的市场环境、经营状
况出现不利影响，导致标的资产未来经营中不能实现预期收益，则合并商誉将有可能会发生减值，从而对公司经营业绩造成
不利影响。2021年初收购新地佩尔后，公司新增商誉80,131,102.35元，截至报告期末，公司商誉共169,240,625.27元。
公司充分意识到潜在的商誉减值会给公司未来经营带来风险，采取各种措施控制风险，在并购方案中通过业绩承诺、核
心团队成员的服务期限以及标的公司通过二级市场购买公司股票并进行锁定等方式以达到并购的效果和收益；收购完成后，
公司将加大对被收购企业的监管力度，加强技术、业务以及企业文化等多方面的融合贯通，并通过股权激励等方式锁定被收
购企业核心管理团队及骨干人员，多措并举争取最短时间、最大程度提高双方协同效益，最大限度降低商誉减值风险。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待 谈论的主要
接待 接待地 接待
对象 接待对象 内容及提供 调研的基本情况索引
时间 点 方式
类型 的资料
国寿养老：于蕾；泰康资产：王栋、黄成扬、诸凯、
奚佳；华商基金：管俊玮；中银基金：张欣仪；永
赢基金：沈平虹；南方基金：万朝辉；茂典投资： 《2021 年 1 月 22 日投资者
陈赢；中金资管：李辰；国寿养老：曾啸天；长盛 关系活动记录表》：
2021
公司四 基金：郭堃；盘京投资：王国信；安华农业：张放；公司基本情 https://view.officeapps.live.c
年 01 电话
楼会议 机构 生命资产：舒强；裕兰资本：陈恺睿；光大保德信：况及业务信 om/op/view.aspx?src=http%3
月 22 沟通
室 丑凯亮、黄波；东海：胡德君；圆信永丰：汪萍、 息 A%2F%2Fstatic.cninfo.com.
日
陈臣；万家基金：束金伟、况晓；源乘投资：马丽 cn%2Ffinalpage%2F2021-01
娜；财通资管：周奕涛；星石投资：古建军；大成 -25%2F1209187045.docx
基金：朱倩；浦银安盛基金：李浩玄；千合资本：
史成波
中金公司：丁健、李辰；茂典资产：陈赢、唐忠杰；
进门财经：少芳、魏少俐；国元证券：满在朋、张
欣慰、李嘉伦、王希；上海珈元资产：汪元刚；上
海顶天投资：郭琪；北京新华联产业投资：甄荣军；
同晟投资：张珊；广发证券：真怡；鑫富越资产：
苏凯；创金合信基金：李晗；宝莹资本：涂正威；
上海引弓投资：韦有新；恒远资本：范世强；新华
基金：周晓东；西部证券：李远剑；国融基金：宋
琦；IGWT Investment：廖克銘；天惠投资：金骁；
《2021 年 3 月 10 日投资者
信达自营：孟阳；深圳望正资产：韦明亮；华融证
关系活动记录表》：
券：杜汉颐；嘉实基金：翟琳琳；君弘资产：金鑫；
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021 辰一基金：王凯；广州云禧私募：龙华明；盘京投
公司四 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 03 电话 资：张曼、张奇；豫恒投资；李立恒；光大保德信：
楼会议 机构 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 10 沟通 林晓枫；中银基金：陈哲；金元顺安基金：徐勇；
室 息 Code=300470&announceme
日 华夏未来资本：丁鑫；东方证券：谢贻辉；上海竑
ntId=1209371252&announce
观资产：朱戈宇；中意资产：刘佳；德睿恒丰：江
mentTime=2021-03-11%201
昕；上海丰仓股权投资：路永光；麦星投资：焦戬；
8:26
中信资管：忻子焕；上海允文资产：孙志华；凯丰
投资：王方略；华宝信托：顾宝成；禾其投资：王
祥麒；上海睿亿投资：邓跃辉；北京汇泉投资：韩
清萍；躍馬資本：江錫九；上海彤源投资：郭磊；
北京公能达投资：周启龙；天弘基金：杨大志；中
融基金：王可汗；上海朴易资产：陈俏宇；南京证
券：潘品霖；中加基金：刘海彬；重阳投资：庄达；
富国权益：蒲世林；东方证券：李威；中信证券：
陈珺诚；光大资产：徐德仁；上海小鳄资产：黄慧；
31
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上海斯诺波投资：王桑；星石投资：古建军；中信
证券：程伟庆；上海翰潭投资：吴志锋；中欧基金：
袁维德；深圳前海道谊：朱梁；杭州青士投资：吴
嘉诚；杭州众钰投资：吴远；嘉合基金：刘崇俊
《2021 年 3 月 25 日投资者
财通资管：周奕涛；国泰君安证券：苏钰、郑沪灵； 关系活动记录表》：
汇丰晋信基金：徐犇；友邦人寿：周烁君；苏州君 http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司四 榕资管：汪质彬；君和同信投资管理中心：郭宣宏；公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 03 实地
楼会议 机构 华商基金：梁勤之；长信基金：齐菲；招商基金： 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 25 调研
室 王奇玮、亢思汗；汇添富基金：雷鸣、陈威；华西 息 Code=300470&announceme
日
证券：田仁秀；Oceanlink Management Ltd：Shuohan ntId=1209458347&announce
Zhang、 Huan Chen、David Shi、Yi Gao mentTime=2021-03-25%202
3:59
《2021 年 3 月 26 日投资者
关系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司四 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 03 实地
楼会议 机构 东方证券：冯洁、赵梓涵 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 26 调研
室 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1209472546&announce
mentTime=2021-03-29%201
4:46
安信基金：戴函彤；半夏投资：刘鉴；承周资产：
漆启焱；大成基金：朱倩；复兴机械：王书婷；富
恩德资产：薛潇；富国：蒲世林、吴栋栋、毕天宇；
光大永明：王申璐；恒生前海：祁滕；华安财保：
孙楠；华夏未来资本：丁鑫；汇添富：陈威；康曼
德：刘宾；茂典资产：陈赢；盘京投资：王国信；
泰康：王栋、黄成扬；诺德：周高华；外呼：谷川； 《2021 年 4 月 29 日投资者
信诚人寿保险：杜中明；阳光资产：马敦超；阳光 关系活动记录表》：
保险：张学鹏；彤源投资：郭磊；浙江金投：黄翔； http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司四 云门投资：俞忠华；源乘投资： 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 04 电话
楼会议 机构 郭堃；易方达：邱天蓝；浙商研究所：邰桂龙；中 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 29 沟通
室 金资管：梁勤之；施罗德：Jack Lee、Louisa Lo、 息 Code=300470&announceme
日
Kelly Zhang、Leo Chou；中信证券：刘海博、陆竑； ntId=1209889148&announce
海通证券：刘蓬勃；泰信基金：陈逸宁；金华阳投 mentTime=2021-04-30%201
资：孙彩艳；南方天辰投资：杨楠森；深积资产： 5:26
张志杰；华融证券：杜汉颐；广发证券：真怡；中
宏卓俊：陈金红；信银理财：忻子焕；中信证金：
谷川；重阳战略：庄达；鸿道投资：赵云；中信资
管：刘将超；望正资本：韦明亮；生命资产：王荣；
交银康联人寿：曹锐钢；尚雅投资：成佩剑；山东
鲁商私募：郭嘉；中信资本深圳：杨大志；泰旸资
32
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产：王佳琦；国泰：徐成城；华融证券：郭百华；
裕兰资本：Carry Chen；信银理财：藕文；上海万
吨资产管理：张凯；玄元投资：杨腾武；尚道投资：
杨庭权；美国友邦保险：Ashley C.J. Hsu；Marco Polo
Pure Asset Management：邓咏梅；Ashmore：李柯；
刘颖飞；林晓莹
《2021 年 5 月 14 日业绩说
明会记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司五 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 05 公司 2020 年度业绩说明会采用网络远程方式举
楼会议 其他 其他 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 14 行，邀请广大投资者通过“约调研”平台参与
室 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1209982443&announce
mentTime=2021-05-14%201
8:42
《2021 年 5 月 19 日投资者
关系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司五 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 05 实地 国泰君安：史霄宇；复星集团：何宇超；中金资管：
楼会议 机构 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 19 调研 李辰；德邦证券：栾钊、申屠旺、周理永
室 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1210010548&announce
mentTime=2021-05-19%201
8:53
《2021 年 5 月 20 日投资者
关系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021 中信建投：陈嘉文，张玉龙，王冬稳，韦钰，霍鑫
公司五 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 05 实地 蕊，诺敏，李梓贤，冯佳林，孙皓楠，张博；安信
楼会议 机构 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 20 调研 基金：戴函彤；中亿科技：华涛；贵诚信托：曹地；
室 息 Code=300470&announceme
日 德邦资管：孔祥国；太平养老：姚宏福
ntId=1210046732&announce
mentTime=2021-05-21%201
9:24
《2021 年 6 月 8 日投资者关
系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司四 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 06 实地 富国基金：吴栋栋；中泰证券：王可；上海鹏泰投
楼会议 机构 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 08 调研 资：祝凯伦，应广洪；红塔证券：陈梦瑶
室 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1210210384&announce
mentTime=2021-06-09%201
8:38
2021 公司四 电话 机构 易方达基金：葛秋石、邱天蓝；浙商证券：潘贻立 公司基本情 《2021 年 6 月 10 日投资者
33
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
年 06 楼会议 沟通 况及业务信 关系活动记录表》：
月 10 室 息 http://www.cninfo.com.cn/ne
日 w/disclosure/detail?plate=szs
e&orgId=9900023856&stock
Code=300470&announceme
ntId=1210224631&announce
mentTime=2021-06-11%201
8:06
《2021 年 6 月 16 日投资者
关系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司四 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 06 实地
楼会议 机构 博时基金：周心鹏；首域投资：费启明 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 16 调研
室 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1210269274&announce
mentTime=2021-06-17%201
8:44
友邦保险：周广山、周烁君、赵一路；安信基金：
陈思、戴函彤；从容投资：王栋；大家资产：刘磊；
富安达：龙海敏；富敦资金：张伟；光大保德信：
《2021 年 6 月 18 日投资者
林晓枫；国海富兰克林基金：张琼钢；汉和汉华资
关系活动记录表》：
本：吴一舟；弘毅远方：许凡；华融证券资管：李
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021 亚东；华融自营：杜汉颐；华夏未来资本：丁鑫；
公司四 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 06 电话 汇丰晋信：陶雨涛；金鹰基金：吴海峰；盘京投资：
楼会议 机构 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 18 沟通 马欣；前海太行：翁鹤鸣；睿郡资产：沈晓源；彤
室 息 Code=300470&announceme
日 源投资：郭磊；天弘基金：邢少雄；新华基金：周
ntId=1210302423&announce
晓东；新华资产：杜敏杰；长江养老保险：邹成；
mentTime=2021-06-21%202
兴银基金：王磊、王卫；兴业基金：良王强、王强；
1:24
招银理财：左腾飞；长城财富保险资产：胡纪元；
中融基金：王可汗；中银国际：李珂；中泰证券资
产：张亨嘉
《2021 年 6 月 24 日投资者
关系活动记录表》：
http://www.cninfo.com.cn/ne
2021
公司五 天风证券：刘思贝；国投瑞银：马珂；玖歌投资： 公司基本情 w/disclosure/detail?plate=szs
年 06 电话
楼会议 机构 苏凯；Stewart Investors：Alex Summers 、 James 况及业务信 e&orgId=9900023856&stock
月 24 沟通
室 Fearon、Matthew Gill 息 Code=300470&announceme
日
ntId=1210341892&announce
mentTime=2021-06-25%202
1:02
34
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《2020 年年度股东
大会决议公告》
http://www.cninfo.co
m.cn/new/disclosure/
detail?plate=szse&or
2020 年年度股东大
年度股东大会 45.51% 2021 年 05 月 18 日 2021 年 05 月 18 日 gId=9900023856&st
会
ockCode=300470&a
nnouncementId=121
0005626&announce
mentTime=2021-05-
18%2020:12
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
董事、战略与发 2021 年 01 月 26 因兼职企业的数量超过其所在单位上级主管部门的规
王健 离任
展委员会委员 日 定，申请辞去公司董事及专门委员会委员等职务
董事、审计委员 2021 年 01 月 26 因兼职企业的数量超过其所在单位上级主管部门的规
费宇 离任
会委员 日 定，申请辞去公司董事及专门委员会委员等职务
独立董事、审计
委员会主任委 2021 年 05 月 18
干胜道 任期满离任 任期届满
员、薪酬与考核 日
委员会委员
独立董事、薪酬
与考核委员会主
2021 年 05 月 18
罗宏 任委员、审计委 任期满离任 任期届满
日
员会委员、提名
委员会委员
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
董事、战略与发 2021 年 05 月 18
彭玮 被选举 董事会换届选举产生
展委员会委员 日
董事、审计委员 2021 年 05 月 18
陈更荣 被选举 董事会换届选举产生
会委员 日
独立董事、薪酬
与考核委员会主
2021 年 05 月 18
方炳希 任委员、审计委 被选举 董事会换届选举产生
日
员会委员、提名
委员会委员
独立董事、审计
委员会主任委 2021 年 05 月 18
应千伟 被选举 董事会换届选举产生
员、薪酬与考核 日
委员会委员
任期届满（注：任期届满不再担任第四届监事会的监
2021 年 05 月 18
彭玮 监事会主席 任期满离任 事会主席一职、被选举为第五届董事会董事及战略与
日
发展委员会委员）
2021 年 05 月 18
丁运秋 监事会主席 被选举 监事会换届选举产生
日
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2018年8月22日，公司召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过《关于<四川日机密封件股份有限
公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；2018年12月24日，公司收到四川省经济和信息化
厅出具给公司实际控制人四川省机械研究设计院《关于四川日机密封件股份有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（川
经信直管函﹝2018﹞207号），同意公司实施2018年限制性股票激励计划（以下简称“本激励计划”）；2019年1月11日，公司
召开2019年第一次临时股东大会审议通过《关于<四川日机密封件股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其
摘要的议案》等相关议案，授权董事会确定限制性股票授予日、在激励对象符合条件时向激励对象授予限制性股票并办理授
予限制性股票所必需的全部事宜。2019年2月26日，经公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议审议通过
《关于调整公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单、授予权益数量及授予价格的议案》《关于向公司2018年限制性股
票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》，确定以2019年2月26日为授予日。本次股权激励实际向符合授予条件的185
名激励对象，合计授予472.31万股限制性股票，授予股份上市日为2019年3月19日。具体内容详见公司2018年8月24日、12月
26日，2019年1月11日、2月27日、3月16日刊登在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的相关公告。
2020年4月21日，公司召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过《关于调整 2018年限制性股
票激励计划限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，根据公司《2018 年限制性股
票激励计划（草案）》及相关法律法规的规定，激励对象王瀚、王艺璇、夏宏高3人因离职而不再具备激励对象资格，公司
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
拟回购注销其已获授但尚未解除限售的全部限制性股票共计55,000股。董事会同意回购注销已离职激励对象所涉已获授但尚
未解除限售的全部限制性股票，并相应调整回购价格。公司独立董事及监事会均对上述议案发表了同意的意见。2020年5月
13日，公司召开了2019年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》。本次部分限制性股票回购注
销事宜已于2020年7月27日在中国证券登结算有限责任公司深圳分公司办理完成，公司股份总数由196,747,100股变更为
196,692,100股，本次回购注销不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化，公司股权分布仍具备上市条件，同时，本激励
计划将继续按照法规要求执行。具体内容详见公司2020年4月23日、5月13日、7月28日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2021年3月8日，公司召开第四届董事会第二十五次会议与第四届监事会第二十一次会议，审议通过《关于2018年限制性股票
激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司董事会认为本激励计划第一个解除限售期的解除限售条件已经
全部成就，同意公司根据相关规定办理相应的解除限售手续。本次可解除限售的激励对象共 182 名，可解除限售的限制性
股票数量为1,540,473 股，约占公司目前总股本208,186,352 股的 0.74%。公司独立董事发表了同意的独立意见。第一个解除
限售期的解除限售股票已于2021年3月19日上市流通。具体内容详见公司2021年3月8日、3月16日刊登在巨潮资讯网的相关公
告。
2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十六次会议与第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于调整2018年限制
性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。董事会同意回购注销已去世激励对
象张昌盛所涉已获授但尚未解除限售的全部限制性股票15,075股，并相应调整回购价格。公司独立董事、监事会发表了同意
的意见。2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意本次回
购注销部分限制性股票事宜。本次部分限制性股票回购注销事宜已于2021年8月9日在中国证券登结算有限责任公司深圳分公
司办理完成，公司股份总数由208,186,352股变更为208,171,277股，本次回购注销不会导致公司控股股东及实际控制人发生变
化，公司股权分布仍具备上市条件，同时，本激励计划将继续按照法规要求执行。具体内容详见公司2021年4月28日、5月18
日、8月10日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第五节 环境与社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
对上市公司生产经
公司或子公司名称 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施
营的影响
不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
1、
公司或子公 主要污染物 排放方式 排放口 排放口分布情 排放浓度 执行的污染物排放标 排放总量 核定的 超标排放
司名称 及特征污染 数量 况 准 （吨） 排放总 情况
物的名称 量
中密控股 化学需氧量 排入城市污 1 废水总排放口 107 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
悬浮物 排入城市污 1 废水总排放口 243 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
五日生化需 排入城市污 1 废水总排放口 54.8 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
氧量 水处理管网 （GB8978-1996）
阴离子表面 排入城市污 1 废水总排放口 5.06 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
活性剂 水处理管网 （GB8978-1996）
氨氮 排入城市污 1 废水总排放口 42.3 mg/L 污水排入城镇下水道 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 水质标准
（GB/T31962-2015）
动植物油 排入城市污 1 废水总排放口 2.13 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
日机密封 化学需氧量 排入城市污 1 废水总排放口 124mg/L 污水综合排放标准 0.83 9.44 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996） （1-6月）
悬浮物 排入城市污 1 废水总排放口 4 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
五日生化需 排入城市污 1 废水总排放口 52.2 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
氧量 水处理管网 （GB8978-1996）
阴离子表面 排入城市污 1 废水总排放口 0.972mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
活性剂 水处理管网 （GB8978-1996）
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
氨氮 排入城市污 1 废水总排放口 41.2 mg/L 污水排入城镇下水道 0.28 1 达标排放
水处理管网 水质标准 （1-6月）
（GB/T31962-2015）
动植物油 排入城市污 1 废水总排放口 0.79 mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
颗粒物 有组织排放 1 1＃排放口 ＜20mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
颗粒物 有组织排放 1 2＃排放口 ＜20mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
非甲烷总烃 有组织排放 2 3＃和4＃排放 14.5 mg/ m、 大气污染物综合排放 0.034 0.61 达标排放
口 14.8mg/ m 标准（GB16297-1996）（1-6月）
华阳密封 化学需氧量 排入城市污 1 废水总排放口 10 mg/m 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
悬浮物 排入城市污 1 废水总排放口 23.8 mg/m 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
五日生化需 排入城市污 1 废水总排放口 1.2 mg/m 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
氧量 水处理管网 （GB8978-1996）
动植物油 排入城市污 1 废水总排放口 ＜0.06 mg/m 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
优泰科 化学需氧量 排入城市污 1 废水总排放口 302mg/L 污水综合排放标准 0.32 1.47 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996） （1-6月）
悬浮物 排入城市污 1 废水总排放口 52mg/L 污水综合排放标准 0.055 1.06 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996） （1-6月）
氨氮 排入城市污 1 废水总排放口 19.1mg/L 污水排入城镇下水道 0.02 0.126 达标排放
水处理管网 水质标准 （1-6月）
（GB/T31962-2015）
总磷 排入城市污 1 废水总排放口 2.9mg/L 污水排入城镇下水道 0.003 0.021 达标排放
水处理管网 水质标准 （1-6月）
（GB/T31962-2015）
非甲烷总烃 有组织排放 3 1#浇注排气筒 3.97mg/m、 1、合成树脂工业污染 0.049 0.45 达标排放
2#粉粹排气筒 1.4mg/m、 物排放标准 （1-6月）
3#硫化排气筒 1.68mg/m （GB31572-2015）
2、橡胶制品工业污染
物排放标准
(GB27632-2011）
硫化氢 有组织排放 1 3#硫化排气筒 0.046 mg/m 恶臭污染物排放标准 0.00034 0.0038 达标排放
（GB14554-93） （1-6月）
颗粒物 有组织排放 1 4#机加工排气 ＜1.0mg/m 大气污染物综合排放 0.00312 0.06 达标排放
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
筒 标准（GB16297-1996）（1-6月）
新地佩尔 化学需氧量 排入城市污 1 废水总排放口 63mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
悬浮物 排入城市污 1 废水总排放口 142mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
氨氮 排入城市污 1 废水总排放口 0.318mg/L 污水排入城镇下水道 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 水质标准
（GB/T31962-2015）
石油类 排入城市污 1 废水总排放口 0.93mg/L 污水综合排放标准 不涉及 不涉及 达标排放
水处理管网 （GB8978-1996）
苯 有组织排放 1 1#排气筒 0.308 mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
甲苯 有组织排放 1 1#排气筒 0.443 mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
二甲苯 有组织排放 1 1#排气筒 1.57 mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
颗粒物 有组织排放 1 1#排气筒 ＜20 mg/m 大气污染物综合排放 不涉及 不涉及 达标排放
标准（GB16297-1996）
2、防治污染设施的建设和运行情况
（1）废水：
公司及子公司的污水经厂内污水处置设施处理后排入市政污水管网。
（2）废气：
中密控股：不涉及。
日机密封：产生颗粒物、非甲烷总烃的生产区域，分别用集气罩+袋式除尘器、水洗+活性炭吸附、油雾净化器等装置进行
处置，且在排污期间运行正常、定期维修保养更换耗材等。
华阳密封：不涉及。
优泰科：对非甲烷总烃、硫化氢、颗粒物等废气采用集气罩捕集、抽风装置收集、二级活性炭、布袋除尘器等装置进行处置，
且在排污期间运行正常、定期维修保养更换耗材等。
新地佩尔：废气用水帘式漆雾收集净化装置、固定式焊接烟尘净化器进行处理，且在排污期间运行正常、定期维修保养更换
耗材等。
（3）固体废弃物：
公司及子公司对各类固体废弃物均按照国家相关法律法规要求进行分类收集、存放和处置。其中对危险废物委托有资质的单
位进行处置，一般废物通过对外出售、回收等方式实现资源化再利用，有效减少固体废物的排放。
3、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
中密控股：于2007年7月获得建设项目环境影响报告批复；于2020年3月取得《固定污染源排污登记回执》。
日机密封：于2020年8月获得建设项目环境影响报告批复；于2020年5月取得《固定污染源排污登记回执》。
华阳密封：于2009年5月获得建设项目环境影响报告批复；于2020年6月取得《固定污染源排污登记回执》。
优泰科：于2020年6月获得建设项目环境影响批复；于2020年5月取得《固定污染源排污登记回执》。
新地佩尔：于2006年4月获得建设项目环境影响批复；于2020年3月取得《固定污染源排污登记回执》。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、突发环境事件应急预案
中密控股：已于2019年10月9日备案，备案编号510107-2019-020-L。
日机密封：不涉及。
华阳密封：已于2020年3月2日备案，备案编号210211-2020-015-L。
优泰科：于2021年3月24日备案，备案编号320509-2021-069-L。
新地佩尔：于2017年1月20日备案，备案编号510311-2017-028-L。
5、环境自行监测方案
公司及子公司每年均委托有资质的第三方单位进行环境检测。报告期内，监测结果显示公司及子公司各项污染物排放均符合
排放标准。
6、报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
报告期内公司及子公司未因环境问题受到行政处罚。
7、其他应当公开的环境信息
无。
未披露其他环境信息的原因
/
二、社会责任情况
公司自成立以来，一直积极履行企业社会责任，遵纪守法、合规经营，积极发展就业岗位，新增就业近50人。公司认为，
保持长期稳定持续发展，是公司承担的最重要的社会责任。公司的稳定发展，关系到1000多名职工的职业发展，关系到1000
多个家庭的和谐稳定，关系到地方政府每年上亿元税收的正常入库，还关系到近千家供应商的正常经营，以及近千家涉及国
民经济支柱产业客户的正常运转。
在保障股东权益方面，公司严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律
法规及规范性文件的要求，不断提升和完善法人治理结构，强化规范运作；充分保障股东权益；严格落实关于利润分配的相
关规定，使股东切实共享公司发展的经营成果。
在保障员工权益方面，公司一直坚持以人为本的人才理念，重视员工个人的职业发展规划，为员工提供平等的发展机会，
关心员工的工作、生活、健康、安全，尊重和维护员工的合法权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。公司
严格贯彻执行《劳动合同法》《社会保险法》等各项法律法规，建立完善的薪酬、福利、绩效考核制度。公司注重人才培养
与累积，建立了《员工培训管理制度》，通过内部培养、外部派送等多种方式使员工技能水平得到提高与发展，为员工提供
良好的再提升环境，并不断优化公司的人才素质结构，增强公司竞争力。
在保障客户权益方面，不断加强研发创新，集中优势资源不断提升产品技术含量及工艺的先进性、提高产品质量以客户对
公司产品和服务的满意度，加强客户粘性，与客户共同成长。公司的经营理念是“以技术占领市场、以服务留住客户”，通过
加强产品质量及安全、可靠性，不断优化服务水平，技术上持续创新以满足客户的需求，提高客户的满意度。
在保障供应商权益方面，公司始终坚持自愿、平等、公平、诚实守信的交易原则，与供应商达成合作关系并签署《廉政协
议》，杜绝商业贿赂行为。公司注重与供应商的相互促进、共同成长，通过在技术、质量、服务等方面相互交流、学习，实
现双方共同发展。
在保障社会等其他利益相关者权益方面，公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的
同步共赢；公司严格遵守国家法律、法规、政策的规定，始终合法经营，依法纳税，支持地方经济的发展。
公司关注社会公益事业，用行动积极回馈社会。报告期内，公司慰问员工家里的留守儿童，为留守儿童送去关爱。子公司
华阳密封响应地方政府号召，在“我为困难群众献爱心”活动中慈善捐款3万元。多年来公司都会组织员工为困难员工及家属
捐款。
公司秉承“责任、创新、开放、致远”的企业精神，朝着成为“世界一流的流体设备供应商”的愿景努力。未来，公司会一如
既往地积极履行企业义务，承担社会责任，不断提高品牌影响力与行业地位，为社会、广大投资者、员工等创造更多价值。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
2015 年 06 月 9999 年 12 月
本公司 分红承诺 注1 正常履行
12 日 31 日
关于同业竞
争、关联交 2015 年 06 月 9999 年 12 月
省机械院 注2 正常履行
易、资金占用 12 日 31 日
方面的承诺
关于同业竞
争、关联交 2015 年 06 月 9999 年 12 月
川机投资 注3 正常履行
易、资金占用 12 日 31 日
方面的承诺
关于同业竞
争、关联交 2015 年 06 月 9999 年 12 月
黄泽沛 注4 正常履行
易、资金占用 12 日 31 日
方面的承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
本公司、川机
投资、省机械
院、陈虹、邓
杰、奉明忠、
何方、黄泽
沛、罗宏、彭
玮、王锦田、
2015 年 06 月 9999 年 12 月
夏瑜、尹晓、 其他承诺 注5 正常履行
12 日 31 日
赵其春、赵
曲、周胡兰、
朱毅、北京市
金杜律师事
务所、立信、
国金证券股
份有限公司
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2015 年 06 月 9999 年 12 月
省机械院 其他承诺 注6 正常履行
12 日 31 日
2015 年 06 月 9999 年 12 月
本公司 其他承诺 注7 正常履行
12 日 31 日
川机投资;省 2015 年 06 月 9999 年 12 月
其他承诺 注8 正常履行
机械院 12 日 31 日
川机投资;省 2020 年 05 月 9999 年 12 月
其他承诺 注9 正常履行
机械院 19 日 31 日
赵其春、何
方、陈虹、奉
2020 年 05 月 9999 年 12 月
明忠、黄学 其他承诺 注 10 正常履行
19 日 31 日
清、夏瑜、尹
晓
董事王健、费
宇于 2021 年 1
月 26 日辞职，
承诺履行完
王健、费宇、 2020 年 05 月 毕；独立董事
其他承诺 注 10 履行完毕
干胜道、罗宏 19 日 干胜道、罗宏
于 2021 年 5
月 18 日换届
离任，承诺履
行完毕
关于同业竞
川机投资；省 争、关联交 2020 年 07 月 9999 年 12 月
注 11 正常履行
机械院 易、资金占用 10 日 31 日
方面的承诺
大成基金管
理有限公司、
富国基金管
理有限公司、
2021 年 7 月
汇安基金管
29 日，公司
理有限责任
2020 年度向
公司、上海申
股份限售承 2021 年 01 月 2021 年 07 月 特定对象发
创股权投资 注 12
诺 29 日 29 日 行的股票上
基金合伙企
市流通，7 名
业（有限合
股东的承诺
伙)、上海申创
履行完毕
浦江股权投
资基金合伙
企业（有限合
伙)、上海申创
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
新动力股权
投资基金合
伙企业（有限
合伙)、中国银
河证券股份
有限公司
王正朝、邹定
勇、唐淑宣、 业绩承诺及 2019 年 01 月 2021 年 12 月
注 13 正常履行
温萍、王愎 补偿安排 01 日 31 日
生、吴洪伟
2019 年 03 月 2024 年 03 月
本公司 其他承诺 注 14 正常履行
16 日 15 日
2018 年限制
性股票激励 2019 年 03 月 2024 年 03 月
其他承诺 注 15 正常履行
计划 181 名激 16 日 15 日
励对象
激励对象张
昌盛因去世
股权激励承诺 不再具备激
励对象资格，
2018 年限制 其已获授尚
性股票激励 2019 年 03 月 2021 年 8 月 9 未解禁的全
其他承诺 注 15
计划 1 名激励 16 日 日 部限制性股
对象 票于 2021 年
8 月 9 日由公
司回购注销，
其承诺已履
行完毕
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
二、承诺内容
注1：本次发行后的股利分配政策：根据公司2012年第一次临时股东大会、2014年第一次临时股东大会审议通过上市后适用
的《公司章程（草案）》规定，公司股票发行后的股利分配政策为：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会
须在股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项。1、决策机制与程序：公司利润分配方案由董事会制定及审议
通过后报股东大会批准；董事会在制定利润分配方案时应充分考虑独立董事、监事会和公众投资者的意见。2、利润分配原
则：公司实行连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续发展。3、
利润的分配形式：公司采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，并优先考虑采取现金方式分配利润；在满足购
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买原材料的资金需求、可预期的重大投资计划或重大现金支出的前提下，公司董事会可以根据公司当期经营利润和现金流情
况进行中期分红，具体方案须经公司董事会审议后提交公司股东大会批准。4、公司现金分配的具体条件：公司上一会计年
度实现盈利且不存在未弥补亏损的情况下，应当进行现金分红。发放股票股利的条件：采用股票股利进行利润分配的，应当
具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。5、利润分配期间间隔：在满足利润分配条件前提下，原则上公司每
年进行一次利润分配，主要以现金分红为主，但公司可以根据公司盈利情况及资金需求状况进行中期现金分红。6、现金分
红比例：公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的10%。在有条件的情况下，公司可以进行中期现
金分红。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，
区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安
排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金
支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重
大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重
大资金支出安排的，按照前项规定处理。公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。7、公司在制定现金分红具体方
案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事
应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体
方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及
时答复中小股东关心的问题。公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会
以特别决议方式审议通过。8、公司根据生产经营、重大投资、发展规划等方面的资金需求情况，确需对利润分配政策进行
调整的，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征
求独立董事及监事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表
决权2/3以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必
要时独立董事可公开征集中小股东投票权。9、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列
事项进行专项说明：（1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；（3）
相关的决策程序和机制是否完备；（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（5）中小股东是否有充分表达意见和
诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及
程序是否合规和透明等进行详细说明。10、公司股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配的现金红
利，以偿还其占用的资金。本次发行完成前滚存利润的分配情况：2014年4月29日，公司召开2014年第一次临时股东大会审
议《关于修订公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票并申请在深圳证券交易所创业板上市交易方案的议案》中
关于公司股票发行前滚存利润的分配方案，即公司公开发行社会公众A股股票前的滚存利润由发行后的新老股东按持股比例
共享。本次发行上市后的利润分配规划和计划：在经中国证监会核准、公司完成首次公开发行并上市后，公司将成为一家公
众公司，担负着为股东谋利益、为员工谋福利、为社会做贡献的多重社会责任，其中利润分配是体现股东利益的重要方面。
为了明确本次发行后对新老股东合理权益的回报，增加股利分配决策透明度和可操作性，便于股东对公司经营和利润分配进
行监督，公司2014年第一次临时股东大会审议通过了《股东分红回报三年规划》，并相应修改了上市后适用的《公司章程》
（草案），具体如下：1、股东分红回报规划制定考虑因素：公司着眼于长远和可持续发展，综合考虑了企业实际情况、发
展目标，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，从而对股利分配做出制度性安排，以保证股利分配政策的连续
性和稳定性。2、股东分红回报规划制定原则：公司股东分红回报规划充分考虑和听取股东（特别是社会公众股东）、独立
董事和监事会的意见，坚持现金、股票或者现金股票相结合的方式分配利润，并优先考虑采取现金方式分配利润。采用股票
股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。3、股东分红回报规划制定周期和相关决
策机制：公司至少每三年重新审阅一次《股东分红回报规划》，根据股东（特别是社会公众股东）、独立董事和监事会的意
见对公司正在实施的股利分配政策做出适当且必要的修改，确定该时间段的股东分红回报规划，并提交公司股东大会通过网
络投票的形式进行表决。公司董事会结合具体经营数据，充分考虑公司盈利规模、现金流量状况、发展阶段及当期资金需求，
并结合股东（特别是社会公众股东）、独立董事和监事会的意见，制定年度或中期分红方案，并经公司股东大会表决通过后
实施。4、公司上市后三年股东分红回报规划：公司满足现金分红条件的，应当进行现金分红；在此基础上，公司将结合发
展阶段、资金支出安排，采取现金、股票或现金股票相结合的方式，可适当增加利润分配比例及次数，保证分红回报的持续、
稳定。公司股利分配不得超过累计可供分配利润的范围。
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注2：关于避免同业竞争的承诺：为了避免将来与公司发生同业竞争，省机械院向公司出具了《关于避免同业竞争的承
诺函》，承诺：“本院及其下属全资或控股子企业目前没有，将来亦不会在中国境内外，以任何方式（包括但不限于单独经
营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可能导致与日机股份直接或间接产
生竞争的业务或活动，亦不生产任何与日机股份产品相同或相似的产品。如果本院或本院各全资或控股子企业从事了对日机
股份的业务构成竞争的业务，本院将愿意将该业务无偿转让给日机股份，同时将该业务涉及的相关资产或股权以公平合理的
价格转让给日机股份。如果本院将来可能存在任何与日机股份主营业务产生直接或间接竞争的业务机会，本院应当立即通知
日机股份并尽力促使该业务机构按日机股份能合理接受的条件首先提供给日机股份，日机股份对上述业务享有优先购买权。
如因违反本承诺函的任何条款导致日机股份遭受的一切损失、损害和开支，本院将予以赔偿；因违反本承诺函的任何条款所
获得的收益本院将无偿捐赠给日机股份。如本院及其下属全资或控股子公司的职工以其个人身份从事了本承诺函描述的对日
机股份的业务构成竞争的业务，本院将以各种合法手段促使其停止该业务。本承诺函自本院签字盖章之日起生效，直至本院
不再直接或间接控制日机股份。本院在承诺函中所作出的保证和承诺均代表本院及下属全资或控股子企业而作出”。关于避
免、减少和规范关联交易的承诺：为规范和减少关联交易，避免和消除可能出现的控股股东利用其控股地位影响本公司，从
而作出对控股股东有利但有可能会损害中小股东利益的情况，保证公司及中小股东利益不受侵犯，除前述制度安排外，公司
控股股东川机投资、实际控制人省机械院出具《关于避免、减少和规范关联交易的承诺函》内容如下：“（1）将诚信和善意
履行作为日机股份控股股东和实际控制人的义务，尽量避免和减少与日机股份（包括其全资子公司）之间的关联交易；对于
无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与日机股份依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、其他
规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确
定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用
关联交易非法转移日机股份的资金、利润，不利用关联交易损害日机股份及其他关联股东的利益。（2）在日机股份股东大
会、董事会对涉及川机投资、省机械院及其控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。（3）
将不会要求和接受日机股份给予与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。（4）保证将
依照日机股份的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东和实际控制人地位谋取不正
当利益，不损害日机股份及其他股东的合法权益。（5）除非不再为日机股份之控股股东和实际控制人，本承诺始终有效。
若违反上述承诺给日机股份及其他股东造成损失，一切损失将由本公司/本院承担”。为进一步规范公司和省机械院之间的关
联交易，省机械院于2012年3月1日作出承诺：“将严格遵守发行人《公司章程》及其内部规章制度的规定，不通过资金占用、
借款、代偿债务、代垫款项或其他任何形式占用发行人的资金，损害发行人或发行人中小股东利益，并保证本公司直接或间
接控制的其他关联方不通过任何形式占用发行人资金，直接或间接损害发行人或发行人中小股东利益”。关于避免资金占用
的承诺：川机投资和省机械院为避免对日机股份的资金占用，出具了《关于资金占用的承诺函》，承诺：将严格遵守发行人
《公司章程》及其内部规章制度的规定，不通过资金占用、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何形式占用发行人的资金，
损害发行人或发行人中小股东利益，并保证本公司/本院直接或间接控制的其他关联方不通过任何形式占用发行人资金，直
接或间接损害发行人或发行人中小股东利益。如若违反，省机械院承诺：将在日机股份的股东大会及中国证券监督管理委员
会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向日机股份的其他股东和社会公众投资者道歉；从违反承诺之日起，省机械
院直接和间接应获得的日机股份现金分红，归日机股份所有，直至省机械院归还所占用的资金及利息为止；如果未履行该承
诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，省机械院将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。
注3：关于避免同业竞争的承诺：川机投资向公司出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：“本公司及其下属全资或
控股子企业目前没有，将来亦不会在中国境内外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企
业的股份或其他权益）直接或间接参与任何导致或可能导致与日机股份业务直接或间接产生竞争的业务或活动，亦不生产任
何与日机股份产品相同或相似的产品。如果本公司或本公司各全资或控股子企业从事了对日机股份的业务构成竞争的业务，
本公司将愿意将该业务无偿转让给日机股份，同时将该业务涉及的相关资产或股权以公平合理的价格转让给日机股份。如果
本公司将来可能存在任何与日机股份主营业务产生直接或间接竞争的业务机会，本公司应当立即通知日机股份并尽力促使该
业务机构按日机股份能合理接受的条件首先提供给日机股份，日机股份对上述业务享有优先购买权。如因违反本承诺函的任
何条款而导致日机股份遭受的一切损失、损害和开支，本公司将予以赔偿；因违反本承诺函的任何条款所获得的收益本公司
将无偿捐赠给日机股份。如本公司及其下属全资或控股子企业的职工以其个人身份从事了本承诺函第一条描述的对日机股份
的业务构成竞争的业务，本公司将以各种合法手段促使其停止该业务。本承诺函自本公司签字盖章之日起生效，直至本公司
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不再直接或间接控制日机股份。本公司在本承诺函中所作出的保证和承诺均代表本公司及下属全资或控股子企业而作出”。
关于避免、减少和规范关联交易的承诺：为规范和减少关联交易，避免和消除可能出现的控股股东利用其控股地位影响本公
司，从而作出对控股股东有利但有可能会损害中小股东利益的情况，保证公司及中小股东利益不受侵犯，除前述制度安排外，
公司控股股东川机投资、实际控制人省机械院出具《关于避免、减少和规范关联交易的承诺函》内容如下：“（1）将诚信和
善意履行作为日机股份控股股东和实际控制人的义务，尽量避免和减少与日机股份（包括其全资子公司）之间的关联交易；
对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与日机股份依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、规章、
其他规范性文件和公司章程的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价
格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不
利用关联交易非法转移日机股份的资金、利润，不利用关联交易损害日机股份及其他关联股东的利益。（2）在日机股份股
东大会、董事会对涉及川机投资、省机械院及其控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。（3）
将不会要求和接受日机股份给予与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。（4）保证将
依照日机股份的章程规定参加股东大会，平等地行使股东权利并承担股东义务，不利用控股股东和实际控制人地位谋取不正
当利益，不损害日机股份及其他股东的合法权益。（5）除非不再为日机股份之控股股东和实际控制人，本承诺始终有效。
若违反上述承诺给日机股份及其他股东造成损失，一切损失将由本公司/本院承担”。为进一步规范公司和省机械院之间的关
联交易，省机械院于2012年3月1日作出承诺：“将严格遵守发行人《公司章程》及其内部规章制度的规定，不通过资金占用、
借款、代偿债务、代垫款项或其他任何形式占用发行人的资金，损害发行人或发行人中小股东利益，并保证本公司直接或间
接控制的其他关联方不通过任何形式占用发行人资金，直接或间接损害发行人或发行人中小股东利益”。关于避免资金占用
的承诺：川机投资和省机械院为避免对日机股份的资金占用，出具了《关于资金占用的承诺函》，承诺：将严格遵守发行人
《公司章程》及其内部规章制度的规定，不通过资金占用、借款、代偿债务、代垫款项或其他任何形式占用发行人的资金，
损害发行人或发行人中小股东利益，并保证本公司/本院直接或间接控制的其他关联方不通过任何形式占用发行人资金，直
接或间接损害发行人或发行人中小股东利益。如若违反，川机投资承诺：将在日机股份的股东大会及中国证券监督管理委员
会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向日机股份的其他股东和社会公众投资者道歉；从违反承诺之日起，川机投
资应获得的日机股份现金分红，归日机股份所有；从违反承诺之日起，川机投资将停止行使所持日机股份的股份投票权，直
至川机投资归还所占用的资金及利息为止；如果未履行该承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，川机投资将依法
赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。
注4：关于避免同业竞争的承诺：黄泽沛向日机股份出具《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺“本人目前除持有日机股
份股份和在日机股份担任法定代表人、董事和总经理职务外，没有从事与日机股份构成同业竞争的业务；且未来在持有日机
股份股份期间亦不会以参股、控股、合作、合伙、承包、租赁等方式从事与日机股份构成同业竞争的业务。若违反上述承诺，
本人将对由此给日机股份造成的损失作出全面、及时和足额的赔偿”。
注5：对招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的承诺：发行人承诺：若有权部门认定日机股份首次公
开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响
的，发行人将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将按照二级市场价格回购首次公开发行的全部新股，若公司股票有
送股、资本公积金转增股本等事项的，回购数量将进行相应调整。若本公司首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，发行人将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花
税等损失。发行人实际控制人省机械院承诺：若有权部门认定日机股份首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本院将依法回购首次公开发行的全部新股。
本院将按照二级市场价格回购首次公开发行的全部新股，若公司股票有送股、资本公积金转增股本等事项的，回购数量将进
行相应调整。若首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，
本院将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。发行人控股股东川机投资承诺：若有权部门认定日机
股份首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、
实质影响的，川机投资将依法购回首次公开发行股票时公开发售的股份，并督促发行人回购其本次公开发行的全部新股。本
公司将按照二级市场价格全部购回已经出售的股份，若公司股票此前有送股、资本公积金转增股本等事项的，回购数量将进
行相应调整。若川机投资购回已转让的原限售股份触发要约收购条件的，川机投资将依法履行要约收购程序，并履行相应信
息披露义务。若日机股份首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭
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受损失的，本公司将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。发行人董事、监事、高级管理人员承诺：
若有权部门认定日机股份首次公开发行股票招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定
的发行条件构成重大、实质影响，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和
印花税等损失。保荐机构（国金证券股份有限公司）承诺：因本保荐机构为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，将依法按照相关监督机构或司法机关认定的金额赔偿投资者损失，但
本保荐机构已按照法律法规的规定履行勤勉尽责义务的除外。发行人会计师承诺：本所对发行人在招股说明书中引用本所出
具的审计报告、内部控制鉴证报告及经本所鉴证的非经常性损益明细表的内容无异议，确认招股说明书不致因上述内容而出
现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。如因本所的过错，证明本所为发行人首次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法与发行人及其他中介机构承担连带赔偿责任。发行人律师承诺：
本所为日机股份首次公开发行制作、出具的文件不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形；若有因本所为发行人首
次公开发行制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，本所将依法赔偿，赔偿范围包
括股票投资损失及佣金和印花税等损失。关于违反招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承诺的约束措施发
行人承诺：若有权部门认定日机股份首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其是否符合法
律规定的发行条件构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开发行的全部新股。本公司将按照二级市场价格回购首
次公开发行的全部新股，若公司股票有送股、资本公积金转增股本等事项的，回购数量将进行相应调整。若本公司首次公开
发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿，赔偿范
围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。实际控制人省机械院承诺：若有权部门认定日机股份首次公开发行招股说明书
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的，省机械院将依法回
购首次公开发行的全部新股。省机械院将按照二级市场价格回购首次公开发行的全部新股，若公司股票有送股、资本公积金
转增股本等事项的，回购数量将进行相应调整。若公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致
使投资者在证券交易中遭受损失的，省机械院将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。控股股东川
机投资、发行人的董事、监事和高管承诺：若有权部门认定公司首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大
遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司/本人将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。
注6：关于补足出资的承诺及约束措施：省机械院承诺：“本院系日机股份的实际控制人，日机股份的前身为日机有限。
日机有限设立时，其股东之一工程中心存在部分出资未及时到位以及以市场销售渠道方式出资的情况，上述情况目前已由工
程中心以货币资金方式进行了补足和规范。本院承诺，工程中心如因前述补足出资事宜受到任何行政处罚或者被任何有权方
要求赔偿损失，本院将无条件代工程中心承担全部罚款或损失赔偿责任”。如若违反，省机械院承诺：将在日机股份的股东
大会及中国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向日机股份的其他股东和社会公众投资者道
歉；从违反承诺之日起，省机械院直接和间接应获得的日机股份现金分红，归日机股份所有，直至省机械院完全承担日机股
份因原四川密封工程技术研究中心补足出资事宜受到的处罚或损失为止；如果未履行该承诺事项，致使投资者在证券交易中
遭受损失的，省机械院将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。
注7：关于填补被摊薄即期回报的措施：若公司本次发行成功，发行当年每股收益、净资产收益率等指标与上年同期相
比，将有可能出现一定程度的下降。公司拟从以下几个方面着手，不断提高公司的收入和盈利水平，尽量减少本次发行对于
公司上述指标的影响并提高投资者的回报。（一）提高公司的收入和盈利水平的措施1、公司将加大技术和研发的投入，不
断提高产品技术水平，继续保持公司在行业的技术领先地位。2、公司将制定更为高效的营销计划，不断提升公司的市场形
象和口碑，使更多用户使用公司产品。3、公司将继续以市场为导向，聚焦用户需求，并通过不断创新来满足用户需求，提
升用户体验，为用户提供更有竞争力的服务，继续打造和提升公司的核心竞争力。4、人才是公司的立身之本。公司将通过
自身培养和外部引进的方式，提升公司的人才素质结构和水平，不断增强公司竞争力。5、公司将科学有效地安排募集资金
投资项目的实施，尽快将项目转化为生产力，从而全面提高公司的盈利能力。6、本次发行上市后，将有助于公司品牌和技
术、资金实力的全面提升。公司将把握这一市场机遇，积极开展相关优质企业的产业并购，特别是加大对一些盈利能力较高
的企业并购。通过并购，将有助于快速拓展相关市场、提升公司核心竞争力和盈利能力。（二）提高投资者回报的措施公司
为切实保护投资者的合法权益，已在《公司章程（草案）》《股东大会议事规则》《信息披露管理制度》等文件中作了相关
制度安排。同时，公司制订了股东未来分红回报规划（2014-2016），尊重并维护股东利益，建立持续、稳定、科学的回报
机制。关于违反填补被摊薄即期回报承诺的约束措施发行人承诺：本公司将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上公开说
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明未履行填补被摊薄即期回报措施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果未履行相关承诺事项，致使投资者
在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿。
注8：关于违反股份锁定和股份减持承诺的约束措施：实际控制人省机械院承诺：本院将在日机股份的股东大会及中国
证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向日机股份的其他股东和社会公众投资者道歉；本院因违
反相关承诺出售股票获得的收益归日机股份所有；如果未履行该承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本院将依
法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。控股股东川机投资承诺：本公司将在日机股份的股东大会及中
国证券监督管理委员会指定报刊上公开说明未履行承诺的具体原因并向日机股份的其他股东和社会公众投资者道歉；本公司
因违反相关承诺出售股票获得的收益归日机股份所有；如果未履行该承诺事项，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公
司将依法赔偿，赔偿范围包括股票投资损失及佣金和印花税等损失。
注9：公司应对2020年度向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的措施：（1） 加强募集资金的管理，提高募集资金使用
效率（2） 加快募投项目实施进度，尽早实现项目预期效益（3） 全面提升公司经营管理水平，提高运营效率、降低运营成
本（4） 严格执行公司的分红政策，优化投资回报机制。公司控股股东川机投资、实际控制人省机械院对公司填补回报措施
能够得到切实履行所做出的承诺：（1） 本单位不越权干预公司经营管理活动，不侵占上市公司利益。（2） 本单位承诺切
实履行公司制定的有关填补回报的相关措施以及本单位对此作出的任何有关填补回报措施的承诺，若本单位违反该等承诺并
给公司或者投资者造成损失的，本单位愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。（3） 自本承诺出具日至上市公司本次
非公开发行A股股票实施完毕前,若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足
中国证监会该等规定时，本单位承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。作为填补回报措施相关责任主体之一，
若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本单位同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规
定、规则对本单位做出相关处罚或采取相关监管措施。
注10：公司应对2020年度向特定对象发行股票摊薄即期回报采取的措施如下：（1） 加强募集资金的管理，提高募集资金
使用效率（2） 加快募投项目实施进度，尽早实现项目预期效益（3） 全面提升公司经营管理水平，提高运营效率、降低运
营成本（4） 严格执行公司的分红政策，优化投资回报机制。公司时任董事、高级管理人员关于保证公司填补即期回报措施
切实履行的承诺：（1） 本人承诺忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益。（2） 本人承诺不无偿或以不
公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益。（3） 本人承诺对个人的职务消费行为进行约束。
（4） 本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动。（5） 本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促
使公司董事会或者薪酬与考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审
议的相关议案投票赞成（如有表决权）。（6） 如果公司拟实施股权激励，本人承诺在自身职责和权限范围内，全力促使公
司拟公布的股权激励行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩，并对公司董事会和股东大会审议的相关议案投票赞成
（如有表决权）。（7） 本人承诺，自本承诺出具日至上市公司本次非公开发行A股股票实施完毕前，若中国证监会作出关
于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证
监会的最新规定出具补充承诺。（8） 本人承诺切实履行公司制定的有关填补回报措施以及本人对此作出的任何有关填补回
报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对公司或者投资者的补偿责任。作
为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会、深圳证券交易所等证券监
管机构按照其制定或发布的有关规定、规则对本人做出相关处罚或采取相关监管措施。
注11：1、为规范和减少与中密控股之间的关联交易，控股股东川机投资、实际控制人省机械院作出承诺如下：（1）在本
企业作为中密控股控股股东/实际控制人的任何期限内，本企业及本企业所控制的企业（包括但不限于独资经营、合资经营、
合作经营以及直接或间接拥有权益的其他公司或企业）将尽最大的努力减少或避免与中密控股的关联交易。（2）对于正常
经营范围内、或存在其他合理原因无法避免的关联交易，本企业及本企业所控制的企业将与中密控股依法签订规范的关联交
易协议，遵循公允定价原则，严格遵守中密控股关于关联交易的决策制度和信息披露义务，确保不损害公司利益。（3）保
证不利用关联交易非法转移中密控股的资金、利润，不利用关联交易损害中密控股及其他股东的利益。2、控股股东川机投
资、实际控制人省机械院就避免同业竞争事宜承诺如下：川机投资、省机械院所控制的相关企业目前不存在与新地佩尔及其
控股子公司智慧阀门从事相同或相似业务的情形。在本次向特定对象发行完成后，新地佩尔将变更为中密控股的控股子公司，
除上市公司及其控股子公司外，川机投资、省机械院控制其他企业未来亦不会从事与新地佩尔或其控股子公司智慧阀门主营
业务相同或相似的业务，保证避免与上市公司发生同业竞争的情形。
49
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
注12：本单位/本人参加此次中密控股向特定对象发行股票申购，根据《上市公司证券发行管理办法》《上市公司非公开
发行股票实施细则》《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等相关规定，承诺本次认购所获股份自公司本次向
特定对象发行新增股份上市首日起六个月内不进行转让。
注13：王正朝、邹定勇、唐淑宣、温萍、王愎生、吴洪伟作为新地佩尔原股东承诺：新地佩尔业绩承诺期为 2019 年、
2020 年、2021年三个会计年度，三年业绩承诺期累计实现的净利润之和不低于 6,000 万元（注：净利润指经有证券相关业
务资格的会计师事务所审计的目标公司合并报表口径下的扣除非经常性损益的税后净利润，但计入新地佩尔当期非经常性损
益的政府补助项目资金免于作为非经常性损益扣除，三年累计可免于扣除的金额不得超过 450 万元）。如新地佩尔业绩承
诺期三个会计年度累计实际净利润低于（不含本数）累计承诺净利润之 95%的，则在业绩承诺期满并收到中密控股出具的
现金补偿书面通知之日起5个工作日内，按照相关协议的约定向中密控股进行现金补偿，补偿金额的计算方式如下：应补偿
金额=（累计承诺净利润 6,000 万元－累计实际净利润）÷累计承诺净利润 6,000 万元×本次交易总价款。
注14：（1）公司承诺不为公司2018年限制性股票激励计划的激励对象依本激励计划获取标的股票提供贷款以及其他任何
形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。（2）本激励计划有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限
制性股票全部解除限售或回购注销之日止，最长不超过60个月。（3）本激励计划授予的限制性股票限售期为自相应股份授
予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。激励对象根据本激励计划获授的限制性股票在解除限售前不得转让、用于担保
或偿还债务。激励对象因已获授但尚未解除限售的限制性股票而取得的资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细等股份
和红利同时按本激励计划相关规定进行锁定。（4）本激励计划限制性股票的解除限售期及各期时间安排如下：第一个解除
限售期：自相应限制性股票授予登记完成之日起24个月后的首个交易日起至相应限制性股票授予登记完成之日起36个月内的
最后一个交易日当日止，解除限售比例33%；第二个解除限售期：自相应限制性股票授予登记完成之日起36个月后的首个交
易日起至相应限制性股票授予登记完成之日起48个月内的最后一个交易日当日止，解除限售比例33%；第三个解除限售期：
自相应限制性股票授予登记完成之日起48个月后的首个交易日起至相应限制性股票授予登记完成之日起60个月内的最后一
个交易日当日止，解除限售比例34%。（5）本次股权激励计划解除限售条件为：公司层面业绩考核要求本激励计划授予的
限制性股票，在2019-2021年的三个会计年度中，分年度进行业绩考核并解除限售，每个会计年度考核一次，以达到公司业
绩考核目标作为激励对象的解除限售条件。各年度公司业绩考核目标如下：第一个解除限售期：以2017年净利润为基数，2019
年净利润增长率不低于20%，且不低于同行业对标企业75分位值水平；2019年净资产收益率不低于11%，且不低于同行业对
标企业75分位值水平；2019年度主营业务收入占营业收入比例不低于90%；第二个解除限售期：以 2017年净利润为基数，
2020年净利润增长率不低于40%，且不低于同行业对标企业75分位值水平；2020年净资产收益率不低于11.5%，且不低于同
行业对标企业75分位值水平；2020年度主营业务收入占营业收入比例不低于90%；第三个解除限售期：以2017年净利润为基
数，2021年净利润增长率不低于60%，且不低于同行业对标企业 75分位值水平；2021年净资产收益率不低于12%，且不低
于同行业对标企业75分位值水平；2021年度主营业务收入占营业收入比例不低于90%。
注15：公司2018年限制性股票激励计划182名激励对象承诺：若公司因2018年限制性股票激励计划相关信息披露文件中
有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象将自相关信息披露文件被确认存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由公司2018年限制性股票激励计划所获得的全部利益返还公司。
三、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
四、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
50
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
五、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
六、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
八、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
九、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
华阳密封诉沈阳
要求沈阳石电于 沈阳石电暂无
石电泵业制造有
34.69 否 诉讼结案 2019 年 9 月 30 日 可执行资产，终 不适用
限公司买卖合同
前支付货款 结本次执行
纠纷
大连凯利木业有
正在审理 诉讼尚未结案，
限公司诉华阳密 57.06 否 不适用 不适用
中 未形成有效裁决
封承揽合同纠纷
公司起诉重庆力 2021 年 7 月，重
帆财务有限公司 庆市高级人民法
截止本报告批
（简称：重庆力 院裁定驳回公司
露日，重庆力帆
帆）承兑汇票案已 100 否 诉讼结案 向汇票前手背书 不适用
尚未支付任何
于 2020 年 5 月结 人追诉的请求，
款项。
案，重庆市高级人 维持由重庆力帆
民法院裁定撤回 支付公司汇票款
51
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
重庆力帆上诉，维 及逾期利息的判
持重庆市中院一 决。
审判决：由重庆力
帆支付公司汇票
金额及逾期利息。
但重庆力帆无力
支付，公司向汇票
前手 6 家背书人发
起追诉。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
□ 适用 √ 不适用
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十三、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司设在全国各地的部分办事处及快修服务中心租赁了当地的房屋。公司按租赁合同的约定履行了租金的支付义务。因租金
金额较少且租赁物的可替代性较高，不会对公司的经营造成重大影响。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在重大担保情况。
3、日常经营重大合同
无
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十四、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）2020年度公司申请向特定对象发行股票
2020年2月20日，公司召开第四届董事会第十五次会议，审议通过2020 年度公司创业板非公开发行A股股票的相关议案，
详见公司2020年2月21日刊登在中国证监会指定创业板信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com）的相关公告。
鉴于《发行监管问答——关于上市公司非公开发行股票引入战略投资者有关事项的监管要求》等规范性文件的出台，并
综合考虑公司实际情况、发展规划以及本次非公开发行股票事项的最新进展情况等诸多因素，公司决定对非公开发行方案进
行修订。2020年5月19日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过公司调整非公开发行股票方案的相关事项，详见
公司2020年5月19日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年6月12日，中国证监会、深交所发布了《创业板上市公司证券发行注册管理办法（试行）》等创业板改革并试点
注册制相关制度规则，本次发行相关监管政策发生变化，公司董事会根据上述规定对本次非公开发行方案再次进行了调整。
2020年6月23日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过公司调整非公开发行股票方案的相关事项，详见公司2020
年6月24日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年7月9日，公司召开2020年第三次临时股东大会现场会议，审议通过2020年度公司创业板非公开发行A股股票的相
关议案，详见公司2020年7月9日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2020年7月24日，公司收到深交所出具的《关于受理中密控股股份有限公司向特定对象发行股票申请文件的通知》（深
证上审〔2020〕448 号），深交所对公司报送的向特定对象发行股票募集说明书及相关申请文件进行了核对，认为申请文件
齐备，决定予以受理。2020年7月27日，公司在巨潮资讯网披露了《关于向特定对象发行股票申请获得深圳证券交易所受理
的公告》《2020年度创业板非公开发行A股股票募集说明书》《国泰君安证券股份有限公司关于公司创业板非公开发行A股
股票之上市保荐书》《国泰君安证券股份有限公司关于公司创业板非公开发行A股股票之发行保荐书》《北京市金杜律师事
务所关于公司2020年度创业板非公开发行A股股票之法律意见书》等公告。
2020年8月11日，公司收到深交所出具的《关于中密控股股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核问询函》（以下
简称“《审核问询函》”）（审核函〔2020〕020118号）。深交所对公司提交的向特定对象发行股票的申请文件进行了审核，
并形成审核问询问题。公司按照《审核问询函》的要求，会同相关中介机构对《审核问询函》中的相关问题进行了逐项落实
并作出首次书面回复，具体内容详见公司2020年8月24日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
2020年9月，根据深交所的进一步审核意见，公司会同中介机构对《审核问询函》的回复进行了补充和修订，具体内容
详见公司2020年9月10日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
2020年10月，根据深交所的审核要求，公司会同中介机构对本次发行的相关申请文件中标的公司的财务数据进行了更新
和修订，具体内容详见公司2020年10月11日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
2020年10月14日，公司收到深交所上市审核中心出具的《关于中密控股股份有限公司申请向特定对象发行股票的审核中
心意见告知函》，具体内容详见公司2020年10月15日刊登在巨潮资讯网上的《关于收到<关于中密控股股份有限公司申请向
特定对象发行股票的审核中心意见告知函>的公告》。
2020年11月6日，公司收到深交所上市审核中心出具的《发行注册环节反馈意见落实函》（审核函〔2020〕020298 号）
（以下简称“《落实函》”）。公司按照《落实函》的要求，会同相关中介机构对《落实函》中的问题进行了认真研究并作出
回复，具体内容详见公司2020年11月11日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
2020年12月7日，公司收到中国证监会出具的《关于同意中密控股股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证
监许可〔2020〕3235 号），具体内容详见公司2020年12月7日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
2020 年12月8日，中密控股召开第四届董事会第二十二次会议，审议通过《关于公司向特定对象发行股票相关授权的议
案》，具体内容详见公司2020年12月8日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
本次发行对象为上海申创股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海申创浦江股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上
海申创新动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）、大成基金管理有限公司、汇安基金管理有限责任公司、富国基金管理有
限公司、中国银河证券股份有限公司等7家投资者，发行价格为40.02元/股，认购规模为11,494,252股，募集资金总额
459,999,965.04元，未超过股东大会决议的上限，未超过募投项目资金总额46,000.00万元（含46,000.00万元）。2020年12月
54
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
30日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到账情况进行了审验并出具XYZH/2020CDAA60012号
《中密控股股份有限公司2020年12月30日验资报告》。根据该报告，截至2020年12月30日止，公司本次发行共计募集货币资
金459,999,965.04元，扣除与发行有关的费用（不含增值税）14,243,395.41元，实际募集资金净额为445,756,569.63元。具体
内容详见公司2021年1月6日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
本次发行新增股份共计11,494,252股，于2021年1月29日上市，限售期6个月，具体内容详见公司2021年1月26日刊登在巨
潮资讯网上的相关公告。
2021年7月29日，本次发行的股份共计11,494,252股解除限售上市流通，具体内容详见公司2021年7月26日刊登在巨潮资
讯网上的相关公告。
（二）2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售股份上市流通
2021年3月8日，公司召开第四届董事会第二十五次会议与第四届监事会第二十一次会议，审议通过《关于2018年限制性
股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司董事会认为本激励计划第一个解除限售期的解除限售条件
已经全部成就，同意公司根据相关规定办理相应的解除限售手续。本次可解除限售的激励对象共 182 名，可解除限售的限
制性股票数量为1,540,473 股，约占公司目前总股本208,186,352 股的 0.74%。公司独立董事发表了同意的独立意见。第一个
解除限售期的解除限售股票已于2021年3月19日上市流通。具体内容详见公司2021年3月8日及2021年3月16日刊登在巨潮资讯
网的相关公告。
（三）董事会换届
2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十六次会议，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非
独立董事候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》。经公司董事会提名委员
会进行资格审查，公司董事会同意提名赵其春先生、彭玮先生、陈更荣先生、何方女士、陈虹先生、奉明忠先生为公司第五
届董事会非独立董事候选人；同意提名黄学清先生、方炳希先生、应千伟先生为第五届董事会独立董事候选人。具体内容详
见公司2021年4月28日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事
候选人的议案》《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》，同意赵其春先生、彭玮先生、陈
更荣先生、何方女士、陈虹先生、奉明忠先生任公司第五届董事会非独立董事，同意黄学清先生、方炳希先生、应千伟先生
任第五届董事会独立董事。同日，公司召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》，
选举赵其春先生任公司第五届董事会董事长。具体内容详见公司2021年5月18日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
（四）监事会换届
2021年4月26日，公司召开第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第五届监事会非
职工代表监事候选人的议案》。经公司监事会资格审查，同意提名丁运秋女士、邓杰先生为公司第五届监事会非职工代表监
事候选人。具体内容详见公司2021年4月28日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于公司监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监
事候选人的议案》，同意丁运秋女士、邓杰先生任第五届监事会非职工代表监事，与公司职工代表大会选举产生的职工代表
监事吴娟女士共同组成第五届监事会。同日，公司召开第五届监事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第五届监事会主
席的议案》，选举丁运秋女士任第五届监事会的监事会主席。具体内容详见公司2021年5月18日刊登在巨潮资讯网的相关公
告。
（五）专门委员会换届
2021年5月18日，公司召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于选举公司第五届董事会各专门委员会委员的议案》，
选举出第五届董事会各专门委员会成员。
（1）战略与发展委员会成员：赵其春先生、何方女士、彭玮先生、黄学清先生（独立董事）、陈虹先生，其中赵其春先生
为主任委员及召集人。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（2）审计委员会成员：应千伟先生（会计专业人士、独立董事）、方炳希先生（独立董事）、黄学清先生（独立董事）、
陈更荣先生、奉明忠先生，其中应千伟先生为主任委员及召集人。
（3）提名委员会成员：黄学清先生（独立董事）、方炳希先生（独立董事）、何方女士，其中黄学清先生为主任委员及召
集人。
（4）薪酬与考核委员会成员：方炳希先生（独立董事）、应千伟先生（独立董事）、黄学清先生（独立董事），其中方炳
希先生为主任委员及召集人。
具体内容详见公司2021年5月18日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
（六）高管聘任
2021年5月18日，公司召开第五届董事会第一次会议，审议通过《关于聘任公司总经理的议案》《关于聘任公司其他高级
管理人员的议案》《关于聘任公司董事会秘书的议案》，聘任何方女士任公司总经理，聘任陈虹先生、奉明忠先生、尹晓先
生、夏瑜女士任公司副总经理，聘任陈虹先生任公司董事会秘书、财务总监。任期三年，自第五届董事会第一次会议审议通
过之日起至第五届董事会届满之日止。具体内容详见公司2021年5月18日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
（七）2020年度权益分派实施完成
2021年，公司召开第四届董事会第二十六次会议审议通过《关于2020年度利润分配预案的议案》，2021年5月18日，公
司召开2020年年度股东大会审议通过《关于2020年度利润分配方案的议案》，公司2020年度利润分配方案为：公司以总股本
208,186,352股为基数，向全体股东每10股派发现金红利2元（含税），合计派发现金红利41,637,270.40元（含税），本次不
进行资本公积金转增股本，也不进行股票股利分配，剩余未分配利润滚存至以后年度分配。本次权益分派股权登记日为：2021
年6月22日（星期二），除权除息日为：2021年6月23日（星期三）。2021年6月23日，公司2020年年度权益分派实施完成。
具体内容详见公司2021年6月16日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
（八）部分限制性股票回购注销暨总股本变更
2021年4月26日，公司召开第四届董事会第二十六次会议与第四届监事会第二十二次会议，审议通过《关于调整2018年限制
性股票激励计划限制性股票回购价格的议案》《关于回购注销部分限制性股票的议案》。董事会同意回购注销已去世激励对
象张昌盛所涉已获授但尚未解除限售的全部限制性股票15,075股，并相应调整回购价格。公司独立董事、监事会发表了同意
的意见。2021年5月18日，公司召开2020年年度股东大会，审议通过《关于回购注销部分限制性股票的议案》，同意本次回
购注销部分限制性股票事宜。本次部分限制性股票回购注销事宜已于2021年8月9日在中国证券登结算有限责任公司深圳分公
司办理完成，公司以12.79元/股的价格回购注销限制性股票15,075股，公司股份总数由208,186,352股变更为208,171,277股，
本次回购注销不会导致公司控股股东及实际控制人发生变化，公司股权分布仍具备上市条件，同时，激励计划将继续按照法
规要求执行。具体内容详见公司2021年4月28日、5月18日、8月10日刊登在巨潮资讯网的相关公告。
2021年8月19日，公司取得总股本变更后的《营业执照》并在巨潮资讯网发布《关于完成工商变更登记并换发营业执照的公
告》。
十五、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
（一）日机密封更名事项
为保护“日机密封”品牌，避免该品牌被其他企业恶意申请注册，公司决定变更全资子公司“四川桑尼机械有限责任公司”名
称为“四川日机密封件有限责任公司”。2021年1月7日，四川日机密封件有限责任公司完成更名相关工商变更登记手续，并取
得新的营业执照。具体内容详见公司2021年1月7日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（二）继续收购华阳密封剩余股权
2019年6月20日，公司披露《关于第四届董事会第五次会议之议案四执行情况的公告》，由于华阳密封股权较为分散，
中小股东人数较多，仍有个别中小股东无法取得联系，公司将继续收购华阳密封股权并签订相关协议。截至本报告披露日，
公司已累计收购华阳密封45,451,000股，占其总股本98.81%。
（三）使用募集资金向全资子公司增资用于实施募投项目
2021年2月2日，公司召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过《关于使用募集资金向
全资子公司增资用于实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金3,800万元增资新地佩尔以实施募投项目“增资新地佩尔
项目——阀门研发中心及智能化改造项目”，使用募集资金770万元增资日机密封、使用募集资金390万元增资优泰科以实施
募投项目“机械密封产品数字化转型及智能制造项目”，具体内容详见公司2021年2月2日刊登在巨潮资讯网上的相关公告。报
告期内，公司已完成上述增资事项，三家全资子公司均已完成工商变更登记并换发营业执照。
（四）收购新地佩尔后续事项
根据《关于自贡新地佩尔阀门有限公司之附条件生效的股权收购协议》《关于自贡新地佩尔阀门有限公司之附条件生效的
股权收购协议之补充协议（二）》约定的内容，新地佩尔原股东王正朝、邹定勇、唐淑宣、温萍、王愎生、吴洪伟应按照资
产交割前其所持新地佩尔股权比例合计使用不少于4,800万元的金额通过股票交易系统（二级市场）购入公司股票。王正朝、
邹定勇、吴洪伟3人因A股交易经验未满两年，无法开通创业板交易权限，因此无法按照协议中相关条款的要求自行购入公
司股票。为确保协议的顺利执行，公司于2021年3月8日召开第四届董事会第二十五次会议审议通过《关于公司与王正朝、邹
定勇等六名自然人签署<关于自贡新地佩尔阀门有限公司之附条件生效的股权收购协议之补充协议(二)>的议案》，公司与王
正朝及其妻子何秀英、邹定勇及其妻子李琳、吴洪伟及其妻子文瑶签署《关于自贡新地佩尔阀门有限公司之附条件生效的股
权收购协议之补充协议(二)》，由何秀英、李琳、文瑶分别代替王正朝、邹定勇、吴洪伟按照协议相关条款的规定购买公司
股票。截至本报告披露日，新地佩尔原六名股东已按照协议要求购买了公司股票。
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
数量 比例 发行新股 送股 金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 16,964,800 8.62% +11,494,252 -4,015,473 +7,478,779 24,443,579 11.74%
1、国家持股
2、国有法人持股 +624,689 +624,689 624,689 0.30%
3、其他内资持股 16,964,800 8.62% -4,015,473 -4,015,473 12,949,327 6.22%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 16,964,800 8.62% -4,015,473 -4,015,473 12,949,327 6.22%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、基金理财产品等 0 0.00% +10,869,563 +10,869,563 10,869,563 5.22%
二、无限售条件股份 179,727,300 91.38% +4,015,473 +4,015,473 183,742,773 88.26%
1、人民币普通股 179,727,300 91.38% +4,015,473 +4,015,473 183,742,773 88.26%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 196,692,100 100.00% +11,494,252 +11,494,252 208,186,352 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、2020年向特定对象发行股票上市
2021年1月29日，公司向上海申创股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海申创浦江股权投资基金合伙企业（有限合伙）、
上海申创新动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）、富国基金管理有限公司、汇安基金管理有限责任公司、大成基金管理
有限公司、中国银河证券股份有限公司共7家投资者发行的11,494,252股股票上市，限售期6个月。本次向特定对象发行股票
详细情况见本报告“第六节重要事项”之“十四、其他重大事项的说明”。
2、2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期的解除限售股上市流通
2021年3月19日，公司2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期的解除限售股份上市流通，本次解除限售的限制性股票
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
共1,540,473股。
3、高管锁定股变更
2021年1月，中国证券登记结算有限公司深圳分公司根据公司董事、监事和高级管理人员2020年12月31日收市后所持公司股
份重新计算本年度可转让股份法定额度，其余部分作为高管锁定股份继续锁定。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2020年向特定对象发行股票上市带来的股份变动批准情况：
2020年12月7日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中密控股股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可〔2020〕3235 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。基于公司2020年第一次临时股东大会、第
二次临时股东大会以及第三次临时股东大会的授权及审议通过的发行方案，公司向上海申创股权投资基金合伙企业（有限合
伙）、上海申创浦江股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海申创新动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）、富国基金
管理有限公司、汇安基金管理有限责任公司、大成基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司共7家投资者发行人民币
普通股11,494,252股，于2021年1月29日上市，限售期6个月。本次向特定对象发行股票详细情况见本报告“第六节重要事项”
之“十四、其他重大事项的说明”。
2、2018年限制性股票激励计划第一个解除限售期的解除限售股上市流通带来的股份变动批准情况：
2021 年3月8日，公司召开第四届董事会第二十五次会议及第四届监事会第二十一次会议，审议通过《关于 2018 年限制性
股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。根据公司 2019年第一次临时股东大会的授权以及公司《2018 年
限制性股票激励计划（草案）》的规定，董事会同意公司为符合解除限售条件的 182 名激励对象办理第一个解除限售期的
解除限售股份上市流通手续。第一个解除限售期的解除限售股票共计1,540,473股，于2021年3月19日上市流通。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
向特定对象发行股票11,494,252股对2020年无影响，对本期的影响主要为1、总股本增加11,494,252股2、净资产增加3、使
用募集资金收购新地佩尔，并表后导致合并净利润增加，指标变化具体如下：
项目 基本每股收益（元） 稀释每股收益（元）每股净资产（元） 加权平均净资产收益率
变动前 0.6546 0.6489 8.36 7.89%
变动后 0.6803 0.6744 10.10 6.97%
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初限售 本期解除限 本期增加限 期末限售股
股东名称 限售原因 拟解除限售日期
股数 售股数 售股数 数
59
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
按限制性股票激励计划
解锁条件逐年解锁，第
2018 年限制性股票激
限制性股票激励计 一个解除限售期的
励计划的激励对象 4,668,100 1,540,473 0 3,127,627
划锁定股 1,540,473 股解除限售股
（182 人）
票于 2021 年 3 月 19 日
上市流通
大成基金管理有限公
司;富国基金管理有限
公司;汇安基金管理有
限责任公司;上海申创
股权投资基金合伙企
2020 年向特定对象
业（有限合伙);上海申 于 2021 年 7 月 29 日上
0 0 11,494,252 11,494,252 发行的股票限售期
创浦江股权投资基金 市流通
6 个月
合伙企业（有限合伙);
上海申创新动力股权
投资基金合伙企业（有
限合伙);中国银河证券
股份有限公司
每年按持股总数的 25%
何方 3,153,600 675,000 0 2,478,600 高管锁定股
解除限售
每年按持股总数的 25%
陈虹 2,865,600 600,000 0 2,265,600 高管锁定股
解除限售
每年按持股总数的 25%
奉明忠 2,484,000 600,000 0 1,884,000 高管锁定股
解除限售
每年按持股总数的 25%
尹晓 1,282,500 300,000 0 982,500 高管锁定股
解除限售
每年按持股总数的 25%
夏瑜 1,458,000 300,000 0 1,158,000 高管锁定股
解除限售
每年按持股总数的 25%
邓杰 1,053,000 0 0 1,053,000 高管锁定股
解除限售
合计 16,964,800 4,015,473 11,494,252 24,443,579 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
交易
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交
发行日期 发行数量 上市日期 终止 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量
日期
股票类
中密控股（A 2020 年 12 月 2021 年 01 《向特定对象发行股票 2021 年
40.02 元/股 11,494,252 11,494,252
股普通股） 24 日 月 29 日 新增股份变动报告及上 01 月 26
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
市公告书》 日
http://www.cninfo.com.cn
/new/disclosure/detail?pla
te=szse&orgId=99000238
56&stockCode=300470&
announcementId=120918
7291&announcementTime
=2021-01-26
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
报告期内证券发行情况的说明
2020年12月7日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意中密控股股份有限公司向特定对象发行股票注册的批
复》（证监许可〔2020〕3235 号），同意公司向特定对象发行股票的注册申请。基于公司2020年第一次临时股东大会、第
二次临时股东大会以及第三次临时股东大会的授权及审议通过的发行方案，公司向上海申创股权投资基金合伙企业（有限合
伙）、上海申创浦江股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海申创新动力股权投资基金合伙企业（有限合伙）、富国基金
管理有限公司、汇安基金管理有限责任公司、大成基金管理有限公司、中国银河证券股份有限公司共7家投资者发行人民币
普通股11,494,252股，于2021年1月29日上市，限售期6个月。本次向特定对象发行股票详细情况见本报告“第六节重要事项”
之“十四、其他重大事项的说明”
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
持有特别表决
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 8,825 0 权股份的股东 0
股东总数（如有）（参见注 8）
总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限售 质押、标记或冻结情况
报告期末持股
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 条件的股份
数量 股份状态 数量
情况 股份数量 数量
四川川机投资
国有法人 22.08% 45,970,265 -982,900 0 45,970,265
有限责任公司
中国工商银行
股份有限公司
－富国天惠精
其他 4.80% 10,003,094 +503,094 249,875 9,753,219
选成长混合型
证券投资基金
（LOF）
施罗德投资管
理（香港）有
限公司－施罗 境外法人 2.64% 5,492,700 +698,766 5,492,700
德环球基金系
列中国 A 股
61
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（交易所）
+1,777,53
欧阳烛宇 境内自然人 2.16% 4,506,888 4,506,888
0
黄泽沛 境内自然人 1.86% 3,873,600 3,873,600
何方 境内自然人 1.59% 3,304,800 2,478,600 826,200
UBS AG 境外法人 1.48% 3,082,040 -259,233 3,082,040
陈虹 境内自然人 1.45% 3,020,800 2,265,600 755,200
中国工商银行
股份有限公司
－易方达价值 其他 1.40% 2,924,457 +388,800 2,924,457
精选混合型证
券投资基金
香港中央结算
境外法人 1.31% 2,720,702 -2,318,170 2,720,702
有限公司
上述股东关联关系或一致行
公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
动的说明
上述股东涉及委托/受托表
决权、放弃表决权情况的说 无
明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
45,970,26
四川川机投资有限责任公司 45,970,265 人民币普通股
5
中国工商银行股份有限公司
－富国天惠精选成长混合型 9,753,219 人民币普通股 9,753,219
证券投资基金（LOF）
施罗德投资管理（香港）有
限公司－施罗德环球基金系 5,492,700 人民币普通股 5,492,700
列中国 A 股（交易所）
欧阳烛宇 4,506,888 人民币普通股 4,506,888
黄泽沛 3,873,600 人民币普通股 3,873,600
UBS AG 3,082,040 人民币普通股 3,082,040
中国工商银行股份有限公司
－易方达价值精选混合型证 2,924,457 人民币普通股 2,924,457
券投资基金
香港中央结算有限公司 2,720,702 人民币普通股 2,720,702
周昌奎 2,160,000 人民币普通股 2,160,000
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
中国农业银行股份有限公司
－富国创业板两年定期开放 2,019,734 人民币普通股 2,019,734
混合型证券投资基金
前 10 名无限售流通股股东
之间，以及前 10 名无限售流
公司未知前 10 名无限流通股股东之间，以及前 10 名无限流通股股东和前 10 名股东之间
通股股东和前 10 名股东之
是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
间关联关系或一致行动的说
明
前 10 名普通股股东参与融 报告期末（2021 年 6 月 30 日），公司股东欧阳烛宇通过世纪证券有限责任公司客户信用交易
资融券业务股东情况说明 担保证券账户持有公司股票 4,506,888 股，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，实际合计持
（如有）（参见注 4） 有公司股票 4,506,888 股。
公司是否具有表决权差异安排
□ 适用 √ 不适用
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、新任董事、监事持股情况
公司于2021年5月18日完成董事会及监事会换届工作。选举赵其春先生、彭玮先生、陈更荣先生、何方女士、陈虹先生、奉
明忠先生、黄学清先生、方炳希先生、应千伟先生组成第五届董事会，其中董事彭玮先生、陈更荣先生、方炳希先生（独立
董事）、应千伟先生（独立董事）为新任董事，未持有公司股票。选举丁运秋女士、邓杰先生、吴娟女士组成第五届监事会，
其中监事会主席丁运秋女士为新任监事，未持有公司股票。
六、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
63
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第八节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中密控股股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 180,293,152.43 760,885,068.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 600,547,174.03 135,045,000.00
衍生金融资产
应收票据 43,197,067.29 33,816,451.83
应收账款 581,590,014.15 450,339,126.49
应收款项融资 105,704,707.27 170,526,330.47
预付款项 15,807,938.53 7,276,743.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 9,050,316.03 4,703,451.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 267,660,141.24 242,778,393.22
合同资产 32,456,788.35 21,639,846.54
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,836,307,299.32 1,827,010,411.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 11,512,220.04 11,830,689.21
其他权益工具投资 10,203,641.32 10,194,829.96
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 204,137,704.75 192,355,698.86
在建工程 36,229,292.44 19,778,718.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 844,348.44
无形资产 156,250,857.62 118,339,680.81
开发支出 4,947,242.59 4,061,150.42
商誉 169,240,625.27 89,109,522.92
长期待摊费用 96,249.66
递延所得税资产 17,503,188.34 17,045,581.98
其他非流动资产 3,510,644.72 5,343,980.21
非流动资产合计 614,476,015.19 468,059,852.74
资产总计 2,450,783,314.51 2,295,070,264.62
流动负债：
短期借款 11,806,503.57 13,485,187.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 13,096,742.85 26,048,587.43
应付账款 159,233,959.70 111,287,752.37
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预收款项
合同负债 23,020,481.37 20,446,004.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 19,784,218.93 27,168,512.35
应交税费 23,247,726.85 20,867,506.48
其他应付款 56,435,628.20 517,737,576.02
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 171,048.00
其他流动负债 2,862,825.91 2,216,408.11
流动负债合计 309,659,135.38 739,257,535.09
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 646,120.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 13,132,732.58 9,932,219.29
递延所得税负债 21,569,801.76 14,242,139.34
其他非流动负债
非流动负债合计 35,348,655.25 24,174,358.63
负债合计 345,007,790.63 763,431,893.72
所有者权益：
股本 208,186,352.00 196,692,100.00
68
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 846,475,602.09 401,328,247.18
减：库存股 39,974,340.73 60,638,619.00
其他综合收益 -196,811.51 -204,301.17
专项储备
盈余公积 122,154,307.15 113,109,684.86
一般风险准备
未分配利润 965,681,548.87 878,070,767.93
归属于母公司所有者权益合计 2,102,326,657.87 1,528,357,879.80
少数股东权益 3,448,866.01 3,280,491.10
所有者权益合计 2,105,775,523.88 1,531,638,370.90
负债和所有者权益总计 2,450,783,314.51 2,295,070,264.62
法定代表人：赵其春 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：马燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 76,416,701.99 703,507,622.22
交易性金融资产 588,478,683.12 135,045,000.00
衍生金融资产
应收票据 35,307,534.16 29,235,667.25
应收账款 423,659,659.89 335,503,080.14
应收款项融资 77,370,907.33 131,127,337.10
预付款项 9,489,233.96 5,945,861.33
其他应收款 75,094,384.81 63,798,684.05
其中：应收利息
应收股利
存货 164,970,560.15 154,615,403.95
合同资产 21,352,058.43 21,084,096.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
69
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 1,472,139,723.84 1,579,862,752.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 755,538,498.50 493,315,620.10
其他权益工具投资 10,203,641.32 10,194,829.96
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 44,882,572.00 47,339,082.51
在建工程 585,403.00 432,045.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 814,556.55
无形资产 37,087,462.10 38,443,703.72
开发支出 4,947,242.59 4,061,150.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,379,505.49 10,628,180.78
其他非流动资产 1,685,790.00 565,765.00
非流动资产合计 866,124,671.55 604,980,377.67
资产总计 2,338,264,395.39 2,184,843,130.25
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 272,470,913.39 176,423,961.19
预收款项
合同负债 14,695,575.31 15,586,283.94
应付职工薪酬 11,133,316.36 22,086,675.65
应交税费 16,154,338.02 13,888,431.24
其他应付款 52,776,798.25 514,799,743.03
70
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 171,048.00
其他流动负债 1,858,085.84 1,649,254.49
流动负债合计 369,260,075.17 744,434,349.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 646,120.91
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 8,168,536.44 6,783,542.57
递延所得税负债 3,169,901.03 2,721,554.99
其他非流动负债
非流动负债合计 11,984,558.38 9,505,097.56
负债合计 381,244,633.55 753,939,447.10
所有者权益：
股本 208,186,352.00 196,692,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 853,374,206.01 408,233,099.71
减：库存股 39,974,340.73 60,638,619.00
其他综合收益 -196,811.51 -204,301.17
专项储备
盈余公积 122,154,307.15 113,109,684.86
未分配利润 813,476,048.92 773,711,718.75
所有者权益合计 1,957,019,761.84 1,430,903,683.15
负债和所有者权益总计 2,338,264,395.39 2,184,843,130.25
71
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 568,620,175.52 426,328,070.84
其中：营业收入 568,620,175.52 426,328,070.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 413,233,937.25 317,870,903.46
其中：营业成本 285,027,661.82 214,359,345.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,421,078.68 5,271,370.01
销售费用 56,569,506.60 42,622,591.07
管理费用 43,353,194.36 39,662,701.43
研发费用 23,804,868.48 20,485,129.92
财务费用 -1,942,372.69 -4,530,234.11
其中：利息费用 64,270.81 3,238,820.31
利息收入 2,323,641.19 7,916,923.27
加：其他收益 2,899,512.17 4,267,318.59
投资收益（损失以“－”号填
5,554,216.26
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以 3,477,095.84 121,428.02
72
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-6,070,107.72 -7,578,595.80
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-906,800.95 -63,811.61
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-22,608.82 -6,726.27
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 160,317,545.05 105,196,780.31
加：营业外收入 75,048.69 5,350,255.78
减：营业外支出 104,423.22 44,316.24
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 160,288,170.52 110,502,719.85
减：所得税费用 21,781,071.46 14,689,588.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 138,507,099.06 95,813,131.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
138,507,099.06 95,813,131.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 138,292,673.63 95,743,153.23
2.少数股东损益 214,425.43 69,978.31
六、其他综合收益的税后净额 7,489.66 -32,039.09
归属母公司所有者的其他综合收益
7,489.66 -32,039.09
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
7,489.66 -32,039.09
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
7,489.66 -32,039.09
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
73
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 138,514,588.72 95,781,092.45
归属于母公司所有者的综合收益
138,300,163.29 95,711,114.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额 214,425.43 69,978.31
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6803 0.4942
（二）稀释每股收益 0.6744 0.4942
法定代表人：赵其春 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：马燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 448,839,740.46 334,808,537.15
减：营业成本 265,599,402.84 175,366,076.75
税金及附加 3,536,430.90 3,275,444.15
销售费用 42,177,399.60 34,540,046.52
管理费用 25,282,668.50 25,925,441.69
研发费用 15,665,034.62 14,127,228.39
财务费用 -1,535,051.12 -4,640,913.06
其中：利息费用 2,612.36 3,160,343.72
利息收入 1,899,698.22 7,691,906.93
加：其他收益 2,265,006.13 3,770,951.78
74
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号填
5,681,656.30
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
3,430,745.24 121,428.02
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-4,323,435.98 -5,796,552.08
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-574,481.76 31,223.32
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 104,593,345.05 84,342,263.75
加：营业外收入 66,637.50 5,342,959.51
减：营业外支出 58,255.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
104,601,727.34 89,685,223.26
列）
减：所得税费用 14,155,504.48 12,477,368.09
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 90,446,222.86 77,207,855.17
（一）持续经营净利润（净亏损
90,446,222.86 77,207,855.17
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 7,489.66 -32,039.09
（一）不能重分类进损益的其他
7,489.66 -32,039.09
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
7,489.66 -32,039.09
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
75
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 90,453,712.52 77,175,816.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 344,629,988.93 324,462,950.14
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
76
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 16,695,314.44 11,000,710.08
经营活动现金流入小计 361,325,303.37 335,463,660.22
购买商品、接受劳务支付的现金 49,228,085.40 41,144,067.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
126,353,835.94 84,676,542.24
金
支付的各项税费 60,439,499.04 51,206,754.88
支付其他与经营活动有关的现金 29,939,542.24 36,061,810.96
经营活动现金流出小计 265,960,962.62 213,089,175.32
经营活动产生的现金流量净额 95,364,340.75 122,374,484.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 693,504,522.13
取得投资收益收到的现金 5,765,247.23
处置固定资产、无形资产和其他
600,044.41 14,829.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 699,869,813.77 14,829.47
购建固定资产、无形资产和其他
10,769,438.02 4,149,291.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,117,236,865.91 60,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
204,289,168.62
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,332,295,472.55 64,149,291.91
投资活动产生的现金流量净额 -632,425,658.78 -64,134,462.44
三、筹资活动产生的现金流量：
77
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 4,398,897.46 5,025,969.14
收到其他与筹资活动有关的现金 29,500,000.00
筹资活动现金流入小计 4,398,897.46 34,525,969.14
偿还债务支付的现金 6,077,581.82 6,122,498.34
分配股利、利润或偿付利息支付
32,535,770.82 29,857,108.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 120,284.00 31,511,287.72
筹资活动现金流出小计 38,733,636.64 67,490,894.37
筹资活动产生的现金流量净额 -34,334,739.18 -32,964,925.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
89,824.15 6,950.20
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -571,306,233.06 25,282,047.43
加：期初现金及现金等价物余额 738,797,149.68 414,077,448.93
六、期末现金及现金等价物余额 167,490,916.62 439,359,496.36
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 265,724,653.52 241,301,534.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,559,988.82 10,441,011.24
经营活动现金流入小计 276,284,642.34 251,742,545.77
购买商品、接受劳务支付的现金 24,238,404.43 14,549,610.06
支付给职工以及为职工支付的现
90,315,263.65 60,360,376.56
金
支付的各项税费 33,419,637.36 37,931,624.13
支付其他与经营活动有关的现金 14,502,061.78 31,461,156.84
经营活动现金流出小计 162,475,367.22 144,302,767.59
经营活动产生的现金流量净额 113,809,275.12 107,439,778.18
78
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 605,104,522.13
取得投资收益收到的现金 5,574,196.29
处置固定资产、无形资产和其他
68,154.90 14,619.47
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 610,746,873.32 14,619.47
购建固定资产、无形资产和其他
1,249,140.15 2,813,713.52
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,314,656,522.00 60,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,315,905,662.15 62,813,713.52
投资活动产生的现金流量净额 -705,158,788.83 -62,799,094.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 29,500,000.00
筹资活动现金流入小计 29,500,000.00
偿还债务支付的现金 500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
32,505,270.40 29,778,631.72
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 63,762.00 31,511,287.72
筹资活动现金流出小计 32,569,032.40 61,789,919.44
筹资活动产生的现金流量净额 -32,569,032.40 -32,289,919.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-329,374.12 194,290.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -624,247,920.23 12,545,055.61
加：期初现金及现金等价物余额 693,708,538.22 383,301,610.37
六、期末现金及现金等价物余额 69,460,617.99 395,846,665.98
7、合并所有者权益变动表
本期金额
79
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有
少数
项目 其他权益工具 者权
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 益合
权益
其他 公积 存股 储备 公积
计
股 债 收益 准备 润
196,6 401,32 60,638 113,10 878,07 1,528, 1,531,
一、上年年末余 -204,3 3,280,
92,10 8,247. ,619.0 9,684. 0,767. 357,87 638,37
额 01.17 491.10
0.00 18 0 86 93 9.80 0.90
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
196,6 401,32 60,638 113,10 878,07 1,528, 1,531,
二、本年期初余 -204,3 3,280,
92,10 8,247. ,619.0 9,684. 0,767. 357,87 638,37
额 01.17 491.10
0.00 18 0 86 93 9.80 0.90
三、本期增减变 11,49 445,14 -20,66 87,610 573,96 574,13
7,489. 9,044, 168,37
动金额（减少以 4,252 7,354. 4,278. ,780.9 8,778. 7,152.
66 622.29 4.91
“－”号填列） .00 91 27 4 07 98
138,29 138,30 138,51
（一）综合收益 7,489. 214,42
2,673. 0,163. 4,588.
总额 66 5.43
63 29 72
11,49 445,14 -20,01 476,65 476,60
（二）所有者投 -46,05
4,252 7,354. 0,744. 2,351. 6,300.
入和减少资本 0.52
.00 91 27 18 66
11,49 434,26 445,75 445,75
1．所有者投入
4,252 2,317. 6,569. 6,569.
的普通股
.00 63 63 63
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计 10,878 -20,01 30,889 30,906
16,720
入所有者权益 ,788.6 0,744. ,532.9 ,253.0
.09
的金额 7 27 4 3
4．其他 6,248. 6,248. -62,77 -56,52
80
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
61 61 0.61 2.00
-50,68 -40,98 -40,98
-653,5 9,044,
（三）利润分配 1,892. 3,736. 3,736.
34.00 622.29
69 40 40
1．提取盈余公 9,044, -9,044,
积 622.29 622.29
2．提取一般风
险准备
-41,63 -40,98 -40,98
3．对所有者（或 -653,5
7,270. 3,736. 3,736.
股东）的分配 34.00
40 40 40
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
208,1 846,47 39,974 122,15 965,68 2,102, 2,105,
四、本期期末余 -196,8 3,448,
86,35 5,602. ,340.7 4,307. 1,548. 326,65 775,52
额 11.51 866.01
2.00 09 3 15 87 7.87 3.88
上期金额
单位：元
81
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
其他 一般 未分
资本 减：库 专项 盈余 权益合
股本 优先 永续 综合 风险 配利 其他 小计 东权益
计
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 准备 润
196,7 384,07 62,203 96,792 718,86 1,334, 1,337,1
一、上年年末 -168,9 3,031,2
47,10 1,721. ,227.0 ,157.2 2,061. 100,88 32,144.
余额 33.35 63.84
0.00 78 0 8 88 0.59 43
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
196,7 384,07 62,203 96,792 718,86 1,334, 1,337,1
二、本年期初 -168,9 3,031,2
47,10 1,721. ,227.0 ,157.2 2,061. 100,88 32,144.
余额 33.35 63.84
0.00 78 0 8 88 0.59 43
三、本期增减
52,607 70,196
变动金额（减 9,049, -850,1 -32,03 7,720, 78,718. 70,274,
,889.7 ,035.2
少以“－”号填 241.13 58.00 9.09 785.52 41 753.68
1 7
列）
95,743 95,711
（一）综合收 -32,03 69,978. 95,781,
,153.2 ,114.1
益总额 9.09 31 092.45
3 4
（二）所有者
9,049, 9,049, 8,740.1 9,057,9
投入和减少资
241.13 241.13 0 81.23
本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
9,049, 9,049, 8,740.1 9,057,9
入所有者权益
241.13 241.13 0 81.23
的金额
4．其他
（三）利润分 -850,1 7,720, -43,13 -34,56 -34,564
82
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
配 58.00 785.52 5,263. 4,320. ,320.00
52 00
1．提取盈余公 7,720, -7,720,
积 785.52 785.52
2．提取一般风
险准备
3．对所有者 -35,41 -34,56
-850,1 -34,564
（或股东）的 4,478. 4,320.
58.00 ,320.00
分配 00 00
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
196,7 393,12 61,353 104,51 771,46 1,404, 1,407,4
四、本期期末 -200,9 3,109,9
47,10 0,962. ,069.0 2,942. 9,951. 296,91 06,898.
余额 72.44 82.25
0.00 91 0 80 59 5.86 11
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
83
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年半年度
项目 其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 未分配 所有者权
股本 其他
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 利润 益合计
196,69 773,71
一、上年年末余 408,233, 60,638,6 -204,301 113,109, 1,430,903,
2,100.0 1,718.7
额 099.71 19.00 .17 684.86 683.15
0 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
196,69 773,71
二、本年期初余 408,233, 60,638,6 -204,301 113,109, 1,430,903,
2,100.0 1,718.7
额 099.71 19.00 .17 684.86 683.15
0 5
三、本期增减变
11,494, 445,141, -20,664, 9,044,62 39,764, 526,116,07
动金额（减少以 7,489.66
252.00 106.30 278.27 2.29 330.17 8.69
“－”号填列）
（一）综合收益 90,446, 90,453,71
7,489.66
总额 222.86 2.52
（二）所有者投 11,494, 445,141, -20,010, 476,646,1
入和减少资本 252.00 106.30 744.27 02.57
1．所有者投入 11,494, 434,262, 445,756,5
的普通股 252.00 317.63 69.63
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
10,878,7 -20,010, 30,889,53
入所有者权益
88.67 744.27 2.94
的金额
4．其他
-653,534 9,044,62 -50,681 -40,983,73
（三）利润分配
.00 2.29 ,892.69 6.40
1．提取盈余公 9,044,62 -9,044,
积 2.29 622.29
2．对所有者（或 -653,534 -41,637 -40,983,73
股东）的分配 .00 ,270.40 6.40
3．其他
（四）所有者权
84
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
208,18 813,47
四、本期期末余 853,374, 39,974,3 -196,811 122,154, 1,957,019,
6,352.0 6,048.9
额 206.01 40.73 .51 307.15 761.84
0 2
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具
项目 资本公 减：库存 其他综 盈余公 未分配利 所有者权
股本 优先 永续 专项储备 其他
其他 积 股 合收益 积 润 益合计
股 债
196,74
一、上年年末余 390,982 62,203,2 -168,93 96,792, 662,268,4 1,284,417,9
7,100.
额 ,358.40 27.00 3.35 157.28 48.55 03.88
00
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初余 196,74 390,982 62,203,2 -168,93 96,792, 662,268,4 1,284,417,9
85
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
额 7,100. ,358.40 27.00 3.35 157.28 48.55 03.88
00
三、本期增减变
9,044,0 -850,15 -32,039. 7,720,7 34,072,59 51,655,526.
动金额（减少以
30.65 8.00 09 85.52 1.65 73
“－”号填列）
（一）综合收益 -32,039. 77,207,85 77,175,816.
总额 09 5.17 08
（二）所有者投 9,044,0 9,044,030.6
入和减少资本 30.65 5
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
9,044,0 9,044,030.6
入所有者权益
30.65 5
的金额
4．其他
-850,15 7,720,7 -43,135,2 -34,564,320
（三）利润分配
8.00 85.52 63.52 .00
1．提取盈余公 7,720,7 -7,720,78
积 85.52 5.52
2．对所有者（或 -850,15 -35,414,4 -34,564,320
股东）的分配 8.00 78.00 .00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
86
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
196,74
四、本期期末余 400,026 61,353,0 -200,97 104,512 696,341,0 1,336,073,4
7,100.
额 ,389.05 69.00 2.44 ,942.80 40.20 30.61
00
三、公司基本情况
公司注册地址：成都市武侯区武科西四路八号
总部地址：成都市武侯区武科西四路八号
行业性质：属《上市公司行业分类指引》中“C 制造业”中的“C34 通用设备制造业”
经营范围：商务服务业；通用零部件制造及机械修理；泵、阀门、压缩机及类似机械的制造；商品批发与零售；科技交流和
推广服务；进出口业；金属压力容器制造；工业设计服务。（以上项目不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文
件经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
财务报告批准报出日：2021年8月25日
本报告期的合并财务报表范围为本公司、日机密封、优泰科、华阳密封、Sinoseal GmbH、新地佩尔、智慧阀门共7家。2021
年增加两家合并单位：新地佩尔、智慧阀门。智慧阀门系新地佩尔全资子公司。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准
则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员
会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
公司不存在可能导致对公司自报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无需特别提示，详见本节所述会计政策和会计估计。
87
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确定其记账本位币，其中Sinoseal GmbH
的记账本位币为欧元。本财务报表以人民币列示。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日
被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的
权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项
可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成
果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，
全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
88
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1）增加子公司或业务
在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量
纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之
日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分
别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以
后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
2）处置子公司
①一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可
重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响
符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：
A这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；
在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
3）购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负
债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
89
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（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换
为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资
产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采
用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
（1）金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金
融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融
资产：
1)业务模式是以收取合同现金流量为目标；
2)合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：
1)业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；
2)合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分
类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。
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2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行
管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
按照上述条件，本公司指定的这类金融负债主要包括：（具体描述指定的情况）
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账
款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行
初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的
利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，
相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入
当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价
值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关
交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
6）以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允
价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
(3)金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：
1)收取金融资产现金流量的合同权利终止；
2)金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；
3)金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的
控制。
发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额
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计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照
各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资
产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金
融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时
确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负
债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）
之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值
进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入
当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价
值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关
资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无
法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
1）本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债
务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合
同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量
其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用
损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发
生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金
融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。
对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公
司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
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对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。
2）按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的具体方法
项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
应收票据组合 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
应收账款组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测， 编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照
其他应收款组合 账龄
表，计算预期信用损失
合同资产组合 风险特征 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状
况的预测， 通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失
账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对账表
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1至2年（含2年） 10.00 10.00
2至3年（含3年） 20.00 20.00
3至4年（含4年） 50.00 50.00
4至5年（含5年） 80.00 80.00
5年以上 100.00 100.00
11、应收票据
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
12、应收账款
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
13、应收款项融资
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
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15、存货
（1）存货的分类和成本
存货分类为：原材料、在产品、半成品、库存商品、委托加工材料等。
存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按个别认定法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变
现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的
销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品
的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同
或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分
的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一
地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌
价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计
入当期损益。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
1）低值易耗品采用一次转销法；
2）包装物采用一次转销法。
16、合同资产
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供
服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负
债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法参照本附注“五、重要会计政策及会计估计10、金融工具”之说明。
17、合同成本
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履
约成本确认为一项资产：
（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
（2）该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
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（3）该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超
过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：
（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损
益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才
能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合
营企业。
重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的
制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，
调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被
投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进
一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之
和作为初始投资成本。
2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
(3)后续计量及损益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整
长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价
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值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础
上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。
公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对
合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确
认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定
资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可
能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生
时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 3% 4.85%-9.70%
机器设备 年限平均法 10 3% 9.70%
运输设备 年限平均法 4 3% 24.25%
电子及其他设备 年限平均法 3 3% 32.33%
无
20、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达
到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
21、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款
费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投
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资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息
债务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该
项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率
计算确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款
之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
22、使用权资产
（1）使用权资产的初始确认
公司使用权资产是指公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。
在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁
付款额；发生的初始直接费用；为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本。
（2）使用权资产的后续计量
公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
公司采用直线法自租赁期开始日起对使用权资产计提折旧。
对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见五、重要会计政策及会计估计24、长期资产减值。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1）无形资产的计价方法
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① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
② 后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 按50年或剩余使用年限 出让合同约定
非专利技术 15年 预计可使用年限
专利权 10年 专利权证约定
软件 2年 预计可使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
4）无形资产的减值测试
参照本附注“五、重要会计政策及会计估计24、长期资产减值”之说明。
（2）内部研究开发支出会计政策
不适用
24、长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、使用权资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，
进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金
额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少
在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以
分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受
益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对
不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然
后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值
损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项
资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
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25、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
26、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应
向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会
计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值
计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的
缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成
本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
不适用
28、租赁负债
详见五、重要会计政策及会计估计34、租赁
29、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
1）该义务是本公司承担的现时义务；
2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重
大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认
的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
30、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司
的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，
在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业
绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予
日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公
允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认
的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益
工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处
理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行
权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期
内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前
的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能
够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，
将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客
户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在
的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能
不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服
务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差
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额。
满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：
（1）客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
（2）客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
（3）本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取
款项。
对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服
务控制权时，本公司考虑下列迹象：
（1）本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
（2）本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
（3）本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
（4）本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
（5）客户已接受该商品或服务等。
公司主要销售的密封产品，属于某一时点履行的履约义务，销售按地区分为国内销售和出口销售，其中国内销售，公司根据
与客户签订的合同或订单，将产品移交给客户并经客户验收后，确认商品销售收入；出口销售系根据合同或订单约定，将货
物运抵港口发运出口报关，取得出口报关单据时，确认销售收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
不适用
32、政府补助
(1)类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是
指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
(2)确认时点
政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。
(3)会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、
系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损
失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减
相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计
入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额
作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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33、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得
税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对
于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：
(1)商誉的初始确认；
(2)既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异
转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延
所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以
抵销后的净额列报。
资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①租赁的识别
为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利，公司在合同开始日评估合同中的客户是否有权获得在使用
期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同一方让渡了在
一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则公司认定合同为租赁或者包含租赁。
②公司作为承租人
在租赁期开始日，公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。
使用权资产的会计政策见五、重要会计政策及会计估计22、所有权资产。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照增量借款利率计算的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款
额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权
价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止
租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期
间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
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短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外；低价值资产租赁是指单项租赁资
产为全新资产时价值低于4万元的租赁。
对于短期租赁和低价值租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产的成本或当期损益。
③公司作为出租人
在租赁期内各个期间，出租人应当采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。
35、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年修订了《企业会计准则 第四届董事会第二十六次会议、第四届
第 21 号-租赁》 监事会第二十二次会议
2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司 于2021年1月1日起开
始按照新修订的上述准则进行会计处理。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 760,885,068.75 760,885,068.75
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 135,045,000.00 135,045,000.00
衍生金融资产
应收票据 33,816,451.83 33,816,451.83
应收账款 450,339,126.49 450,339,126.49
应收款项融资 170,526,330.47 170,526,330.47
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预付款项 7,276,743.25 7,276,743.25
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,703,451.33 4,703,451.33
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 242,778,393.22 242,778,393.22
合同资产 21,639,846.54 21,639,846.54
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,827,010,411.88 1,827,010,411.88
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 11,830,689.21 11,830,689.21
其他权益工具投资 10,194,829.96 10,194,829.96
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 192,355,698.86 192,355,698.86
在建工程 19,778,718.37 19,778,718.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 878,148.98 878,148.98
无形资产 118,339,680.81 118,339,680.81
开发支出 4,061,150.42 4,061,150.42
商誉 89,109,522.92 89,109,522.92
长期待摊费用
递延所得税资产 17,045,581.98 17,045,581.98
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其他非流动资产 5,343,980.21 5,343,980.21
非流动资产合计 468,059,852.74 468,938,001.72 878,148.98
资产总计 2,295,070,264.62 2,295,948,413.60 878,148.98
流动负债：
短期借款 13,485,187.93 13,485,187.93
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 26,048,587.43 26,048,587.43
应付账款 111,287,752.37 111,287,752.37
预收款项
合同负债 20,446,004.40 20,446,004.40
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 27,168,512.35 27,168,512.35
应交税费 20,867,506.48 20,867,506.48
其他应付款 517,737,576.02 517,737,576.02
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
84,000.00 84,000.00
负债
其他流动负债 2,216,408.11 2,216,408.11
流动负债合计 739,257,535.09 739,341,535.09 84,000.00
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
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永续债
租赁负债 794,148.98 794,148.98
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,932,219.29 9,932,219.29
递延所得税负债 14,242,139.34 14,242,139.34
其他非流动负债
非流动负债合计 24,174,358.63 24,968,507.61 794,148.98
负债合计 763,431,893.72 764,310,042.70 878,148.98
所有者权益：
股本 196,692,100.00 196,692,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 401,328,247.18 401,328,247.18
减：库存股 60,638,619.00 60,638,619.00
其他综合收益 -204,301.17 -204,301.17
专项储备
盈余公积 113,109,684.86 113,109,684.86
一般风险准备
未分配利润 878,070,767.93 878,070,767.93
归属于母公司所有者权益
1,528,357,879.80 1,528,357,879.80
合计
少数股东权益 3,280,491.10 3,280,491.10
所有者权益合计 1,531,638,370.90 1,531,638,370.90
负债和所有者权益总计 2,295,070,264.62 2,295,948,413.60 878,148.98
调整情况说明
无
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 703,507,622.22 703,507,622.22
交易性金融资产 135,045,000.00 135,045,000.00
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衍生金融资产
应收票据 29,235,667.25 29,235,667.25
应收账款 335,503,080.14 335,503,080.14
应收款项融资 131,127,337.10 131,127,337.10
预付款项 5,945,861.33 5,945,861.33
其他应收款 63,798,684.05 63,798,684.05
其中：应收利息
应收股利
存货 154,615,403.95 154,615,403.95
合同资产 21,084,096.54 21,084,096.54
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 1,579,862,752.58 1,579,862,752.58
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 493,315,620.10 493,315,620.10
其他权益工具投资 10,194,829.96 10,194,829.96
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 47,339,082.51 47,339,082.51
在建工程 432,045.18 432,045.18
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 878,148.98 878,148.98
无形资产 38,443,703.72 38,443,703.72
开发支出 4,061,150.42 4,061,150.42
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 10,628,180.78 10,628,180.78
其他非流动资产 565,765.00 565,765.00
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非流动资产合计 604,980,377.67 605,858,526.65 878,148.98
资产总计 2,184,843,130.25 2,185,721,279.23 878,148.98
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 176,423,961.19 176,423,961.19
预收款项
合同负债 15,586,283.94 15,586,283.94
应付职工薪酬 22,086,675.65 22,086,675.65
应交税费 13,888,431.24 13,888,431.24
其他应付款 514,799,743.03 514,799,743.03
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
84,000.00 84,000.00
负债
其他流动负债 1,649,254.49 1,649,254.49
流动负债合计 744,434,349.54 744,518,349.54 84,000.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 794,148.98 794,148.98
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 6,783,542.57 6,783,542.57
递延所得税负债 2,721,554.99 2,721,554.99
其他非流动负债
非流动负债合计 9,505,097.56 10,299,246.54 794,148.98
负债合计 753,939,447.10 754,817,596.08 878,148.98
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所有者权益：
股本 196,692,100.00 196,692,100.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 408,233,099.71 408,233,099.71
减：库存股 60,638,619.00 60,638,619.00
其他综合收益 -204,301.17 -204,301.17
专项储备
盈余公积 113,109,684.86 113,109,684.86
未分配利润 773,711,718.75 773,711,718.75
所有者权益合计 1,430,903,683.15 1,430,903,683.15
负债和所有者权益总计 2,184,843,130.25 2,185,721,279.23 878,148.98
调整情况说明
无
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 6%、13%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税。
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴。 7%、5%
企业所得税 按应纳税所得额计缴。 15%、20%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
中密控股 15%
日机密封 15%
优泰科 15%
华阳密封 15%
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新地佩尔 15%
对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减
智慧阀门
按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
2、税收优惠
根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税[2011]58号），国家税务总局《关于深入实施西部大
开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012年第12号）等文件规定，公司、日机密封和新地佩尔2021年度按15%税率计缴
企业所得税。
优泰科现持有编号为GR201832000382 的《高新技术企业证书》，享受高新技术企业所得税优惠政策，2021年度按15%税率
计缴企业所得税。
华阳密封现持有编号为 GR202021200576的《高新技术企业证书》，享受高新技术企业所得税优惠政策，2021年度按15%税
率计缴企业所得税。
根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13 号)规定，对小型微利企业年应纳
税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100
万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。智慧阀门 2021年度按照上
述文件规定适用相应的企业所得税税率 20%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 58,706.26 52,954.73
银行存款 167,432,210.36 738,744,194.95
其他货币资金 12,802,235.81 22,087,919.07
合计 180,293,152.43 760,885,068.75
其中：存放在境外的款项总额 192,155.00 200,625.00
因抵押、质押或冻结等对使用
12,802,235.81 22,087,919.07
有限制的款项总额
其他说明
其他货币资金在编制现金流量表时已作为现金及现金等价物的扣减项被剔除。
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 4,720,345.52 11,933,412.57
履约保证金/保函 8,081,890.29 10,154,506.50
合计 12,802,235.81 22,087,919.07
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2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
600,547,174.03 135,045,000.00
的金融资产
其中：
结构性存款 600,544,236.15 105,000,000.00
其他债务工具投资 2,937.88 30,045,000.00
其中：
合计 600,547,174.03 135,045,000.00
其他说明：
无
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 43,197,067.29 33,816,451.83
合计 43,197,067.29 33,816,451.83
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,000,00 1,000,00 1,000,000 1,000,000.0
2.24% 100.00% 2.84% 100.00%
备的应收票据 0.00 0.00 .00 0
其中：
1,000,00 1,000,00 1,000,000 1,000,000.0
银行承兑票据 2.24% 100.00% 2.84% 100.00%
0.00 0.00 .00 0
按组合计提坏账准 43,633,4 436,334. 43,197,06 34,158,03 33,816,45
97.76% 97.16% 341,580.32 1.00%
备的应收票据 01.30 01 7.29 2.15 1.83
其中：
43,633,4 436,334. 43,197,06 34,158,03 33,816,45
商业承兑票据 97.76% 1.00% 97.16% 341,580.32 1.00%
01.30 01 7.29 2.15 1.83
合计 44,633,4 100.00% 1,436,33 43,197,06 35,158,03 100.00% 1,341,580.3 33,816,45
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01.30 4.01 7.29 2.15 2 1.83
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
银行承兑票据 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 未履约的到期票据
合计 1,000,000.00 1,000,000.00 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑票据 43,633,401.30 436,334.01 1.00%
合计 43,633,401.30 436,334.01 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏账
1,000,000.00 1,000,000.00
准备的应收票据
按组合计提坏账
341,580.32 84,892.89 9,860.80 436,334.01
准备的应收票据
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合计 1,341,580.32 84,892.89 9,860.80 1,436,334.01
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
商业承兑票据 3,205,619.80
合计 3,205,619.80
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,571,70 1,379,03 192,666.3 1,684,573 1,391,678
0.24% 87.74% 0.33% 82.61% 292,895.11
备的应收账款 2.04 5.74 0 .64 .53
其中：
按组合计提坏账准 641,219, 59,821,6 581,397,3 501,732,2 51,685,97 450,046,23
99.76% 9.33% 99.67% 10.30%
备的应收账款 045.23 97.38 47.85 02.83 1.45 1.38
其中：
642,790, 61,200,7 581,590,0 503,416,7 53,077,64 450,339,12
合计 100.00% 9.52% 100.00% 10.54%
747.27 33.12 14.15 76.47 9.98 6.49
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项计提金额不重大客
1,571,702.04 1,379,035.74 87.74% 已申请重整或破产
户小计
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
113
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按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内 542,348,335.67 27,117,416.80 5.00%
1至2年 50,294,838.21 5,029,483.83 10.00%
2至3年 18,290,180.36 3,658,036.07 20.00%
3至4年 10,700,762.79 5,350,381.40 50.00%
4至5年 4,592,744.59 3,674,195.67 80.00%
5 年以上 14,992,183.61 14,992,183.61 100.00%
合计 641,219,045.23 59,821,697.38 --
确定该组合依据的说明：
公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，对于当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失
的信息时，本公司依据类似信用风险特征（账龄）划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 542,416,605.77
1至2年 50,958,756.19
2至3年 18,753,696.04
3 年以上 30,661,689.27
3至4年 10,965,961.07
4至5年 4,703,544.59
5 年以上 14,992,183.61
合计 642,790,747.27
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
114
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本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 53,077,649.98 6,358,243.87 61,597.64 1,826,436.91 61,200,733.12
合计 53,077,649.98 6,358,243.87 61,597.64 1,826,436.91 61,200,733.12
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
本期非同一控制下企业合并（合并新地佩尔）转入应收账款坏账准备1,826,436.91元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 61,597.64
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数的
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
比例
A 73,123,731.04 11.38% 4,406,721.79
B 25,603,820.00 3.98% 1,280,191.00
C 18,426,270.86 2.87% 921,313.54
D 17,280,065.24 2.69% 864,003.26
E 11,443,330.97 1.78% 623,627.64
合计 145,877,218.11 22.70%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
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银行承兑汇票 105,704,707.27 170,526,330.47
合计 105,704,707.27 170,526,330.47
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初余额 本期新增 本期终止确认 期末余额
银行承兑汇票 170,526,330.47 285,164,586.71 349,986,209.91 105,704,707.27
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
期末应收款项融资中已质押的票据情况如下：
项目 质押票据金额（单位：元）
银行承兑汇票 7,371,625.14
期末应收款项融资中已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的票据情况如下：
项目 期末终止确认金额（单位：元） 期末未终止确认金额（单位：元）
银行承兑汇票 147,552,502.96
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 14,921,769.11 94.39% 6,540,384.76 89.88%
1至2年 447,940.51 2.83% 541,083.41 7.44%
2至3年 424,499.05 2.69% 135,209.92 1.86%
3 年以上 13,729.86 0.09% 60,065.16 0.82%
合计 15,807,938.53 -- 7,276,743.25 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,249,633.07元，占预付款项期末余额合计数的比例39.53%。
其他说明：
无
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7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 9,050,316.03 4,703,451.33
合计 9,050,316.03 4,703,451.33
（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,087,759.64 5,186,425.47
备用金 1,154,069.83 220,601.76
其他 967,593.89 781,975.56
合计 10,209,423.36 6,189,002.79
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 160,931.33 1,324,620.13 1,485,551.46
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 492,328.34 492,328.34
本期转回 865,357.38 865,357.38
本期转销 0.00
本期核销 0.00
其他变动 46,584.91 46,584.91
2021 年 6 月 30 日余额 699,844.58 459,262.75 1,159,107.33
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
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1 年以内（含 1 年） 8,463,284.99
1至2年 766,075.77
2至3年 232,657.00
3 年以上 747,405.60
3至4年 229,881.60
4至5年 94,128.00
5 年以上 423,396.00
合计 10,209,423.36
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 1,485,551.46 492,328.34 865,357.38 46,584.91 1,159,107.33
合计 1,485,551.46 492,328.34 865,357.38 46,584.91 1,159,107.33
其他系本期非同一控制下企业合并（合并新地佩尔）转入的坏账准备。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
A 保证金 800,000.00 1 年以内 7.84% 40,000.00
B 保证金 785,181.33 3 年以内 7.69% 37,915.00
C 保证金 753,793.20 1 年以内 7.38% 37,689.66
D 保证金 740,000.00 1 年以内 7.25% 37,000.00
E 保证金 410,000.00 1 年以内 4.02% 20,500.00
合计 -- 3,488,974.53 -- 34.18% 173,104.66
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8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 92,613,322.04 1,190,025.18 91,423,296.86 74,111,328.54 1,307,972.66 72,803,355.88
在产品 20,225,094.08 20,225,094.08 28,776,362.81 28,776,362.81
库存商品 148,548,765.95 7,668,379.37 140,880,386.58 133,316,286.11 6,898,988.22 126,417,297.89
半成品 14,246,813.88 37,320.78 14,209,493.10 14,818,697.42 37,320.78 14,781,376.64
委托加工材料 921,870.62 921,870.62
合计 276,555,866.57 8,895,725.33 267,660,141.24 251,022,674.88 8,244,281.66 242,778,393.22
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,307,972.66 117,947.48 1,190,025.18
库存商品 6,898,988.22 678,325.98 91,065.17 7,668,379.37
半成品 37,320.78 37,320.78
合计 8,244,281.66 678,325.98 91,065.17 117,947.48 8,895,725.33
无
9、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
质保金 34,966,720.78 2,509,932.43 32,456,788.35 22,778,785.83 1,138,939.29 21,639,846.54
合计 34,966,720.78 2,509,932.43 32,456,788.35 22,778,785.83 1,138,939.29 21,639,846.54
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
119
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 变动金额 变动原因
质保金 -4,751,070.56 到期转出或收回
质保金 16,939,005.51 新增质保及并表新地佩尔
合计 12,187,934.95 ——
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
合同期内质保金 346,422.45 按组合计提减值准备
合计 346,422.45 --
其他说明：
本期非同一控制下企业合并（合并新地佩尔）转入合同资产减值准备1,024,570.69 元。
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
(账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
11,830,68 -318,469. 11,512,22
普力密封
9.21 16 0.05
11,830,68 -318,469. 11,512,22
小计
9.21 16 0.05
11,830,68 -318,469. 11,512,22
合计
9.21 16 0.05
其他说明
无
11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
四川泸天化股份有限公司 203,640.32 194,828.96
川哈院 10,000,001.00 10,000,001.00
120
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合计 10,203,641.32 10,194,829.96
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允价
其他综合收益转 其他综合收益转
值计量且其变动
项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 入留存收益的金 入留存收益的原
计入其他综合收
额 因
益的原因
四川泸天化股份
-231,542.96 非交易目的持有
有限公司
川哈院 224,000.00 非交易目的持有
其他说明：
无
12、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 204,137,704.75 192,355,698.86
合计 204,137,704.75 192,355,698.86
（1）固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 125,902,741.75 128,952,742.72 6,819,408.51 10,369,114.28 272,044,007.26
2.本期增加金额 19,528,255.52 20,574,202.56 2,633,079.31 5,441,016.21 48,176,553.60
（1）购置 4,255,260.10 1,470,310.85 5,725,570.95
（2）在建工程
189,878.24 189,878.24
转入
（3）企业合并
19,528,255.52 16,129,064.22 2,633,079.31 3,970,705.36 42,261,104.41
增加
3.本期减少金额 1,612,774.70 1,473,933.48 944,075.56 4,030,783.74
（1）处置或报
1,612,774.70 1,473,933.48 944,075.56 4,030,783.74
废
4.期末余额 145,430,997.27 147,914,170.58 7,978,554.34 14,866,054.93 316,189,777.12
121
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、累计折旧
1.期初余额 31,132,804.97 38,428,385.72 3,933,693.51 6,076,962.18 79,571,846.38
2.本期增加金额 11,628,949.25 16,614,799.69 2,958,323.92 4,077,687.40 35,279,760.26
（1）计提 3,627,393.86 5,873,440.53 720,404.00 3,120,759.21 13,341,997.60
（2）企业合
8,001,555.39 10,741,359.16 2,237,919.92 956,928.19 21,937,762.66
并增加
3.本期减少金额 926,608.71 1,177,929.41 811,458.17 2,915,996.29
（1）处置或报
926,608.71 1,177,929.41 811,458.17 2,915,996.29
废
4.期末余额 42,761,754.22 54,116,576.70 5,714,088.02 9,343,191.41 111,935,610.35
三、减值准备
1.期初余额 116,462.02 116,462.02
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 116,462.02 116,462.02
四、账面价值
1.期末账面价值 102,552,781.03 93,797,593.88 2,264,466.32 5,522,863.52 204,137,704.75
2.期初账面价值 94,653,474.76 90,524,357.00 2,885,715.00 4,292,152.10 192,355,698.86
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
日机密封碳化硅车间 3,743,942.55 已于 2021 年 7 月取得产权证书
其他说明
无
13、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
122
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在建工程 36,229,292.44 19,778,718.37
合计 36,229,292.44 19,778,718.37
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
机械密封、特种
32,363,245.19 32,363,245.19 18,908,759.43 18,908,759.43
泵生产基地项目
阀门研发中心及
1,829,838.27 1,829,838.27
智能化改造项目
厂房设施改造项
1,012,892.22 1,012,892.22
目
高速双支撑干气
539,883.53 539,883.53 327,936.85 327,936.85
密封试验装置
华阳密封机房 437,913.76 437,913.76 437,913.76 437,913.76
高速重载泵用密
45,519.47 45,519.47 104,108.33 104,108.33
封试验台
合计 36,229,292.44 0.00 36,229,292.44 19,778,718.37 0.00 19,778,718.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
机械密
封、特种
149,170, 18,908,7 13,454,4 32,363,2 募股资
泵生产 36.76% 36.76%
000.00 59.43 85.76 45.19 金
基地项
目
149,170, 18,908,7 13,454,4 32,363,2
合计 -- -- --
000.00 59.43 85.76 45.19
14、使用权资产
单位：元
项目 租赁的房屋及建筑物 租赁的运输设备 合计
123
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1.期初余额 878,148.98 878,148.98
2.本期增加金额 59,583.54 59,583.54
（2）企业合并增加 59,583.54 59,583.54
3.本期减少金额 3,932.15 3,932.15
4.期末余额 874,216.83 59,583.54 933,800.37
2.本期增加金额 59,660.28 29,791.65 89,451.93
（1）计提 59,660.28 29,791.65 89,451.93
4.期末余额 59,660.28 29,791.65 89,451.93
1.期末账面价值 814,556.55 29,791.89 844,348.44
2.期初账面价值 878,148.98 878,148.98
其他说明：
无
15、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 84,669,752.24 20,373,800.00 40,600,000.00 12,359,043.55 158,002,595.79
2.本期增加金
2,025,924.00 41,641,638.97 456,032.88 44,123,595.85
额
（1）购置 71,238.06 71,238.06
（2）内部研
发
（3）企业合
2,025,924.00 41,641,638.97 384,794.82 44,052,357.79
并增加
3.本期减少金额 2,214,014.37 2,214,014.37
（1）处置 2,214,014.37 2,214,014.37
4.期末余额 86,695,676.24 20,373,800.00 82,241,638.97 10,601,062.06 199,912,177.27
二、累计摊销
1.期初余额 13,753,308.16 7,733,321.84 10,601,111.10 7,575,173.88 39,662,914.98
2.本期增加金
1,488,044.96 890,547.05 2,400,555.55 1,433,271.48 6,212,419.04
额
124
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（1）计提 954,551.64 890,547.05 2,400,555.55 1,231,267.01 5,476,921.25
（2）企业合
533,493.32 202,004.47 735,497.79
并增加
3.本期减少金
2,214,014.37 2,214,014.37
额
（1）处置 2,214,014.37 2,214,014.37
4.期末余额 15,241,353.12 8,623,868.89 13,001,666.65 6,794,430.99 43,661,319.65
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
71,454,323.12 11,749,931.11 69,239,972.32 3,806,631.07 156,250,857.62
值
2.期初账面价
70,916,444.08 12,640,478.16 29,998,888.90 4,783,869.67 118,339,680.81
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
16、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发支 确认为无形 转入当期损 期末余额
其他
出 资产 益
委外软件系
4,061,150.42 886,092.17 4,947,242.59
统开发
合计 4,061,150.42 886,092.17 4,947,242.59
其他说明
无
125
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17、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
被投资单位名称 本期增加 本期减少
或形成商誉的事 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
项
优泰科 51,057,902.17 51,057,902.17
华阳密封 38,051,620.75 38,051,620.75
新地佩尔 80,131,102.35 80,131,102.35
合计 89,109,522.92 80,131,102.35 169,240,625.27
18、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
待摊费用 102,083.00 5,833.34 96,249.66
合计 102,083.00 5,833.34 96,249.66
其他说明
无
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 74,945,077.94 11,241,801.68 64,802,183.15 9,720,327.47
内部交易未实现利润 4,304,330.48 645,649.57 4,026,634.73 603,995.21
股权激励 22,896,563.68 3,434,484.56 33,212,597.88 4,981,889.68
递延收益 12,290,140.58 2,146,521.09 11,355,443.13 1,703,316.47
其他权益工具公允价值
231,542.96 34,731.44 240,354.32 36,053.15
变动
合计 114,667,655.64 17,503,188.34 113,637,213.21 17,045,581.98
126
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（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
118,747,363.15 17,812,104.47 72,934,029.73 10,940,104.46
产评估增值
固定资产折旧税务与会
21,526,794.13 3,229,019.13 21,968,565.87 3,295,284.88
计差异
交易性金融资产公允价
3,524,521.04 528,678.16 45,000.00 6,750.00
值变动
合计 143,798,678.32 21,569,801.76 94,947,595.60 14,242,139.34
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 17,503,188.34 17,045,581.98
递延所得税负债 21,569,801.76 14,242,139.34
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付长期资产款 3,510,644.72 3,510,644.72 5,343,980.21 5,343,980.21
合计 3,510,644.72 3,510,644.72 5,343,980.21 5,343,980.21
其他说明：
无
21、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 11,806,503.57 13,485,187.93
合计 11,806,503.57 13,485,187.93
127
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短期借款分类的说明：
无
22、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 13,096,742.85 26,048,587.43
合计 13,096,742.85 26,048,587.43
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
23、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 147,163,525.38 101,645,671.57
1 年以上 12,070,434.32 9,642,080.80
合计 159,233,959.70 111,287,752.37
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明：
无
24、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 19,337,777.66 17,253,354.59
1 年以上 3,682,703.71 3,192,649.81
合计 23,020,481.37 20,446,004.40
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
128
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无
25、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,168,512.35 113,431,494.98 120,632,632.11 19,967,375.22
二、离职后福利-设定提
5,508,847.54 5,692,003.83 -183,156.29
存计划
三、辞退福利 29,200.00 29,200.00
合计 27,168,512.35 118,969,542.52 126,353,835.94 19,784,218.93
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
26,378,518.30 101,242,861.84 108,558,320.72 19,063,059.42
补贴
2、职工福利费 15,974.00 4,901,080.07 4,901,521.07 15,533.00
3、社会保险费 12,678.26 3,085,958.37 3,092,429.43 6,207.20
其中：医疗保险费 2,587,612.19 2,610,403.71 -22,791.52
工伤保险费 197,475.34 198,606.79 -1,131.45
生育保险费 12,678.26 300,870.84 283,418.93 30,130.17
4、住房公积金 461,274.64 3,130,272.02 2,940,162.22 651,384.44
5、工会经费和职工教育
300,067.15 1,071,322.68 1,140,198.67 231,191.16
经费
合计 27,168,512.35 113,431,494.98 120,632,632.11 19,967,375.22
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,315,741.82 5,496,666.75 -180,924.93
2、失业保险费 193,105.72 195,337.08 -2,231.36
合计 5,508,847.54 5,692,003.83 -183,156.29
其他说明：
129
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无
26、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 7,819,875.90 5,468,233.80
企业所得税 14,029,857.71 14,555,018.46
个人所得税 125,662.14 45,214.81
城市维护建设税 560,080.56 294,331.01
房产税 172,511.86 172,511.86
教育费附加 240,034.52 129,875.48
地方教育费附加 160,023.03 86,583.65
印花税 107,150.96 83,228.61
土地使用税 31,458.96 31,458.80
资源税 1,071.21 1,050.00
合计 23,247,726.85 20,867,506.48
其他说明：
无
27、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 56,435,628.20 517,737,576.02
合计 56,435,628.20 517,737,576.02
（1）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转募集资金 445,756,569.63
限制性股票回购义务款 39,974,340.73 60,638,619.00
待付运费及差旅费等费用 8,121,149.46 7,723,294.88
保证金 5,579,452.60 290,000.00
工程款 1,585,483.21 1,207,696.15
130
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往来款 893,602.32 981,904.21
其他 281,599.88 1,139,492.15
合计 56,435,628.20 517,737,576.02
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
无
其他说明
无
28、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 171,048.00 84,000.00
合计 171,048.00 84,000.00
其他说明：
无
29、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销销项税 2,862,825.91 2,216,408.11
合计 2,862,825.91 2,216,408.11
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
无
其他说明：
无
30、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
131
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租赁负债 646,120.91 794,148.98
合计 646,120.91 794,148.98
其他说明
无
31、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 9,932,219.29 4,705,500.00 1,504,986.71 13,132,732.58 政府补助
合计 9,932,219.29 4,705,500.00 1,504,986.71 13,132,732.58 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
工业转型升
3,051,757.53 237,017.94 2,814,739.59 与资产相关
级强基工程
企业发展扶
2,551,900.50 92,796.36 2,459,104.14 与资产相关
持资金
高参数机械
2,162,364.14 246,184.62 1,916,179.52 与资产相关
密封
面向核电设
备的先进机
械密封技术 663,328.20 77,102.52 586,225.68 与资产相关
与高端密封
装置项目
大连市机械
密封工程实
596,776.22 76,184.22 520,592.00 与资产相关
验室项目补
贴
机械密封服
役性能演化
304,699.23 113,000.00 417,699.23 与收益相关
机理与智能
化原理研究
高端干气密
封及其控制 223,588.71 223,588.71 与收益相关
系统
高参数机械
199,704.13 19,695.06 180,009.07 与资产相关
密封扩大产
132
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
能技术改造
3×660MW
机组锅炉主
178,100.63 109,704.58 68,396.05 与收益相关
给水泵用机
械密封研制
输水工程用
轴流式止回 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关
阀研制
超高转速干
气密封关键
技术研究与 2,130,000.00 178,861.00 1,951,139.00 与资产相关
产品示范应
用
华龙一号核
主泵轴封等
高性能核级 800,000.00 49,741.18 750,258.82 与收益相关
密封装置及
其应用
大直径主驱
动密封涉及
方法与关键 662,500.00 662,500.00 与收益相关
制造工艺研
究
合计 9,932,219.29 3,705,500.00 1,504,986.71 1,000,000.00 13,132,732.58
其他说明：
其他变动系本期非同一控制下企业合并（合并新地佩尔）转入的递延收益。
32、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 196,692,100.00 11,494,252.00 11,494,252.00 208,186,352.00
其他说明：
经中国证券监督管理委员会《关于同意中密控股股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2020]3235号）
同意注册，报告期内公司新增股本11,494,252股。
33、资本公积
单位：元
133
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 368,169,096.81 455,473,042.04 823,642,138.85
其他资本公积 33,159,150.37 6,280,611.81 16,606,298.94 22,833,463.24
合计 401,328,247.18 461,753,653.85 16,606,298.94 846,475,602.09
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期向特定对象发行股票增加股本溢价434,262,317.63元，情况详见本附注"五 股本"；
本期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就，解除限售并上市流通增加股本溢价21,204,475.80元、减少其
他资本公积16,606,298.94元；
本期以权益结算的股份支付确认的费用计入增加其他资本公积6,280,611.81元；
本期收购少数股东股权增加股本溢价6,248.61元；
34、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 60,638,619.00 20,664,278.27 39,974,340.73
合计 60,638,619.00 20,664,278.27 39,974,340.73
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期限制性股票激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就，解除限售并上市流通减少限制性股票回购义务20,010,744.27
元，本期现金分红减少限制性股票回购义务653,534.00元；
35、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期
减：前期计入
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 其他综合收 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
益当期转入 税费用 于母公司
额 当期转入 东
损益
留存收益
一、不能重分类进损益的其他综 -196,811
-204,301.17 8,811.36 1,321.70 7,489.66
合收益 .51
其他权益工具投资公允 -196,811
-204,301.17 8,811.36 1,321.70 7,489.66
价值变动 .51
-196,811
其他综合收益合计 -204,301.17 8,811.36 1,321.70 7,489.66
.51
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
134
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36、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 113,109,684.86 9,044,622.29 122,154,307.15
合计 113,109,684.86 9,044,622.29 122,154,307.15
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
37、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 878,070,767.93 718,862,061.88
调整后期初未分配利润 878,070,767.93 718,862,061.88
加：本期归属于母公司所有者的净利润 138,292,673.63 95,743,153.23
减：提取法定盈余公积 9,044,622.29 7,720,785.52
应付普通股股利 41,637,270.40 35,414,478.00
期末未分配利润 965,681,548.87 771,469,951.59
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
38、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 565,674,319.24 285,025,318.66 424,393,312.93 214,359,270.09
其他业务 2,945,856.28 2,343.16 1,934,757.91 75.05
合计 568,620,175.52 285,027,661.82 426,328,070.84 214,359,345.14
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 568,620,175.52 568,620,175.52
135
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其中：
机械密封 186,476,516.52 186,476,516.52
干气密封及控制系统 123,484,170.87 123,484,170.87
机械密封辅助系统 82,413,364.91 82,413,364.91
橡塑密封 61,499,738.61 61,499,738.61
特种阀门 37,954,573.77 37,954,573.77
零配件 28,145,096.68 28,145,096.68
密封产品修复 28,003,263.71 28,003,263.71
其他产品 17,697,594.18 17,697,594.18
其他业务 2,945,856.28 2,945,856.28
按经营地区分类 568,620,175.52 568,620,175.52
其中：
华东地区 181,741,210.73 181,741,210.73
东北地区 132,694,512.70 132,694,512.70
华北地区 120,963,966.26 120,963,966.26
华南地区 41,903,836.69 41,903,836.69
西北地区 40,928,083.57 40,928,083.57
西南地区 20,803,697.24 20,803,697.24
华中地区 20,003,797.96 20,003,797.96
海外地区 9,581,070.34 9,581,070.34
市场或客户类型 568,620,175.52 568,620,175.52
其中：
装备制造业 277,403,875.91 277,403,875.91
石油化工 147,808,425.93 147,808,425.93
煤化工 46,041,297.10 46,041,297.10
矿山 24,077,407.55 24,077,407.55
其他 73,286,769.08 73,286,769.08
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。
其他说明
无
136
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39、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,683,086.99 2,196,616.19
教育费附加 1,158,657.67 953,709.09
房产税 733,008.77 689,575.87
土地使用税 620,920.82 578,627.35
印花税 433,506.75 200,000.26
地方教育费附加 772,438.43 635,806.06
其他 19,459.25 17,035.19
合计 6,421,078.68 5,271,370.01
其他说明：
无
40、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 36,986,561.04 27,466,529.86
宣传推广服务费 6,551,513.99 2,680,976.43
业务招待费 6,224,649.57 3,727,121.46
差旅费 3,447,329.51 2,342,510.88
办公费 394,199.23 219,829.70
运输费 4,567,418.60
其他 2,965,253.26 1,618,204.14
合计 56,569,506.60 42,622,591.07
其他说明：
无
41、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 21,223,462.04 14,156,252.89
折旧与摊销 8,218,429.03 6,276,018.08
股权激励费用 6,290,264.76 9,057,981.24
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中介机构服务费 1,681,496.71 3,670,162.18
办公费 1,521,882.20 2,154,957.53
物管保洁修缮费 1,152,944.76 1,465,972.81
其他 3,264,714.86 2,881,356.70
合计 43,353,194.36 39,662,701.43
其他说明：
无
42、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,615,028.08 11,651,482.92
燃料动力及材料 4,311,250.25 4,915,978.42
折旧与摊销 2,252,617.14 2,663,636.20
其他 1,625,973.01 1,254,032.38
合计 23,804,868.48 20,485,129.92
其他说明：
无
43、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 33,112.78 3,238,820.31
减：利息收入 2,299,315.12 7,916,923.27
汇兑损益 -89,824.15 -6,950.20
其他 413,653.80 154,819.05
合计 -1,942,372.69 -4,530,234.11
其他说明：
无
44、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,899,512.17 4,267,318.59
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45、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -318,490.98
交易性金融资产在持有期间的投资收益 5,872,707.24
合计 5,554,216.26
其他说明：
无
46、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 3,477,095.84 121,428.02
合计 3,477,095.84 121,428.02
其他说明：
无
47、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 373,029.04 -41,640.15
应收票据坏账损失 -84,892.89 297,702.01
应收账款坏账损失 -6,358,243.87 -7,834,657.66
合计 -6,070,107.72 -7,578,595.80
其他说明：
无
48、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-560,378.50 -63,811.61
损失
十二、合同资产减值损失 -346,422.45
合计 -906,800.95 -63,811.61
139
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其他说明：
无
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 -22,608.82 -6,726.27
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产报废收益 56,346.90 13,179.47 56,346.90
其他 18,701.79 5,337,076.31 18,701.79
合计 75,048.69 5,350,255.78 75,048.69
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
无
其他说明：
无
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 30,000.00 30,000.00
非流动资产报废损失 3,656.49 3,656.49
其他 70,766.73 44,316.24 70,766.73
合计 104,423.22 44,316.24 104,423.22
其他说明：
无
140
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52、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 22,058,996.43 15,824,234.02
递延所得税费用 -277,924.97 -1,134,645.71
合计 21,781,071.46 14,689,588.31
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 160,288,170.52
按法定/适用税率计算的所得税费用 24,043,225.58
调整以前期间所得税的影响 26,772.09
非应税收入的影响 -16,119.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 564,290.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 7,617.66
税法允许的加计扣除 -2,844,715.47
所得税费用 21,781,071.46
其他说明
无
53、其他综合收益
详见附注 35。
54、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到退回的保证金金额 9,285,683.26
政府补助 5,100,025.46 2,746,710.50
利息收入 2,299,315.12 7,916,923.27
收到的其他营业外收入 10,290.60 337,076.31
141
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合计 16,695,314.44 11,000,710.08
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 29,509,720.43 28,481,283.70
银行手续费等 413,653.80 154,819.05
其他营业外支出 16,168.01 44,316.24
其他往来款项 7,381,391.97
合计 29,939,542.24 36,061,810.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
机构投资者保证金 29,500,000.00
合计 29,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
归还机构投资者保证金 29,500,000.00
发行费用 1,296,837.72
回购限制性股票 714,450.00
收购华阳少数股权 56,522.00
租赁支付的现金 63,762.00
合计 120,284.00 31,511,287.72
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
142
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55、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 138,507,099.06 95,813,131.54
加：资产减值准备 6,976,908.67 7,642,407.41
固定资产折旧、油气资产折耗、
13,341,997.59 11,174,345.97
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 89,451.93
无形资产摊销 5,476,921.25 3,906,910.55
长期待摊费用摊销 5,833.34
处置固定资产、无形资产和其他
26,265.31 6,726.27
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
-56,346.90 -13,179.47
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-3,477,095.84 -121,428.02
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -56,711.37 3,231,870.11
投资损失（收益以“－”号填列） -5,554,216.26
递延所得税资产减少（增加以
152,374.80 -850,667.21
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-430,299.77 -283,978.49
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,123,330.12 -1,584,180.48
经营性应收项目的减少（增加以
-94,100,801.98 -26,686,898.05
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
46,586,291.04 30,139,424.77
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 95,364,340.75 122,374,484.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
143
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融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 167,490,916.62 439,359,496.36
减：现金的期初余额 738,797,149.68 414,077,448.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -571,306,233.06 25,282,047.43
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 210,000,000.00
其中： --
收购新地佩尔支付现金 210,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,710,831.38
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 204,289,168.62
其他说明：
无
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 167,490,916.62 738,797,149.68
其中：库存现金 58,706.26 52,954.73
可随时用于支付的银行存款 167,432,210.36 738,744,194.95
三、期末现金及现金等价物余额 167,490,916.62 738,797,149.68
其他说明：
无
（4）现金流量表其他说明
公司2021年上半年度将销售商品收到的应收票据20,985.12万元背书转让，其中抵付材料款18,518.15万元、长期资产款1,215.90
万元、费用337.87万元、支付股利913.20万元。上述未付现金额已从现金流量表中扣减。
144
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56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 12,802,235.81 银行承兑汇票保证金和履约保证金
固定资产 4,804,818.27 抵押
无形资产 1,475,547.98 抵押
应收款项融资 7,371,625.14 质押
合计 26,454,227.20 --
其他说明：
受限的固定资产及无形资产系因应客户需求开具银行保函而向银行取得授信提供的抵押；
57、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 11,549,411.68
其中：美元 599,121.92 6.4601 3,870,387.52
欧元 999,066.40 7.6862 7,679,024.16
港币
应收账款 -- -- 6,437,054.57
其中：美元 99,599.92 6.4601 643,425.44
欧元 753,770.28 7.6862 5,793,629.13
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
合同负债 -- 131,086.16
其中：美元 7.95 6.4601 51.36
欧元 17,048.06 7.6862 131,034.80
港币
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短期借款 -- 11,806,503.57
其中：美元 6.4601
欧元 1,536,065.10 7.6862 11,806,503.57
港币
应付账款 -- 3,951,123.46
其中：美元 2,600.00 6.4601 16,796.26
欧元 511,868.96 7.6862 3,934,327.20
港币
预付账款 -- 1,302,172.07
其中：美元 126,370.72 6.4601 816,367.49
欧元 63,204.78 7.6862 485,804.58
其他说明：
无
58、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
高参数机械密封 7,700,000.00 递延收益 246,184.62
工业转型升级强基工程 5,310,000.00 递延收益 237,017.94
企业发展扶持资金 3,711,855.00 递延收益 92,796.36
超高转速干气密封关键技术
2,130,000.00 递延收益 178,861.00
研究与产品示范应用
面向核电设备的先进机械密
1,600,000.00 递延收益 77,102.52
封技术与高端密封装置项目
大连市机械密封工程实验室
1,050,000.00 递延收益 76,184.22
项目补贴
华龙一号核主泵轴封等高性
800,000.00 递延收益 49,741.18
能核级密封装置及其应用
机械密封服役性能演化机理
713,000.00 递延收益 417,699.23
与智能化原理研究
高参数机械密封扩大产能技
400,000.00 递延收益 19,695.06
术改造
3×660MW 机组锅炉主给水泵
300,000.00 递延收益 109,704.58
用机械密封研制
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以工代训补贴 770,200.00 其他收益 770,200.00
优泰科省级研发中心认定奖
250,000.00 其他收益 250,000.00
励
研发准备金制度财政奖补 101,600.00 其他收益 101,600.00
高新企业补助 100,000.00 其他收益 100,000.00
税收手续费返还 28,525.46 其他收益 28,525.46
其他与收益相关的零星政府
144,200.00 其他收益 144,200.00
补助
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
2021 年 02 月 210,000,000. 2021 年 02 月 实际控制权 38,204,706.8 11,424,424.6
新地佩尔 100.00% 现金收购
01 日 00 01 日 转移 9 0
其他说明：
无
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本
--现金 210,000,000.00
合并成本合计 210,000,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 129,868,897.65
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
80,131,102.35
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
根据中密控股与王正朝、邹定勇等六人签署《关于自贡新地佩尔阀门有限公司之附条件生效的股权收购协议》及补充协议，
中密控股以21,000万元受让新地佩尔原股东持有其100.00%的股权，确认为股权支付的对价及合并成本。
大额商誉形成的主要原因：
根据华衡评估出具的川华衡咨评报〔2021〕15号《估值报告》，确认合并日新地佩尔的可辨认净资产公允价值为 129,868,897.65
元，合并成本大于合并中取得的可辨认净资产公允价值的差额 80,131,102.35元， 确认为合并资产负债表中的商誉。
其他说明：
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无。
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
购买日公允价值 购买日账面价值
货币资金 5,710,831.38 5,710,831.38
应收款项 20,777,243.99 20,777,243.99
存货 13,318,818.22 12,022,887.58
固定资产 20,323,341.75 11,543,566.80
无形资产 43,316,860.00 1,675,221.03
交易性金融资产 38,185,274.40 38,185,274.40
合同资产 7,152,825.18 7,152,825.18
应收票据及应收款项融资 4,376,219.20 4,376,219.20
其他资产合计 737,440.59 737,440.59
应付款项 12,649,061.02 12,649,061.02
递延所得税负债 7,757,962.19 363.78
合同负债及其他流动负债 2,622,933.85 2,622,933.85
递延收益 1,000,000.00 1,000,000.00
净资产 129,868,897.65 85,909,151.50
取得的净资产 129,868,897.65 85,909,151.50
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据四川天健华衡资产评估有限公司出具的川华衡咨评报〔2021〕15号《中密控股购买价格分配（PPA）涉及的自贡新地佩
尔阀门有限公司可辨认资产、负债及或有负债公允价值估值报告》中估值结论调整确认。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无
其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
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（6）其他说明
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
日机密封 仁寿 仁寿 工业 100.00% 设立
优泰科 苏州 苏州 工业 100.00% 并购
华阳密封 大连 大连 工业 98.81% 并购
Sinoseal GmbH 德国 德国 SPV 100.00% 并购
新地佩尔 自贡 自贡 工业 100.00% 并购
智慧阀门 成都 成都 工业 100.00% 并购
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不适用
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不适用
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不适用
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
华阳密封 1.19% 214,425.43 3,448,866.01
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
其他说明：
无
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
华阳密 249,404, 100,701, 350,105, 54,348,9 6,780,94 61,129,8 223,217, 106,563, 329,780, 52,959,4 6,866,43 59,825,9
封 760.31 132.71 893.02 25.70 4.88 70.58 023.41 709.65 733.06 65.04 7.82 02.86
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
91,481,310.3 17,645,278.6 17,645,278.6 -17,058,682.0 51,522,040.2 20,605,571.4
华阳密封 5,737,807.90 5,737,807.90
5 2 2 3 5 1
其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
公司根据2018年6月20日第四届董事会第五次会议决议通过的《关于未来十二个月继续收购华阳密封股权的议案》，以5.6522
元/股的价格继续收购华阳密封股权，本期收购10,000股，截至报告期末公司累计持有华阳密封98.81%股权。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
--现金 56,522.00
购买成本/处置对价合计 56,522.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 62,770.61
差额 -6,248.61
其中：调整资本公积 -6,248.61
其他说明
无
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
普力密封 苏州 苏州 制造业 30.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不适用
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不适用
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 23,058,914.51 35,435,630.69
非流动资产 11,315,079.57
资产合计 34,373,994.08 35,435,630.69
按持股比例计算的净资产份额 10,312,220.05 10,630,689.21
调整事项 1,200,000.00 1,200,000.00
--其他 1,200,000.00 1,200,000.00
对联营企业权益投资的账面价值 11,512,220.05 11,830,689.21
净利润 -1,061,636.61
综合收益总额 -1,061,636.61
其他说明
调整事项系对普力密封二期出资期限未到，出资暂未到位的调整。
十、与金融工具相关的风险
（一）信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签
订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取
时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在
监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在
额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。此外，公司于每个资产负债表日
审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层认为所承担的信用风险
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已经大为降低。
公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（二）市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风
险和其他价格风险。
1、利率风险：
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银
行长期借款。公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使公司完全避免支付的利率超出现行市场利率
的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
2、汇率风险：
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司出口业务占比较少，汇率波动
对公司影响有限。
（三）流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有
充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券
以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）交易性金融资产 600,547,174.03 600,547,174.03
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 600,547,174.03 600,547,174.03
资产
（1）债务工具投资 600,547,174.03 600,547,174.03
（三）其他权益工具投资 203,640.32 10,000,001.00 10,203,641.32
（六）应收款项融资 105,704,707.27 105,704,707.27
持续以公允价值计量的
203,640.32 706,251,881.30 10,000,001.00 716,455,522.62
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
152
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。本公司持续或非持续第一层次公允价
值计量项目的市价以在公开交易市场最后一个交易日收盘价格确定。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。公司的应收款项融资系期限较短的银行
承兑汇票，账面价值与公允价值接近，以票面金额作为公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司对成都川哈工机器人及智能装备产业技术研究院有限公司的股权投资在2018年12月31日作为以成本法核算的可供出
售金融资产，根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》规定，从2019年1月1日开始将其分类至以公允价值计量且
其变动计入其他综合收益的金融资产，在其他权益工具投资列报。考虑到成都川哈工机器人及智能装备产业技术研究院有限
公司的股权不存在市场活动或者市场活动很少导致相关可观察输入值无法取得，对该股权公允价值取成本价。
5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
公司以摊余成本计量的金融资产和负债主要包括：货币资金、应收票据、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款等。
期末，公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
川机投资 成都 项目投资 4,000 万元 22.08% 22.08%
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是省机械院。
其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营安排或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
153
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
合营或联营企业名称 与本企业关系
无
其他说明
无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
四川省川机工程技术有限公司 受实际控制人控制的公司
其他说明
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
四川省川机工程技
监理服务 92,450.94 39,622.64
术有限公司
四川省川机工程技
设计服务 18,867.92 75,471.70
术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
无
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2）关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 2,170,729.88 1,991,768.67
154
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 省机械院 268,436.20 268,436.20
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 20,010,744.27
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 不适用
其他说明
根据公司2019年第一次临时股东大会审议通过的《关于<四川日机密封件股份有限公司2018年限制性股票激励计划（草案）
及其摘要>的议案》、第四届董事会第十一次会议审议通过的《关于调整公司2018年限制性股票激励计划激励对象名单、授
予权益数量及授予价格的议案》，公司向夏利民等185名激励对象授予472.31万股限制性股票，授予价格13.34元/股。公司收
到认缴款项63,006,154.00元，其中股本4,723,100.00元、资本公积-股本溢价58,283,054.00元。该等限制性股票于2019年3月19
日完成授予登记。截至报告期末，公司回购注销已离职激励对象所涉已获授但尚未解除限售的全部限制性股票5.5万股；第
一个解除限售期的解除限售条件已成就，其中1,540,473 股已解除限售并上市流通。
本激励计划授予的限制性股票限售情况为：自相应股份授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月，分别解锁33%、33%、
34%股份。若因未达到解除限售条件或未在约定期限内申请解除限售，公司将按激励计划规定的原则回购并注销激励对象相
应尚未解除限售的限制性股票。
上述限制性股票的解锁条件主要为：按照本公司限制性股票激励计划激励对象考核办法，具体为：
（1）公司层面业绩考核要求：
在 2019-2021年的三个会计年度中，分年度进行业绩考核并解除限售，每个会计年度考核一次，以达到公司业绩考核目标作
为激励对象的解除限售条件。各年度公司业绩考核目标如下表：
解除限售期 业绩考核目标
第一个解除限售期 以 2017年净利润为基数，2019年净利润增长率不低于 20%，且不低于同行业对标企业 75分
位值水平；2019年净资产收益率不低于 11%，且不低于同行业对标企业 75分位值水平；2019
年度主营业务收入占营业收入比例不低于 90%。
第二个解除限售期 以 2017年净利润为基数，2020年净利润增长率不低于 40%，且不低于同行业对标企业 75分
位值水平；2020年净资产收益率不低于 11.5%，且不低于同行业对标企业 75分位值水平；2020
年度主营业务收入占营业收入比例不低于 90%。
第三个解除限售期 以 2017年净利润为基数，2021年净利润增长率不低于 60%，且不低于同行业对标企业 75分
155
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
位值水平；2021年净资产收益率不低于 12%，且不低于同行业对标企业 75分位值水平；2021
年度主营业务收入占营业收入比例不低于 90%。
A 上述“净利润”指归属于母公司扣除非经常性损益后的净利润，“净资产收益率”指扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
益率。在股权激励计划有效期内，若公司当年因实施再融资而发行股票，则融资行为新增加的净资产及该等净资产产生的净
利润不列入当年及次年的考核计算范围。
B 按照申银万国行业划分标准，公司选取业务较为相似、经营较为稳定或具备一定的行业代表性的22家 A股上市公司作为
同行业对标企业。在年度考核过程中，对标企业样本若出现业务结构发生重大变化或出现业绩偏离幅度过大的样本极值，公
司董事会将在考核时剔除或更换样本。
C 若当期解除限售条件未达成，则公司按照本计划的规定回购当年度可解除限售的限制性股票并注销。
(2) 个人层面绩效考核要求
激励对象按照公司《2018 年限制性股票激励计划实施考核管理办法》分年度进行考核，根据个人的绩效考核评价指标确定
考评结果，考核评价参考如下：
考评结果 优秀（A） 良好（B） 达标（C） 不合格（D）
标准系数 1.0 1.0 0.9 0
激励对象上一年度考核达标后才具备限制性股票当年度的解除限售资格，个人当年实际解除限售额度＝标准系数×个人当年
计划解除限售额度。当年度激励对象未能解除限售的限制性股票由公司回购注销。若当期公司业绩考核达标，则激励对象获
授的限制性股票按照本计划规定解除限售。
若当期公司业绩考核未达标，则公司按照本计划的规定以授予价格回购注销对应考核年度所有激励对象已获授的限制性股
票。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日当日股票收盘价
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计，
可行权权益工具数量的确定依据
修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 39,439,762.18
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 6,290,264.76
其他说明
2018年8月22日，经公司第四届董事会第六次会议、第四届监事会第六次会议审议通过《关于<四川日机密封件股份有限公
司2018年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案；
2018年12月24日，公司收到四川省经济和信息化厅出具给公司实际控制人四川省机械研究设计院《关于四川日机密封件股份
有限公司实施限制性股票激励计划的批复》（川经信直管函﹝2018﹞207号），同意公司实施2018年限制性股票激励计划；
2019年1月11日，经公司2019年第一次临时股东大会审议通过《关于<四川日机密封件股份有限公司2018年限制性股票激励
计划（草案）>及其摘要的议案》等相关议案，授权董事会确定限制性股票授予日、向符合条件的激励对象授予限制性股票
并办理相关事宜；
2019年2月26日，经公司第四届董事会第十一次会议、第四届监事会第九次会议审议通过《关于调整公司2018年限制性股票
激励计划激励对象名单、授予权益数量及授予价格的议案》《关于向公司2018年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股
票的议案》，确定以2019年2月26日为授予日。本次股权激励实际向符合授予条件的185名激励对象，合计授予472.31万股限
制性股票，授予股份上市日为2019年3月19日，授予价格13.34元/股，授予日当日股票收盘价24.12元/股。
156
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020年4月22日，经公司第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议审议通过《关于调整2018年限制性股票激
励计划限制性股票回购价格的议案》和《关于回购注销部分限制性股票的议案》等议案，董事会同意回购注销已离职激励对
象所涉已获授但尚未解除限制的全部限制性股票，并相应调整回购价格。
2021年3月8日，公司召开第四届董事会第二十五次会议与第四届监事会第二十一次会议，审议通过《关于2018年限制性股票
激励计划第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。公司董事会认为本激励计划第一个解除限售期的解除限售条件已经
全部成就，同意公司根据相关规定办理相应的解除限售手续。本次可解除限售的激励对象共 182 名，可解除限售的限制性
股票数量为1,540,473 股，约占公司目前总股本208,186,352 股的 0.74%。公司独立董事发表了同意的独立意见。第一个解除
限售期的限制性股票已于2021年3月19日上市流通。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
根据公司第四届董事会第十五次会议、2020年第一次临时股东大会审议通过的《关于未来三年股东分红回报规划（2020-2022
年）》，在2020—2022 年期间，公司可以采取现金、股票或现金、股票相结合的方式分配利润。在满足公司正常生产经营
资金需求且具备现金分红条件的情况下，公司优先采取现金方式分配利润。在符合《公司章程》及本规划规定的情况下，原
则上公司每年进行一次利润分配，但公司也可以根据盈利情况及资金需求状况进行中期利润分配。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十五、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、其他
公司无需披露的其他重要事项。
157
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 1,571,70 1,379,03 192,666.2 1,684,573 1,391,678
0.34% 87.74% 0.46% 82.61% 292,895.11
备的应收账款 1.94 5.74 0 .64 .53
其中：
按组合计提坏账准 458,630, 35,163,3 423,466,9 365,917,9 30,707,79 335,210,18
99.66% 7.67% 99.54% 8.39%
备的应收账款 337.99 44.30 93.69 75.29 0.26 5.03
其中：
公司合并范围内关 25,471,4 25,471,42 13,880,99 13,880,997.
5.54% 3.77%
联方 25.49 5.49 7.11 11
433,158, 35,163,3 397,995,5 352,036,9 30,707,79 321,329,18
账龄组合计提 94.12% 8.12% 95.77% 8.72%
912.50 44.30 68.20 78.18 0.26 7.92
460,202, 36,542,3 423,659,6 367,602,5 32,099,46 335,503,08
合计 100.00% 7.94% 100.00% 8.73%
039.93 80.04 59.89 48.93 8.79 0.14
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项计提金额不重大客
1,571,702.04 1,379,035.74 87.74% 已申请重整或破产
户小计
合计 1,571,702.04 1,379,035.74 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：账龄组合计提
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
158
中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
1 年以内 390,036,796.53 19,501,839.83 5.00%
1至2年 22,865,086.66 2,286,508.67 10.00%
2至3年 6,504,816.55 1,300,963.31 20.00%
3至4年 2,617,994.97 1,308,997.49 50.00%
4至5年 1,845,913.96 1,476,731.17 80.00%
5 年以上 9,288,303.83 9,288,303.83 100.00%
合计 433,158,912.50 35,163,344.30 --
确定该组合依据的说明：
无
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 415,576,492.02
1至2年 23,529,004.64
2至3年 6,968,332.23
3 年以上 14,128,211.04
3至4年 2,883,193.25
4至5年 1,956,713.96
5 年以上 9,288,303.83
合计 460,202,039.93
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
应收账款坏账准
32,099,468.79 4,504,508.89 61,597.64 36,542,380.04
备
159
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合计 32,099,468.79 4,504,508.89 61,597.64 36,542,380.04
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 61,597.64
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
无
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
A 66,665,028.68 14.49% 3,333,251.43
B 25,603,820.00 5.56% 1,280,191.00
日机密封 20,591,623.16 4.47%
D 18,426,270.86 4.00% 921,313.54
E 17,280,065.24 3.75% 864,003.26
合计 148,566,807.94 32.27%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 75,094,384.81 63,798,684.05
合计 75,094,384.81 63,798,684.05
160
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（1）其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并关联方往来款 71,330,274.54 61,550,141.50
保证金 2,459,835.95 2,808,789.23
备用金 807,235.69 141,599.42
其他 946,378.82
合计 75,543,725.00 64,500,530.15
2)坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 74,254.27 627,591.83 701,846.10
2021 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 97,570.49 97,570.49
本期转回 350,076.40 350,076.40
2021 年 6 月 30 日余额 171,824.76 277,515.44 449,340.19
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 74,766,769.73
1至2年 307,097.00
2至3年 207,250.00
3 年以上 262,608.27
3至4年 97,800.27
4至5年 41,762.00
5 年以上 123,046.00
合计 75,543,725.00
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3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 701,846.10 97,570.49 350,076.40 449,340.19
合计 701,846.10 97,570.49 350,076.40 449,340.19
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无
无
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
日机密封 内部往来 56,794,646.31 1 年以内 75.18%
华阳密封 内部往来 9,639,756.99 1 年以内 12.76%
优泰科 内部往来 4,895,871.24 1 年以内 6.48%
D 保证金 653,000.00 3 年以内 0.86% 33,055.00
E 保证金 200,000.00 1 年以内 0.26% 10,000.00
合计 -- 72,183,274.54 -- 95.54% 43,055.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 755,538,498.50 755,538,498.50 493,315,620.10 493,315,620.10
合计 755,538,498.50 755,538,498.50 493,315,620.10 493,315,620.10
（1）对子公司投资
单位：元
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期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
260,980,923.3
华阳密封 1,415,715.50 262,396,638.89
9
192,139,274.2
优泰科 5,107,162.90 197,246,437.11
1
日机密封 40,000,000.00 7,700,000.00 47,700,000.00
Sinoseal GmbH 195,422.50 195,422.50
248,000,000.0
新地佩尔 248,000,000.00
0
493,315,620.1 262,222,878.4
合计 755,538,498.50
0 0
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 433,350,326.27 265,599,402.84 333,590,979.60 175,366,076.75
其他业务 15,489,414.19 1,217,557.55
合计 448,839,740.46 265,599,402.84 334,808,537.15 175,366,076.75
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 448,839,740.46 448,839,740.46
其中：
机械密封 163,282,721.78 163,282,721.78
干气密封及控制系统 122,929,533.60 122,929,533.60
机械密封辅助系统 77,479,792.54 77,479,792.54
零配件 27,646,235.24 27,646,235.24
密封产品修复 24,378,024.15 24,378,024.15
其他产品 17,634,018.96 17,634,018.96
其他业务 15,489,414.19 15,489,414.19
按经营地区分类 448,839,740.46 448,839,740.46
其中：
华东地区 133,912,697.97 133,912,697.97
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
东北地区 130,896,570.77 130,896,570.77
华北地区 68,665,752.79 68,665,752.79
西南地区 39,225,133.90 39,225,133.90
西北地区 33,736,168.79 33,736,168.79
华南地区 26,440,193.17 26,440,193.17
华中地区 13,856,294.41 13,856,294.41
海外地区 2,106,928.66 2,106,928.66
市场或客户类型 448,839,740.46 448,839,740.46
其中：
装备制造业 234,813,600.94 234,813,600.94
石油化工 109,075,417.62 109,075,417.62
煤化工 39,088,382.57 39,088,382.57
其他 65,862,339.33 65,862,339.33
与履约义务相关的信息：
无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元。
其他说明：
无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产在持有期间的投资收益 107,460.01
处置交易性金融资产取得的投资收益 5,574,196.29
合计 5,681,656.30
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 30,081.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
2,899,512.17
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
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中密控股股份有限公司 2021 年半年度报告全文
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
报告期公司购买理财产品产生的投资收
产生的公允价值变动损益，以及处置交易 9,349,803.08
益及公允价值变动损益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -82,064.94
减：所得税影响额 1,829,599.79
少数股东权益影响额 2,450.92
合计 10,365,281.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.97% 0.6803 0.6744
扣除非经常性损益后归属于公司
6.45% 0.629 0.6239
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
不适用
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