证券代码：300470 证券简称：中密控股 公告编号：2022-014
中密控股股份有限公司
2021年度财务决算报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、
完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）2021 年 12 月 31 日的合并及母公
司资产负债表、合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表及财务报表附注已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了标准无保留意见的审计报告。结合公司实际经营情况，公司 2021 年度财务决算
报告如下：
注：本报告所有表格若总计数与所列数值合计出现尾差，均为四舍五入所致。
一、合并后资产情况及分析
单位：人民币万元
2021 年 12 2020 年 12 变动
资产 增（减）额 变动率
月 31 日 月 31 日 原因
货币资金 42,873.22 76,088.51 -33,215.29 -43.65% 注1
交易性金融资
52,333.54 13,504.50 38,829.04 287.53% 注2
产
应收票据 2,993.28 3,381.65 -388.37 -11.48%
应收账款 49,713.33 45,033.91 4,679.42 10.39%
应收款项融资 19,599.50 17,052.63 2,546.87 14.94%
预付款项 913.57 727.67 185.90 25.55%
其他应收款 1,057.93 470.35 587.58 124.92% 注3
存货 31,453.49 24,277.84 7,175.65 29.56%
合同资产 2,677.82 2,163.98 513.84 23.75%
其他流动资产 70.20 70.20 注4
流动资产合计 203,685.88 182,701.04 20,984.84 11.49%
长期股权投资 1,136.86 1,183.07 -46.21 -3.91%
其他权益工具
1,000.00 1,019.48 -19.48 -1.91%
投资
固定资产 21,763.76 19,235.57 2,528.19 13.14%
在建工程 3,006.02 1,977.87 1,028.15 51.98% 注5
使用权资产 72.92 72.92 注6
无形资产 15,787.79 11,833.97 3,953.82 33.41% 注7
开发支出 406.12 -406.12 -100.00% 注8
商誉 16,924.06 8,910.95 8,013.11 89.92% 注9
递延所得税资
1,773.12 1,704.56 68.56 4.02%
产
其他非流动资
1,708.39 534.40 1,173.99 219.68% 注 10
产
非流动资产合计 63,172.93 46,805.99 16,366.94 34.97% 注 11
资产总计 266,858.80 229,507.03 37,351.77 16.27%
2021 年末资产总额 266,858.80 万元，比上年末增加 37,351.77 万元，增长
16.27%，其中流动资产增长 11.49%，非流动资产增长 34.97%，变动幅度较大的科目
原因分析如下：
注 1：货币资金较上年末下降 43.65%，主要是本年支付并购自贡新地佩尔阀门
有限公司（以下简称“新地佩尔”）的款项，以及为使公司资金收益最大化，利用货
币资金购买金融资产增加，期末货币资金余额减少；
注 2：交易性金融资产较上年末增长 287.53%，主要是为使闲置资金收益最大化
而购买的相关金融资产增加；
注 3：其他应收款较上年末增长 124.92%，主要是支付投标保证金增加；
注 4：其他流动资产较上年末增加，主要是年末留抵的增值税进项税额增加；
注 5：在建工程较上年末增长 51.98%，主要是子公司四川日机密封件有限责任
公司新建厂房的投入以及并表新地佩尔；
注 6：使用权资产较上年末增加，主要是财政部于 2018 年 12 月 7 日修订颁布
《企业会计准则第 21 号—租赁》，公司按规定在 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准
则；
注 7：无形资产较上年末增长 33.41%，主要是本年并表新地佩尔，合并日评估
增值；
注 8：开发支出较上年末减少，主要是集团 ERP 软件、PLM 软件等达到可使用状
态，完成验收转为无形资产；
注 9：商誉较上年末增长 89.92%，主要是本年公司并购新地佩尔，购买成本超
过购买日净资产公允价值，形成非同一控制下企业合并商誉；
注 10：其他非流动资产较上年末增长 219.68%，主要是继续推进的智能制造项
目及扩能改造预付的长期资产款增加；
注 11：非流动资产较上年末增长 34.97%，主要是在建工程、无形资产、商誉及
其他非流动资产共同影响的结果。
二、合并后负债和所有者权益情况及分析
单位：人民币万元
负债和所有者权 2021 年 12 2020 年 12 变动原
增（减）额 变动率
益（或股东权益） 月 31 日 月 31 日 因
短期借款 1,068.27 1,348.52 -280.25 -20.78%
应付票据 4,574.03 2,604.86 1,969.17 75.60% 注1
应付账款 14,140.47 11,128.78 3,011.69 27.06%
合同负债 4,305.16 2,044.60 2,260.56 110.56% 注2
应付职工薪酬 4,925.04 2,716.85 2,208.19 81.28% 注3
应交税费 1,921.42 2,086.75 -165.33 -7.92%
其他应付款 5,956.17 51,773.76 -45,817.59 -88.50% 注4
一年内到期的
17.10 17.10 注5
非流动负债
其他流动负债 493.74 221.64 272.10 122.77% 注6
流动负债合计 37,401.40 73,925.75 -36,524.35 -49.41% 注7
租赁负债 56.42 0.00 56.42 注8
递延收益 1,369.99 993.22 376.77 37.93% 注9
递延所得税负
2,042.73 1,424.21 618.52 43.43% 注 10
债
非流动负债合计 3,469.13 2,417.44 1,051.69 43.50% 注 11
负债合计 40,870.53 76,343.19 -35,472.66 -46.46%
股本 20,817.13 19,669.21 1,147.92 5.84%
资本公积 85,105.16 40,132.82 44,972.34 112.06% 注 12
减：库存股 3,980.95 6,063.86 -2,082.91 -34.35% 注 13
其他综合收益 0.00 -20.43 20.43 100.00% 注 14
盈余公积 13,407.38 11,310.97 2,096.41 18.53%
未分配利润 110,293.21 87,807.08 22,486.13 25.61%
归属于母公司
225,641.93 152,835.79 72,806.14 47.64%
所有者权益合计
少数股东权益 346.34 328.05 18.29 5.57%
所有者权益合计 225,988.27 153,163.84 72,824.43 47.55%
负债和所有者权
266,858.80 229,507.03 37,351.77 16.27%
益总计
（一）、2021 年末负债合计 40,870.53 万元，较上年末减少 35,472.66 万元，
下降 46.46%，变动幅度较大的科目原因分析如下：
注 1：应付票据较上年末增加 75.60%，主要是开具给供应商用于支付款项的未
到承兑期票据增加；
注 2：合同负债较上年末增加 110.56%，主要是按照新收入准则,公司向客户转
让商品前，收取的合同对价增加；
注 3：应付职工薪酬较上年末增加 81.28% ，主要是受新冠疫情影响，特别是本
年 11 月公司总部突发疫情，导致一段时间的停工停产，公司适当减少了绩效的预发，
以及并表新地佩尔导致年末职工薪酬余额较上年增加；
注 4：其他应付款较上年末减少 88.50%，主要是上年公司向特定对象发行股票，
收到的募集资金 44,850.00 万元在本年完成全部法定变更，对应转为股本及资本公
积；公司实施的“2018 年限制性股票激励计划”第一期达到解锁条件，本年解除限
售，限制性股票回购义务减少；
注 5：一年内到期的非流动负债较上年增加，主要是一年内到期的租赁负债重
分类；
注 6：其他流动负债较上年末增长 122.77%，主要是按照新收入准则，公司向客
户转让商品前，收取的合同对价税额增加；
注 7：流动负债合计较上年减少 49.41%，主要是应付票据、合同负债、应付职
工薪酬、其他应付款、其他流动负债等增减共同影响的结果；
注 8：租赁负债较上年末增加，主要是财政部于 2018 年 12 月 7 日修订颁布《企
业会计准则第 21 号—租赁》, 公司按规定在 2021 年 1 月 1 日起施行新租赁准则；
注 9：递延收益较上年末增长 37.93%，主要是公司本年取得与资产相关的政府
补助增加；
注 10：递延所得税负债较上年末增长 43.43%，主要是本年非同一控制企业合并
（并表新地佩尔）资产评估增值形成的递延所得税负债增加；
注 11：非流动负债合计较上年末增加 43.50%， 主要是租赁负债、递延收益及
递延所得税负债等增加共同影响的结果。
（二）、2021 年末归属于母公司所有者权益合计 225,641.93 万元，比上年末增
加 72,806.14 万元，增长 47.64%，变动幅度较大的科目原因分析如下：
注 12：资本公积较上年末增加 112.06%，主要是上年公司向特定对象发行股票
收到的募集资金在本年完成全部法定变更后形成的股本溢价增加；
注 13：库存股较上年末减少 34.35%，主要是公司实施的“2018 年限制性股票
激励计划”第一期达到解锁条件，本年解除限售，减少了库存股；
注 14：其他综合收益较上年末增加 100%，主要是公司出售了原持有的泸天化股
票而结转的公允价值变动。
三、合并后损益情况及分析
单位：人民币万元
增（减）
项目 2021 年度 2020 年度 变动率
额
营业收入 113,159.24 92,430.65 20,728.59 22.43%
减：营业成本 54,511.71 47,363.42 7,148.29 15.09%
税金及附加 1,269.34 1,142.77 126.57 11.08%
销售费用 11,973.71 8,391.81 3,581.90 42.68%
管理费用 9,310.65 8,009.91 1,300.74 16.24%
研发费用 5,195.85 4,127.00 1,068.85 25.90%
财务费用 -358.27 232.51 -590.78 -254.09%
加：其他收益 962.73 777.35 185.38 23.85%
投资收益（损失以“-”号填列） 1,760.30 1,214.05 546.25 44.99%
公允价值变动收益（损失以
238.90 4.50 234.40 5208.96%
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-644.92 -1,094.85 -449.93 -41.09%
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-371.24 -154.72 216.52 139.94%
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
1.66 2.42 -0.76 -31.57%
填列）
营业利润（亏损以“-”号填列） 33,203.69 23,911.97 9,291.72 38.86%
加：营业外收入 13.32 594.45 -581.13 -97.76%
减：营业外支出 23.09 6.83 16.26 238.08%
利润总额（亏损总额以“-”号
33,193.92 24,499.59 8,694.33 35.49%
填列）
减：所得税费用 4,426.04 3,381.68 1,044.36 30.88%
净利润（净亏损以“-”号填列） 28,767.88 21,117.91 7,649.97 36.23%
1．归属于母公司股东的净利润
28,745.91 21,094.07 7,651.84 36.27%
（净亏损以“-”号填列）
2．少数股东损益（净亏损以
21.97 23.84 -1.87 -7.84%
“-”号填列）
2021 年公司实现营业收入 113,159.24 万元，比上年增加 20,728.59 万元，增
长 22.43%，主要是石油化工及工程机械行业保持了较高的固定资产投资力度，新建
项目较多，增量市场竞争格局基本稳定，存量市场需求恢复至疫情前的旺盛状态，
有力支撑了营业收入的持续增长以及并表新地佩尔；
营业成本 54,511.71 万元，比上年增加 7,148.29 万元，增长 15.09%；主要是
随收入的增加而增加；
税金及附加 1,269.34 万元，比上年增加 126.57 万元，增长 11.08%，主要是收
入的增加，税金及附加相应增加；
销售费用 11,973.71 万元，比上年增加 3,581.90 万元，增长 42.68%，主要是
随公司业务发展，人员工资增加，且上年公司享受新冠疫情社保减免政策在本年取
消，社保费用支出相应增加，导致职工薪酬增加；同时本年国内新冠疫情防控形势
总体平稳，销售人员差旅费、业务费、宣传推广等较上年有所增加，以及并表新地
佩尔；
管理费用 9,310.65 万元，比上年增加 1,300.74 万元，增长 16.24%，主要是职
工薪酬增加及随智能制造项目推进，集团 ERP、信息安全等信息化项目的投入使用，
折旧摊销增加，以及并表新地佩尔；
研发费用 5,195.85 万元，比上年增加 1,068.85 万元，增长 25.90%，主要是公
司新增研发立项项目，持续增加研发投入及并表新地佩尔；
财务费用-358.27 万元，比上年减少 590.78 万元，下降 254.09%，主要是上年
已还清银行并购借款，支付借款利息 387 万，而本年无，以及本年并表新地佩尔利
息收入增加财务费用减少；
其他收益 962.73 万元，较上年增加 185.38 万元，主要是政府补助收益增加；
投资收益 1,760.30 万元，较上年增加 546.25 万元，主要是为使公司资金收益
最大化，结构性存款理财增加，其持有期间取得的投资收益增加；
公允价值变动收益 238.90 万元，较上年增加 234.40 万元，主要是公司未到期
的理财产品按公允价值计入的收益；
信用减值损失-644.92 万元，较上年减少 449.93 万元，下降 41.09%，主要是应
收款项回款增加，计提的减值损失相应减少；
资产减值损失-371.24 万元，较上年增加 216.52 万元，增长 139.94%，主要是
计提库存商品存货减值损失增加；
资产处置收益 1.66 万元，较上年减少 0.76 万元，下降 31.57%，主要是需要处
置的资产减少；
营业外收入 13.32 万元，较上年减少 581.13 万元，下降 97.76%，主要是上年
解除与四川凯利房地产开发有限责任公司签订的《联合建设合同》，前期收到的履约
保证金 500 万元作为补偿款不予退还而确认为营业外收入，以及收到的四川川机投
资有限责任公司超额减持收益补偿款而本年无；
营业外支出 23.09 万元，较上年增加 16.26 万元，增长 238.08%，主要是向客
户支付的违约金及非流动资产报废损失；
2021 年全年实现归属于母公司所有者的净利润 28,745.91 万元，比上年增加
7,651.84 万元，增长 36.27%，主要是公司营业收入增长、综合毛利率提高、投资收
益增加，成本费用类增幅小于收入类增幅及并表新地佩尔共同影响。
四、合并后现金流量情况及分析:
项目 2021 年度 2020 年度 增（减）额 变动率
经营活动产生的现金流量净
26,503.29 18,783.89 7,719.40 41.10%
额
投资活动产生的现金流量净
-56,835.37 -1,5394.5 -41,440.87 -269.19%
额
筹资活动产生的现金流量净
-3,582.21 29,126.62 -32,708.83 -112.30%
额
现金及现金等价物净增加额 -33,960.65 32,471.97 -66,432.62 -204.58%
经营活动产生的现金流量净额 26,503.29 万元，比上年增加 7,719.40 万元，增
长 41.10%，主要是随收入增加的同时本年回款任务超额完成，销售商品提供劳务收
到的现金增加，且经营活动现金流入的增幅大于购买商品接受劳务、支付职工薪酬、
支付税费、支付费用等经营活动现金流出的增幅；
投资活动产生的现金流量净额-56,835.37 万元，比上年减少 41,440.87 万元，
降低 269.19%，主要是本期增加结构性存款理财，交易金额增加，累计购买结构性
存款理财产品金额大于到期转回金额，长期资产投入款项增加以及支付新地佩尔并
购款；
筹资活动产生的现金流量净额-3,582.21 万元，比上年减少 32,708.83 万元，
降低 112.30%，主要是上年收到向特定对象发行股票募集资金 44,850.00 万元及提
前偿还成都银行并购贷款 12,445.87 万元，导致上年筹资活动产生的现金流量净额
较高，本年筹资活动产生的现金流量净额主要为公司实施 2020 年年度权益分派的影
响；
现金及现金等价物净增加额-33,960.65 万元，比上年减少 66,432.62 万元，下
降 204.58%，主要是经营活动、投资活动、筹资活动变动原因共同影响的结果。
五、合并后主要财务指标情况：
2020.12.31/2020
项目 2021.12.31/2021 年度
年度
流动比率（倍） 5.45 2.47
速动比率（倍） 4.58 2.13
应收账款周转率（次） 2.39 2.21
存货周转率（次） 1.96 1.95
资产负债率 15.32% 33.26%
每股净资产（元） 10.84 7.77
每股经营活动净现金流量（元） 1.27 0.95
加权平均净资产收益率（归属
13.79% 14.74%
于普通股股东净利润）
基本每股收益（归属于普通股
1.41 1.09
股东净利润，元）
特此公告。
中密控股股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十五日
