中密控股股份有限公司
                    独立董事年报工作制度
                               第一章   总则

    第一条   为进一步完善中密控股股份有限公司（以下简称“公司”）的治理
机制，加强内部控制建设，加强信息披露文件编制工作的基础，充分发挥独立董
事在年报编制和披露方面的监督作用，根据《上市公司独立董事规则》《中密控
股股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，结合公司年度报
告编制和披露工作的实际情况，特制定本工作制度。

    第二条   独立董事在公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政
法规及《公司章程》等相关规定，切实履行独立董事的责任和义务，勤勉尽责的
开展工作，维护公司整体利益。

                   第二章   独立董事年报工作管理制度

    第三条   每个会计年度结束后 60 日内，公司总经理应当向独立董事汇报公
司本年度的生产经营情况和投资、融资活动等重大事项的进展情况，公司财务总
监应当向独立董事汇报本年度的财务状况和经营成果情况。公司管理层应安排独
立董事对有关重大问题进行实地考察。

    第四条   独立董事应当对公司拟聘的会计师事务所是否符合《证券法》规定，
以及为公司提供年报审计的注册会计师（以下简称“年审注册会计师”）的从业
资格进行检查。若发生公司年审期间改聘会计师事务所的情形，公司独立董事需
发表独立意见并向四川证监局和深圳证券交易所报告。

    第五条   公司财务总监应在年审注册会计师进场审计前向独立董事书面提
交本年度审计工作安排及其他相关材料。
    在年审会计师事务所进场审计前，独立董事应当会同公司审计委员会参加与
年审会计师的见面会，和会计师就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计
工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、本
年度审计重点进行沟通，尤其特别关注公司的业绩预告及其更正情况。独立董事
应关注公司是否及时安排前述见面会并提供相关支持，并评估年审注册会计师完
成年度财务报表审计业务能力、独立性、及时性，并形成书面记录。

    第六条   在年审注册会计师出具初步意见审计后、召开董事会审议年报前，
公司应当至少安排一次独立董事与年审注册会计师的见面会，以便独立董事沟通
审计过程中发现的问题。独立董事应当履行会面监督职责，与年审注册会计师进
行沟通。沟通包括但不限于以下内容:
    （一）公司经营业绩情况，包括主营业务收入、主营业务利润、净利润的同
比变动情况及引起变动的原因、非经常性损益的构成情况；
    （二）公司的资产构成及发生的重大变动情况；
    （三）公司各项费用、所得税等财务数据发生的重大变动；
    （四）公司主要控股公司及参股公司的经营和业绩情况；
    （五）公司资产的完整性、独立性情况；
    （六）募集资金使用、管理情况，是否与计划的进度和收益相符；
    （七）重大投资项目的执行情况，是否达到预期进度和收益；
    （八）公司内部控制的运行情况；
    （九）关联交易的执行情况；
    （十）收购、出售资产交易的实施情况；
    （十一）审计中发现的问题；
    （十二）其他重大事项的进展情况。

    第七条   对于审议年报的董事会会议，独立董事应审查董事会召开的程序、
相关事项的提议程序、决策权限、表决程序、回避事项、议案材料的提交时间和
完备性，如发现与召开董事会的相关规定不符或判断的依据不足的情形，独立董
事应提出补充、整改和延期召开董事会的意见。如独立董事的意见未获采纳，独
立董事可拒绝出席董事会，并要求公司披露其未出席董事会的情况及原因。公司
应当在董事会决议公告中披露独立董事未出席董事会的情况及原因。

    第八条   独立董事应当在年报中就年度内公司对外担保等重大事项出具专
项说明和独立意见。

    第九条   独立董事应对年度报告签署书面确认意见。独立董事对年度报告内
容的真实性、准确性、完整性无法保证或者存在异议的，应当陈述理由和发表意
见，并予以披露。

    第十条     独立董事对公司年报具体事项存在异议的，经全体独立董事的二分
之一以上同意，可独立聘请外部审计机构和咨询机构，对公司具体事项进行审计
和咨询，由此发生的相关费用由公司承担。

    第十一条     独立董事应当高度关注本公司年审期间发生改聘会计师事务所
的情形，一旦发生改聘情形，独立董事应当发表意见并及时向当地证券监管部门
和深圳证券交易所汇报。

    第十二条     独立董事应督促公司真实、完整、准确地在年报中披露所有应披
露的事项。

    第十三条     公司指定董事会秘书负责协调独立董事与会计师事务所以及公
司管理层的沟通，积极为独立董事履行上述职责创造必要条件。

    第十四条     为了保证独立董事有效行使职权，公司应当为独立董事提供必要
的条件，公司有关人员应当积极配合，不得拒绝、阻碍或隐瞒，不得干预独立董
事独立行使职权。

    第十五条     在年度报告编制和审议期间，独立董事负有保密义务。在年度报
告披露前，严防泄露内幕信息、内幕交易等违法违规行为发生，在年报披露前
30 日内和年度业绩快报披露前 10 日内，不得买卖公司股票。与上述年报工作相
关的沟通、意见或建议均应书面记录并由当事人签字，公司存档保管。

                               第三章   附则

    第十六条     本规范未尽事宜，按有关法律、法规、部门规章、规范性文件和
《公司章程》的规定执行。本规范的规定如与日后颁布或修订的法律、法规、部
门规章、规范性文件或经合法程序修改后的《公司章程》的规定不一致，按后者
的规定执行，并应当及时修改本规范。

    第十七条     本制度由公司董事会负责制定、解释及修订，并经董事会审议通
过之日起生效实施。

                                               中密控股股份有限公司董事会
二〇二二年四月二十五日