阜新德尔汽车部件股份有限公司
2018 年度财务决算报告
2018 年度公司财务报表已经上会会计师事务所（特殊普通合伙）审计，审
计认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。
一、主要财务数据及财务指标
1、主要财务数据 单位：万元
主要财务数据 2018 年 2017 年 增减（%）
营业总收入 382,084 254,091 50.37%
营业利润 17,601 16,378 5.16%
利润总额 17,652 16,757 5.34%
净利润 13,497 13,357 1.05%
归属公司普通股东的净利润 13,414 13,134 2.13%
扣除非经常性损益后归属于公司普通股东的
12,484 12,664 -1.42%
净利润
经营活动产生的现金流量净额 12,385 4,179 196.36%
资产总额 471,919 426,934 10.54%
负债总额 278,091 259,483 7.17%
归属于公司普通股东的所有者权益合计 192,092 165,798 15.86%
所有者权益合计 193,828 167,451 15.75%
2、主要财务指标 单位：万元
主要财务指标 2018 年 2017 年 增减（%）
基本每股收益（元） 1.3119 1.3006 0.87%
稀释每股收益（元） 1.3119 1.3006 0.87%
基本每股收益（元）（扣除非经常性损益后） 1.2189 1.2323 -1.09%
加权平均净资产收益率（归属于母公司所有
7.51% 7.60% -1.18%
者）
加权平均净资产收益率（扣除非经营性损益后
6.98% 7.20% -3.06%
归属于母公司所有者）
归属于公司普通股东的每股净资产（元/股） 18.31 15.80 15.89%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 1.18 0.40 195.00%
资产负债率（母公司） 36.68% 28.88% 27.01%
流动比率 1.06 1.26 -15.87%
速动比率 0.67 0.79 -15.19%
应收账款周转率 5.73 5.96 -3.86%
存货周转率 4.00 4.21 -4.99%
二、资产情况及主要变动原因分析 单位：万元
资产 2018 年 2017 年 增减（%）
货币资金 36,274 30,161 20.27%
应收票据及应收账款 71,494 71,317 0.25%
预付款项 3,477 3,087 12.63%
其他应收款 5,773 1,674 244.86%
存货 72,505 68,184 6.34%
其他流动资产 5,064 6,314 -19.80%
长期应收款 1,960 2,043 -4.06%
长期股权投资 1,179 -100.00%
投资性房地产 4,672 4,677 -0.11%
固定资产净值 92,176 72,188 27.69%
在建工程 10,946 6,602 65.80%
无形资产 30,919 27,178 13.76%
开发支出 2,794 - #DIV/0!
商誉 113,409 109,809 3.28%
递延所得税资产 11,639 7,065 64.74%
长期待摊费用 5,304 3,710 42.96%
其他非流动资产 3,513 11,745 -70.09%
资产总计 471,919 426,933 10.54%
1、货币资金较上年增加 6,113 万元，增幅 20.27%，主要系报告期内发行
可转债及募投项目投入增加所致。
2、其他应收款较上年增加 4,099 万元，增幅 244.86%，主要系报告期内公
司应收税款及股权转让协议解除重分类预付投资款所致。
3、存货较上年增加 4,321 万元，增幅 6.34%，主要系报告期内公司募投项
目材料采购增加所致。
4、其他流动资产较上年减少 1,250 万元，降幅 19.80%，主要系报告期内
公司待抵扣增值税进项税额减少所致。
5、长期股权投资较上年减少 1,179 万元，降幅 100.00%，主要系股权转让
协议解除重分类预付投资款所致。
6、固定资产较上年增加 19,988 万元，增幅 27.69%，主要系报告期内可转
债募投项目固定资产投入增加及 CCI 投建新工厂及机器设备投入增加所致。
7、在建工程较上年增加 4,344 万元，增幅 65.80%，主要系报告期内公司
可转债募投项目投入及 CCI 投建新工厂所致。
8、无形资产较上年增加 3,741 万元，增幅 13.76%，主要系报告期内 CCI
开发的专有技术增加所致。
9、商誉较上年增加 3,600 万元，增幅 3.28%，主要系报告期内汇率变动及
计提商誉减值准备所致。
10、长期待摊费用较上年增加 1,594 万元，增幅 42.96%，主要系报告期内
公司固定资产改良支出增加所致。
11、其他非流动资产较上年减少 8,232 万元，降幅 70.09%，主要系报告期
内公司募投项目预付设备款发票入账所致。
三、负债情况及主要变动原因分析 单位：万元
负债 2018 年 2017 年 增减（%）
短期借款 8,000 15,487 -48.34%
应付票据及应付账款 63,949 74,126 -13.73%
预收帐款 363 1,238 -70.68%
应付职工薪酬 5,391 5304 1.64%
应交税费 2,615 3190 -18.03%
其他应付款 38,452 42,422 -9.36%
一年内到期的非流动负债 64,349 1,217 5,187.51%
长期借款 28,782 6,120 370.29%
应付债券 43,782 - #DIV/0!
长期应付款 2,409 96,584 -97.51%
预计负债 3,900 3,621 7.71%
递延收益 1,870 1,573 18.88%
递延所得税负债 11,830 6,020 96.51%
长期应付职工薪酬 2,400 2,580 -6.98%
负债合计 278,092 259,482 7.17%
1、短期借款较上年减少 7,487 万元，降幅 48.34%，主要系报告期内子公
司偿还已到期银行借款所致。
2、应付票据及应付账款较上年减少 10,172 万元，降幅 13.73%，主要系报
告期内公司支付应付货款所致。
3、其他应付款较上年减少 3,970 万元，降幅 9.36%，主要系报告期内预提
费用减少所致。
4、一年内到期的非流动负债较上年增加 63,132 万元，增幅 5,187.51%，
主要系报告期内并购贷款将于一年内到期所致。
5、长期借款较上年增加 22,662 万元，增幅 370.29%，主要系报告期内因
流动资金需求增加借入长期借款所致。
6、应付债券较上年增加 43,782 元，主要系报告期内发生 5.65 亿元可转换
债券并将债务部分确认在应付债券所致。
7、长期应付款较上年减少 8,034 万元，降幅 85.04%，主要系报告期内并
购贷款将于一年内到期所致。
8、递延所得税负债较上年增加 5,810 万元，增幅 96.51%，主要系折旧摊
销差异和可转债折价产生的递延所得税负债增加所致。
四、股东权益情况及主要变动原因分析 单位：万元
股东权益 2018 年 2017 年 增减（%）
股本 10,492 10,493 -0.01%
资本公积 123,588 120,185 2.83%
减：库存股 18,253 18,290 -0.20%
其他综合收益 6,560 1,234 431.60%
盈余公积 9,334 8,410 10.99%
未分配利润 49,961 43,766 14.15%
归属于母公司所有者权益合计 192,092 165,798 15.86%
所有者权益(或股东权益)合计 193,828 167,451 15.75%
1、其他综合收益较上年增加 5,326 万元，增幅 431.60%，主要系报告期内汇率
变动使得外币报表折算差异增加所致。
五、经营情况及主要变动原因分析 单位：万元
主要经营数据 2018 年 2017 年 增减（%）
营业总收入 382,084 254,091 50.37%
其中：隔音降噪产品 275,867 172,535 59.89%
液压转向泵 52,393 56,428 -7.15%
液压齿轮泵 7,295 5,478 33.17%
动力转向罐 3,288 3,623 -9.25%
自动变速箱油泵 9,384 3,980 135.78%
电液转向泵 27,895 6,679 317.65%
汽车电子产品 3,620 3,757 -3.65%
其他业务 2,047 1,587 28.99%
其他主营业务 296 25 1084.00%
营业总成本 365,560 238,047 53.57%
其中：营业成本 283,205 176,679 60.29%
税金及附加 793 967 -17.99%
销售费用 14,014 9,042 54.99%
管理费用 46,035 30,990 48.55%
研发费用 11,280 14,036 -19.64%
财务费用 7,779 5,990 29.87%
资产减值损失 2,454 342 617.54%
加：投资收益 -
资产处置收益 -80 -37 116.22%
其他收益 1,158 723 60.17%
营业利润 17,601 16,738 5.16%
加：营业外收入 277 279 -0.72%
减：营业外支出 227 260 -12.69%
利润总额 17,652 16,757 5.34%
减：所得税费用 4,155 3,400 22.21%
净利润 13,497 13,357 1.05%
归属于上市公司股东的净利润 13,414 13,134 2.13%
1、营业收入较上年同期增加127,993万元，增幅50.37%，主要系公司从2017
年5月开始合并CCI，因此2017年未合并CCI全年收入，此外报告期内公司募投
项目新产品销售增加所致。
2、营业成本较上年同期增加 106,526 万元，增幅 60.29%，主要系公司从
2017 年 5 月开始合并 CCI，因此 2017 年未合并 CCI 全年成本，此外报告期内
公司募投项目新产品销售增加所致。
3、税金及附加较去年同期减少 174 万元，降幅 17.99%，主要系报告期内
缴纳的境外源泉税款和城建税及教育费附加减少所致。
4、销售费用较去年同期增加 4,972 万元，增幅 54.99%，主要系公司从 2017
年 5 月开始合并 CCI，因此 2017 年未合并 CCI 全年费用，此外销售增加使得计
提的三包维修费增加。
5、管理费用较去年同期增加 15,045 万元，增幅 48.55%，主要系公司从 2017
年 5 月开始合并 CCI，因此 2017 年未合并 CCI 全年费用。
6、财务费用较去年同期增加 1,789 万元，增幅 29.87%，主要系报告期内
发行可转换债券承担的利息支出增加。
7、资产减值损失较上年同期增加 2,112 万元，增幅 617.54%，主要系报告
期内公司计提的商誉减值准备和固定资产减值准备增加所致。
六、现金流量主要变动原因分析 单位：万元
项目（单位：万元） 2018 年 2017 年 增减（%）
经营活动现金流入小计 391,111 256,384 52.55%
经营活动现金流出小计 378,726 252,205 50.17%
经营活动产生的现金流量净额 12,385 4,179 196.36%
投资活动现金流入小计 387 49 689.80%
投资活动现金流出小计 35,892 21,798 64.66%
投资活动产生的现金流量净额 -35,505 -21,749 63.25%
筹资活动现金流入小计 104,190 150,305 -30.68%
筹资活动现金流出小计 77,334 194,130 -60.16%
筹资活动产生的现金流量净额 26,856 -43,825 -161.28%
现金及现金等价物净增加额 5,736 -61,442 -109.34%
期末现金及现金等价物余额 35,580 29,844 19.22%
1、经营活动现金流入小计增加 134,727 万元，增幅 52.55%，主要系公司从 2017
年 5 月开始合并 CCI，因此 2017 年未合并 CCI 全年现金流，以及电液转向泵、
自动变速箱油泵等新产品销售增加所致。
2、经营活动现金流出小计增加 126,521 万元，增幅 50.17%，，主要系公司从
2017 年 5 月开始合并 CCI，因此 2017 年未合并 CCI 全年现金流，以及电液转
向泵、自动变速箱油泵等新产品逐渐量产的备货增加所致。
3、投资活动现金流入小计增加 338 万元，增幅 689.80%，主要系报告期内公司
处置固定资产增加所致。
4、投资活动现金流出小计增加 14,094 万元，增幅 64.66%，主要系报告期内公
司可转债募投项目投入及 CCI 新建工厂投入增加所致。
5、筹资活动现金流入小计减少 46,115 万元，降幅 30.68%，主要系报告期内公
司取得借款减少所致。
6、筹资活动现金流出小计减少 116,796 万元，降幅 60.16%，主要系报告期内
公司偿还债务减少所致。
阜新德尔汽车部件股份有限公司
董事会
2019 年 4 月 23 日
