中信证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司发行股

份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易未有偿聘请第三

                          方行为的核查意见



    中信证券股份有限公司（以下简称“独立财务顾问”、“中信证券”）接受濮
阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“濮阳惠成”）委托，作为其本次发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次交易”）
的独立财务顾问。独立财务顾问按照《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘
请第三方等廉洁从业风险防控的意见》（〔2018〕22 号）的规定，就本次交易直
接或间接有偿聘请第三方机构或个人（以下简称“第三方”）的行为核查如下：

    一、独立财务顾问不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为

    经核查，本次交易中，中信证券不存在直接或间接有偿聘请第三方的行为，
符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中聘请第三方等廉洁从业风险防控的
意见》的相关规定。

    二、濮阳惠成除依法需聘请的中介机构外不存在直接或间接有偿聘请其他第
三方的行为

    经核查，在本次交易中，濮阳惠成除聘请中信证券担任独立财务顾问，聘请
北京市嘉源律师事务所担任法律顾问，聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）
担任审计机构，聘请中联资产评估集团有限公司担任评估机构外，不存在直接或
间接有偿聘请其他第三方的行为，符合《关于加强证券公司在投资银行类业务中
聘请第三方等廉洁从业风险防控的意见》的相关规定。

    （以下无正文）




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（此页无正文，为《中信证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有限公司
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易未有偿聘请第三方行
为的核查意见》之签字盖章页）




财务顾问主办人：
                                王风雷                   包项




                                                 中信证券股份有限公司




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