濮阳惠成电子材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018 年度
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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字【2019】第ZB10359号
濮阳惠成电子材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“濮
阳惠成”）2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项
报告》执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
濮阳惠成董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告【2012】44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上【2015】65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际
使用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放
与实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金
存放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告【2012】44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上【2015】65号）及
相关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告 第1页
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在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，濮阳惠成2018年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告【2012】
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修
订）》（深证上【2015】65号）及相关格式指引的规定，并在所有重
大方面如实反映了濮阳惠成募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供濮阳惠成年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为濮阳惠成年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中 国上 海 二〇一九年四月一日
鉴证报告 第2页
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
濮阳惠成电子材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》（深证上【2015】
65 号）及相关格式指引的规定，公司将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项
说明如下：
一、 募集资金基本情况
1、募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准濮阳惠成电子材料股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2017]1428 号）批准，公司非公开发行人民币普通股股票 1,000
万股，每股面值 1 元，发行价格为 20.09 元/股。截至 2018 年 1 月 26 日止，公司募集
资金总额为人民币 200,900,000.00 元，扣除发行相关费用 7,250,943.39 元后，募集资
金净额为人民币 193,649,056.61 元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）进行审验，并出具了
信会师报字[2018]第 ZB10034 号《验资报告》。
2、募集资金使用金额及当前余额
金额单位：人民币元
募集资金账户使用情况 发生金额
募集资金净额 193,649,056.61
1、募集资金账户资金的减少项 187,637,442.40
（1）以募集资金置换预先投入 48,213,722.27
（2）募集资金项目支出 19,423,720.13
（3）使用理财收益等购买理财产品 120,000,000.00
2、募集资金账户资金的增加项 4,719,081.58
（1）财务费用净收益 103,574.74
（2）短期保本型理财产品收益 4,615,506.84
募集资金期末净额 10,730,695.79
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法
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规和规范性文件的规定以及公司章程的规定，结合公司实际情况，公司制定了《募集
资金管理制度》。根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金进行专户存储，并
严格履行审批手续，对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的利益，根据有关法律法规的规定，公
司及保荐机构中原证券股份有限公司于 2018 年 1 月 30 日分别与中原银行股份有限公
司濮阳分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务，其内容与
深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金专户详细情况如下：
2018 年 12 月 31 日
募集资金开户行 账号 余额
账户状态
中原银行股份有限公司濮
410901010160025601 10,730,695.79 正常
阳分行
合 计 10,730,695.79
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
报告期内，公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更的情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截 至 2018 年 1 月 28 日 止 ， 公司 以 自筹 资 金预 先 投 入募 投 项目 累 计金 额 为
70,731,492.45 元，经公司 2018 年 2 月 12 日第三届董事会第七次会议批准，公司使用
募集资金 48,213,722.27 元置换已预先投入募集资金项目的自有资金，立信会计师事
务所（特殊普通合伙）对公司募投项目实际使用自有资金情况出具信了会师报字[2018]
第 ZB10057 号专项资金鉴证报告，公司保荐机构、独立董事和监事会对该事项发表
了同意意见。公司已于 2018 年 2 月 12 日将 48,213,722.27 元募集资金转至自有银行
账户，完成了募集资金投资项目预先投入置换工作。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
(五) 节余募集资金使用情况
报告期内，公司募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金节余情况。
(六) 超募资金使用情况
报告期内，公司不存在超募资金使用的情况。
专项报告 第2页
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关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
(七) 尚未使用的募集资金用途及去向
公司本年度尚未使用的募集资金用途和去向如下：
1、2018 年 2 月 12 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于使用暂时闲置
募集资金和自有资金进行现金管理的议案》；截止 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲
置募集资金购买理财产品尚有余额 120,000,000.00 元。
2、截止 2018 年 12 月 31 日，募集资金账户期末余额 10,730,695.79 元。
(八) 募集资金使用情况的日后事项
1、 2019 年 3 月，“年产 1,000 吨电子化学品项目”建设完工。
2、 2019 年 4 月 1 日，公司召开第三届董事会第十四次会议，审议通过了《关于提
取 1000 吨电子化学品项目铺底流动资金的议案》，同意公司从“1000 吨电子化
学品项目”募集资金专户一次性提取剩余铺底流动资金 462.12 万元，用于该项
目日常生产经营。
(九) 募集资金使用的其他情况
报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，濮阳惠成募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、
使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 1 日批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
濮阳惠成电子材料股份有限公司
董事会
二〇一九年四月一日
专项报告 第3页
附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：濮阳惠成电子材料股份有限公司 2018 年度
单位：人民币万元
本年度投入募集资金
募集资金总额 19,364.91 6,763.74
总额
报告期内变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金
累计变更用途的募集资金总额 6,763.74
总额
累计变更用途的募集资金总额比例
是否已变更 本年度投 截至期末累 截至期末投入进度 项目达到预 本年度 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募 募集资金承 调整后投资
项目（含部 入 计投入金额 （%） 定可使用状 实现的 到预计 是否发生重
资金投向 诺投资总额 总额(1)
分变更） 金额 (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益 大变化
承诺投资项目
1.年产 1 万吨顺酐酸酐
否 6,108.61 6,108.61 2020 年 1 月 不适用 否
衍生物扩产项目
2.年产 3,000 吨新型树
脂材料氢化双酚 A 项 否 6,041.31 6,041.31 791.18 791.18 13.10 2019 年 10 月 不适用 否
目
3.年产 1,000 吨电子化
否 7,214.99 7,214.99 5,972.56 5,972.56 82.78 2019 年 3 月 不适用 否
学品项目
合计 19,364.91 19,364.91 6,763.74 6,763.74
未达到计划进度或预 1．“年产 1 万吨顺酐酸酐衍生物扩产项目”该项目由于投资进度调整暂时并未启动，公司认为项目可行性不存在问题，后续将择机加快推进项目启
计收益的情况和原因 动。
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实
无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
无
施方式调整情况
募集资金投资项目先
详见三、（三）
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
无
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
无
金节余的金额及原因
1.2018 年 2 月 12 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不
影响募集资金投资项目建设及公司正常经营，并有效控制风险的前提下，结合公司实际运营情况，对不超过 1.5 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管
尚未使用的募集资金 理，在额度范围内，资金可以滚动使用，期限为自董事会决议之日起 12 个月内有效。公司对于不超过人民币 1.5 亿元的闲置资金用于购买投资期限
用途及去向 不超过 12 个月的安全性高、流动性好、低风险理财产品或结构性存款。截至 2018 年 12 月 31 日止，利用闲置的募集资金购买的尚未到期的理财产
品金额为 120,000,000.00 元。
2.截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金银行账户的余额为 10,730,695.79 元。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
