上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
上海润欣科技股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郎晓刚、主管会计工作负责人胡惠玲及会计机构负责人(会计主
管人员)孙剑声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 967,992,024.82 1,209,755,717.70 -19.98%
归属于上市公司股东的净资产
743,012,907.57 728,159,194.32 2.04%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 387,412,078.72 -14.88% 1,076,161,462.61 -17.71%
归属于上市公司股东的净利润
5,528,755.89 270.53% 25,894,134.78 -16.30%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
5,457,509.74 266.52% 23,722,629.67 -21.70%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 228,406,061.67 328.65%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.012 140.00% 0.05 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.012 140.00% 0.05 -50.00%
加权平均净资产收益率 0.76% 上升 0.57 个百分点 3.51% 下降 1.45 个百分点
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,255.63 固定资产报废
主要系年初至报告期期末收到
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,565,869.00 街道返税 206 万元、区级企业技
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
术中心扶持 40 万元
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,901.48 产品质量赔款
减：所得税影响额 383,206.78
少数股东权益影响额（税后） 0.00
合计 2,171,505.11 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 33,538 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
上海润欣信息技术有限公司 境内非国有法人 30.07% 143,437,500 0 质押 2,730,000
领元投资咨询(上海)有限公司 境内非国有法人 8.88% 42,356,250 0 质押 13,927,500
上海银燕投资咨询有限公司 境内非国有法人 4.75% 22,646,250 0
上海时芯投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 2.10% 10,034,925 0 质押 9,000,000
陆文虎 境内自然人 1.89% 9,022,988 0
徐德君 境内自然人 1.89% 9,022,987 0
杭州东方嘉富资产管理有限公司－东方
其他 1.89% 9,022,987 0
嘉富－兴好 1 号私募基金
上海赢领投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.84% 8,767,500 0
吕强 境内自然人 0.99% 4,718,098 0
上海磐石欣胜投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.90% 4,275,600 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
上海润欣信息技术有限公司 143,437,500 人民币普通股 143,437,500
领元投资咨询(上海)有限公司 42,356,250 人民币普通股 42,356,250
上海银燕投资咨询有限公司 22,646,250 人民币普通股 22,646,250
上海时芯投资合伙企业（有限合伙） 10,034,925 人民币普通股 10,034,925
陆文虎 9,022,988 人民币普通股 9,022,988
徐德君 9,022,987 人民币普通股 9,022,987
杭州东方嘉富资产管理有限公司－东方
9,022,987 人民币普通股 9,022,987
嘉富－兴好 1 号私募基金
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上海赢领投资合伙企业（有限合伙） 8,767,500 人民币普通股 8,767,500
吕强 4,718,098 人民币普通股 4,718,098
上海磐石欣胜投资合伙企业（有限合伙） 4,275,600 人民币普通股 4,275,600
上海润欣信息技术有限公司、领元投资咨询(上海)有限公司、上海银燕投资咨询
有限公司为同一实际控制人控制的企业。公司未知其他前 10 名股东之间、前 10
上述股东关联关系或一致行动的说明
名无限售条件股东之间以及前 10 名股东和前 10 名无限售条件股东之间是否存在
关联关系，也未知是否属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目
项目 期末余额 占总资 期初余额 占总资 同比增减 变动原因
产比例 产比例
货币资金 102,531,663.30 10.59% 199,678,396.43 16.51% -48.65% 主要系上年同期非公开发行股票募集资金到
账，本年无
应收票据 60,308,877.58 6.23% 113,715,112.93 9.40% -46.96% 主要系以票据结算的客户销售有所下降所致
预付款项 898,395.82 0.09% 467,074.13 0.04% 92.35% 主要系报告期内预付供应商备货款增加所致
其他应收款 17,698,066.80 1.83% 29,446,182.99 2.43% -39.90% 主要系报告期内收回供应商返点所致
存货 173,584,355.34 17.93% 306,357,205.59 25.32% -43.34% 主要系随销售规模下降而减少
其他流动资产 1,470,765.62 0.15% 3,646,621.42 0.30% -59.67% 主要系年初预交企业所得税款于本期退回
固定资产 1,759,586.52 0.18% 2,697,462.21 0.22% -34.77% 主要系报告期内正常折旧损耗所致
短期借款 38,786,800.50 4.01% 339,746,965.87 28.08% -88.58% 主要系报告期内偿还已到期银行借款
其他应付款 3,101,937.68 0.32% 5,944,220.35 0.49% -47.82% 主要系报告期内已支付期初未付的相关费用
股本 477,068,962.00 49.28% 318,045,975.00 26.29% 50.00% 主要系报告期内以资本公积金转增股本
资本公积 84,841,736.69 8.76% 243,864,723.69 20.16% -65.21% 主要系报告期内以资本公积金转增股本
其他综合收益 24,917,817.61 2.57% 10,088,763.01 0.83% 146.99% 主要系汇率波动引起的
利润表项目
项目 本年累计数 上年同期数 同比增减 变动原因
财务费用 7,156,812.45 12,322,321.10 -41.92% 主要系报告期内银行借款减少，融资等费用同比减少
其他收益 2,565,869.00 1,350,000.00 90.06% 主要系报告期内街道返税同比增加
资产减值损失 5,906,490.43 21,203,352.92 -72.14% 主要系报告期内按会计估计政策计提的减值准备
营业外支出 11,157.11 619,079.08 -98.20% 主要系上年同期对中国儿童少年基金会的公益捐赠，本年无
所得税费用 1,421,129.78 4,153,221.79 -65.78% 主要系报告期内企业营业利润下降、应纳税所得额减少，导致企业
所得税费用同比下降
现金流量表项目
项目 本年累计数 上年同期数 同比增减 变动原因
经营活动现金流入小计 1,159,593,278.98 1,340,621,489.77 -13.50%
经营活动现金流出小计 931,187,217.31 1,440,513,631.25 -35.36% 主要系销售收入下降，备货减少，导致支付
的商品采购款减少
经营活动产生的现金流量净额 228,406,061.67 -99,892,141.48 328.65%
投资活动现金流入小计 0.00 8,400,700.00 -100.00% 主要系上年同期收到中电罗莱的分红款项
投资活动现金流出小计 106,774.15 155,102,250.34 -99.93% 主要系上年同期收购博思达（香港）有限公
司部分股权，本年无
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投资活动产生的现金流量净额 -106,774.15 -146,701,550.34 99.93%
筹资活动现金流入小计 206,941,320.90 1,233,445,794.38 -83.22% 主要系上年同期非公开发行股票资金到账，
本年无；报告期内银行借款减少
筹资活动现金流出小计 501,159,712.55 949,618,734.65 -47.23% 主要系报告期内归还到期银行借款同比减
少
筹资活动产生的现金流量净额 -294,218,391.65 283,827,059.73 -203.66%
现金及现金等价物净增加额 -60,544,773.51 38,574,511.32 -256.96% 主要系筹资活动现金流量净额变动额较大
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、重大资产重组事宜
公司拟收购全芯科电子技术（深圳）有限公司100%的股权、Upkeen Global Investment Limited 51%的股份和Fast Achieve
Ventures Limited51%的股份（前述三家公司合称“标的公司”），并与标的公司的股东签署了《发行股份及支付现金购买资产
之意向协议》，具体内容详见公司于2018年7月17日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于筹划重大资产重组的
提示性公告》（公告编号：2018-054）及相关进展公告。
2019 年 7 月 26 日公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于中止筹划重大资产重组事项的议案》，同意中止筹
划本次重大资产重组事项，具体内容详见公司于 2019 年 7 月 29 日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于中止筹
划重大资产重组的公告》（公告编号：2019-050）。
截至本报告出具之日，本次重大资产重组事项仍处于中止状态，待国际贸易环境与形势明朗化后，公司再行择机在符合相关
法律法规的前提下启动相关事项。
2、对润欣勤增增资事宜
公司于2017年11月6日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于对全资子公司润欣勤增科技有限公司进行增资
的议案》，同意公司以自有资金对润欣勤增增资20,000万港币。本次增资完成后，润欣科技对润欣勤增的累计投资总额将达
到 40,500 万 港 币 ， 润 欣 科 技 将 继 续 持 有 润 欣 勤 增 100%的 股 权 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2017 年 11 月 7 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于对全资子公司润欣勤增科技有限公司进行增资的公告》（公告编号：2017-070）。
上述增资事项已取得上海市商务委员会于2017年11月18日签发的《企业境外投资证书》（境外投资证第N3100201700652号），
并已取得上海市发展和改革委员会于2018年7月13日批准、于2018年7月17日印发的《境外投资项目备案通知书》（沪发改外
资【2018】101号）。
2019年7月30日，公司在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露《关于对全资子公司润欣勤增科技有限公司增资完成的公告》
（公告编号：2019-051），润欣科技已完成上述对润欣勤增进行增资的事宜，增资后，润欣科技对润欣勤增的累计投资总额
达40,500万港元，润欣勤增也已完成股本变更的相关手续。
截至本报告出具之日，上述增资事项已完成。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于中止筹划重大资产重组的公告 2019 年 07 月 29 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
关于对全资子公司润欣勤增科技有限公
2019 年 07 月 30 日 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
司增资完成的公告
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：上海润欣科技股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 102,531,663.30 199,678,396.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 60,308,877.58 113,715,112.93
应收账款 318,621,524.88 344,404,809.75
应收款项融资 64,217,165.90
预付款项 898,395.82 467,074.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 17,698,066.80 29,446,182.99
其中：应收利息 523,652.47 994,201.07
应收股利
买入返售金融资产
存货 173,584,355.34 306,357,205.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,470,765.62 3,646,621.42
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流动资产合计 739,330,815.24 997,715,403.24
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 260,293.62
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 219,611,689.78 200,861,444.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 267,961.02
投资性房地产
固定资产 1,759,586.52 2,697,462.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,378,235.89 1,523,572.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,278,250.61 4,298,457.08
递延所得税资产 2,365,485.76 2,229,272.79
其他非流动资产 169,811.32
非流动资产合计 228,661,209.58 212,040,314.46
资产总计 967,992,024.82 1,209,755,717.70
流动负债：
短期借款 38,786,800.50 339,746,965.87
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 15,201,556.67
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应付账款 145,493,342.06 113,504,799.21
预收款项 2,653,766.41 2,558,755.07
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,821,854.39 5,809,473.79
应交税费 2,934,231.79 3,075,149.35
其他应付款 3,101,937.68 5,944,220.35
其中：应付利息 187,571.58 1,121,418.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 212,993,489.50 470,639,363.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 8,651,227.05 7,797,873.75
其他非流动负债
非流动负债合计 8,651,227.05 7,797,873.75
负债合计 221,644,716.55 478,437,237.39
所有者权益：
11
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股本 477,068,962.00 318,045,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 84,841,736.69 243,864,723.69
减：库存股
其他综合收益 24,917,817.61 10,088,763.01
专项储备
盈余公积 19,740,914.60 19,740,914.60
一般风险准备
未分配利润 136,443,476.67 136,418,818.02
归属于母公司所有者权益合计 743,012,907.57 728,159,194.32
少数股东权益 3,334,400.70 3,159,285.99
所有者权益合计 746,347,308.27 731,318,480.31
负债和所有者权益总计 967,992,024.82 1,209,755,717.70
法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：胡惠玲 会计机构负责人：孙剑
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 59,902,644.69 154,359,962.61
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 49,713,408.16 101,925,783.41
应收账款 178,570,915.67 145,586,427.46
应收款项融资
预付款项 7,400,609.57 7,662,570.59
其他应收款 29,028,369.33 46,169,265.20
其中：应收利息 523,652.47 994,201.07
应收股利 7,094,560.00
存货 14,761,466.63 25,029,691.59
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,039,403.63 2,490,892.27
流动资产合计 340,416,817.68 483,224,593.13
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 352,931,732.32 294,691,395.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 1,737,457.83 2,661,519.03
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,378,235.89 1,523,572.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,027,382.84 3,997,341.60
递延所得税资产 1,473,203.01 1,362,108.79
其他非流动资产 169,811.32
非流动资产合计 360,548,011.89 304,405,749.05
资产总计 700,964,829.57 787,630,342.18
流动负债：
短期借款 14,145,800.00 102,896,580.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
13
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据 15,201,556.67
应付账款 36,351,473.75 31,369,253.11
预收款项 1,078,254.64 1,008,720.19
合同负债
应付职工薪酬 4,275,718.29 4,757,799.79
应交税费 2,930,311.99 2,708,101.21
其他应付款 27,982,023.60 28,653,955.70
其中：应付利息 118,990.32 -3,853.99
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 101,965,138.94 171,394,410.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 101,965,138.94 171,394,410.80
所有者权益：
股本 477,068,962.00 318,045,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 85,007,641.44 244,030,628.44
减：库存股
14
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,740,914.60 19,740,914.60
未分配利润 17,182,172.59 34,418,413.34
所有者权益合计 598,999,690.63 616,235,931.38
负债和所有者权益总计 700,964,829.57 787,630,342.18
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 387,412,078.72 455,153,933.98
其中：营业收入 387,412,078.72 455,153,933.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 382,037,027.40 444,286,265.43
其中：营业成本 353,371,667.37 410,182,788.09
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 371,694.10 244,554.18
销售费用 13,287,133.25 10,945,100.62
管理费用 7,032,612.18 7,000,224.57
研发费用 6,401,435.28 11,628,761.54
财务费用 1,572,485.22 4,284,836.43
其中：利息费用 417,703.88 4,096,104.59
利息收入 280,969.72 993,235.14
加：其他收益 83,819.00
投资收益（损失以“－”号填
4,279,618.14 4,986,756.75
列）
15
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：对联营企业和合营企业
4,279,618.14 4,986,756.75
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-239,738.05
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-2,706,904.13 -14,184,937.32
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,791,846.28 1,669,487.98
加：营业外收入 18,312.00
减：营业外支出 14,629.99
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,791,846.28 1,673,169.99
减：所得税费用 1,247,959.37 70,465.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,543,886.91 1,602,704.41
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
5,543,886.91 1,602,704.41
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 5,528,755.89 1,492,140.74
2.少数股东损益 15,131.02 110,563.67
六、其他综合收益的税后净额 12,244,287.22 10,968,904.68
归属母公司所有者的其他综合收益
12,229,844.45 11,043,414.42
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
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上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
12,229,844.45 11,043,414.42
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 12,229,844.45 11,043,414.42
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
14,442.77 -74,509.74
税后净额
七、综合收益总额 17,788,174.13 12,571,609.09
归属于母公司所有者的综合收益
17,758,600.34 12,535,555.16
总额
归属于少数股东的综合收益总额 29,573.79 36,053.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.005
（二）稀释每股收益 0.012 0.005
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：胡惠玲 会计机构负责人：孙剑
17
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 158,907,632.31 169,979,027.78
减：营业成本 134,353,254.43 149,039,762.74
税金及附加 371,694.09 244,554.18
销售费用 8,277,135.34 6,987,333.65
管理费用 6,368,188.84 5,150,135.66
研发费用 6,255,783.96 11,246,829.39
财务费用 440,136.55 1,075,783.96
其中：利息费用 211,826.21 1,933,539.37
利息收入 271,564.84 988,482.06
加：其他收益 83,819.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-164,054.24
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,734,294.58 -725,232.52
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,026,909.28 -4,490,604.32
加：营业外收入 18,312.00
减：营业外支出 14,481.23
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,026,909.28 -4,486,773.55
列）
减：所得税费用 397,241.60 -781,226.20
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 629,667.68 -3,705,547.35
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上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
629,667.68 -3,705,547.35
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 629,667.68 -3,705,547.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
19
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,076,161,462.61 1,307,769,387.39
其中：营业收入 1,076,161,462.61 1,307,769,387.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,058,420,957.96 1,266,108,269.98
其中：营业成本 972,825,216.42 1,171,682,998.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 988,114.11 1,300,335.28
销售费用 38,399,652.58 34,472,178.60
管理费用 19,867,625.32 20,663,002.05
研发费用 19,183,537.07 25,667,434.71
财务费用 7,156,812.45 12,322,321.10
其中：利息费用 4,108,161.93 11,307,662.51
利息收入 1,110,724.96 2,069,394.24
加：其他收益 2,565,869.00 1,350,000.00
投资收益（损失以“－”号填
13,547,519.89 14,255,069.25
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
20
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-410,346.88
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-5,906,490.43 -21,203,352.92
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
700.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 27,537,056.23 36,063,533.74
加：营业外收入 18,312.00
减：营业外支出 11,157.11 619,079.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 27,525,899.12 35,462,766.66
减：所得税费用 1,421,129.78 4,153,221.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,104,769.34 31,309,544.87
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
26,104,769.34 31,309,544.87
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 25,894,134.78 30,935,825.35
2.少数股东损益 210,634.56 373,719.52
六、其他综合收益的税后净额 14,793,534.74 12,205,658.14
归属母公司所有者的其他综合收益
14,829,054.60 12,280,167.88
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
14,829,054.60 12,280,167.88
收益
21
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 14,829,054.60 12,280,167.88
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
-35,519.86 -74,509.74
税后净额
七、综合收益总额 40,898,304.08 43,515,203.01
归属于母公司所有者的综合收益
40,723,189.38 43,215,993.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 175,114.70 299,209.78
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.10
（二）稀释每股收益 0.05 0.10
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：郎晓刚 主管会计工作负责人：胡惠玲 会计机构负责人：孙剑
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 418,557,943.49 546,223,642.53
减：营业成本 345,963,528.05 463,384,975.56
税金及附加 988,114.11 1,300,314.28
销售费用 22,643,384.33 22,804,542.02
管理费用 18,926,367.24 16,560,218.86
22
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
研发费用 18,842,736.33 22,722,563.02
财务费用 2,803,456.76 6,414,990.07
其中：利息费用 1,848,001.74 5,848,752.08
利息收入 1,069,980.90 2,052,252.63
加：其他收益 2,565,869.00 1,350,000.00
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-375,495.29
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-2,703,717.53 -1,122,022.61
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
700.00
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,877,012.85 13,264,716.11
加：营业外收入 18,312.00
减：营业外支出 7,255.63 618,930.32
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
7,869,757.22 12,664,097.79
列）
减：所得税费用 -524,457.75 997,913.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,394,214.97 11,666,184.27
（一）持续经营净利润（净亏损
8,394,214.97 11,666,184.27
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
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上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 8,394,214.97 11,666,184.27
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,146,115,080.05 1,328,195,619.25
客户存款和同业存放款项净增加
额
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向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 2,060,000.00 300,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 11,418,198.93 12,125,870.52
经营活动现金流入小计 1,159,593,278.98 1,340,621,489.77
购买商品、接受劳务支付的现金 842,863,260.35 1,346,397,842.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 40,622,241.39 43,031,321.28
支付的各项税费 6,638,299.03 17,035,114.79
支付其他与经营活动有关的现金 41,063,416.54 34,049,352.23
经营活动现金流出小计 931,187,217.31 1,440,513,631.25
经营活动产生的现金流量净额 228,406,061.67 -99,892,141.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,755,625.79
取得投资收益收到的现金 6,644,374.21
处置固定资产、无形资产和其他
700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 0.00 8,400,700.00
25
上海润欣科技股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他
106,774.15 86,592.92
长期资产支付的现金
投资支付的现金 155,015,657.42
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 106,774.15 155,102,250.34
投资活动产生的现金流量净额 -106,774.15 -146,701,550.34
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 229,266,927.77
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 170,989,063.84 994,033,853.15
收到其他与筹资活动有关的现金 35,952,257.06 10,145,013.46
筹资活动现金流入小计 206,941,320.90 1,233,445,794.38
偿还债务支付的现金 471,949,229.21 906,280,519.03
分配股利、利润或偿付利息支付
29,210,483.34 42,431,996.88
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 906,218.74
筹资活动现金流出小计 501,159,712.55 949,618,734.65
筹资活动产生的现金流量净额 -294,218,391.65 283,827,059.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的
5,374,330.62 1,341,143.41
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -60,544,773.51 38,574,511.32
加：期初现金及现金等价物余额 129,477,573.37 88,927,745.42
六、期末现金及现金等价物余额 68,932,799.86 127,502,256.74
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 528,257,515.14 619,799,004.16
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收到的税费返还 2,060,000.00 300,000.00
收到其他与经营活动有关的现金 2,046,398.50 4,765,596.44
经营活动现金流入小计 532,363,913.64 624,864,600.60
购买商品、接受劳务支付的现金 362,386,265.42 587,116,148.70
支付给职工及为职工支付的现金 36,024,428.57 38,646,080.21
支付的各项税费 6,065,890.34 16,723,681.57
支付其他与经营活动有关的现金 54,047,386.73 24,459,937.64
经营活动现金流出小计 458,523,971.06 666,945,848.12
经营活动产生的现金流量净额 73,839,942.58 -42,081,247.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 6,862,320.00
处置固定资产、无形资产和其他
700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,862,320.00 700.00
购建固定资产、无形资产和其他
102,131.80 64,980.98
长期资产支付的现金
投资支付的现金 58,240,337.00 85,370,350.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,342,468.80 85,435,330.98
投资活动产生的现金流量净额 -51,480,148.80 -85,434,630.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 229,266,927.77
取得借款收到的现金 36,834,350.94 382,138,970.64
收到其他与筹资活动有关的现金 35,952,257.06 10,145,013.46
筹资活动现金流入小计 72,786,608.00 621,550,911.87
偿还债务支付的现金 125,585,131.74 382,396,046.06
分配股利、利润或偿付利息支付
27,168,835.43 37,685,528.85
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
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筹资活动现金流出小计 152,753,967.17 420,081,574.91
筹资活动产生的现金流量净额 -79,967,359.17 201,469,336.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-247,792.91 1,344.21
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -57,855,358.30 73,954,802.67
加：期初现金及现金等价物余额 84,159,139.55 24,559,228.80
六、期末现金及现金等价物余额 26,303,781.25 98,514,031.47
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 199,678,396.43 199,678,396.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 113,715,112.93 113,715,112.93
应收账款 344,404,809.75 343,979,011.62 -425,798.13
应收款项融资
预付款项 467,074.13 467,074.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 29,446,182.99 29,446,182.99
其中：应收利息 994,201.07 994,201.07
应收股利
买入返售金融资产
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存货 306,357,205.59 306,357,205.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 3,646,621.42 3,646,621.42
流动资产合计 997,715,403.24 997,289,605.11 -425,798.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 260,293.62 -260,293.62
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 200,861,444.45 200,861,444.45
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 260,293.62 260,293.62
投资性房地产
固定资产 2,697,462.21 2,697,462.21
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,523,572.99 1,523,572.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,298,457.08 4,298,457.08
递延所得税资产 2,229,272.79 2,229,272.79
其他非流动资产 169,811.32 169,811.32
非流动资产合计 212,040,314.46 212,040,314.46 0.00
资产总计 1,209,755,717.70 1,209,329,919.57 -425,798.13
流动负债：
短期借款 339,746,965.87 339,746,965.87
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 113,504,799.21 113,504,799.21
预收款项 2,558,755.07 2,558,755.07
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 5,809,473.79 5,809,473.79
应交税费 3,075,149.35 3,075,149.35
其他应付款 5,944,220.35 5,944,220.35
其中：应付利息 1,121,418.28 1,121,418.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 470,639,363.64 470,639,363.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
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预计负债
递延收益
递延所得税负债 7,797,873.75 7,797,873.75
其他非流动负债
非流动负债合计 7,797,873.75 7,797,873.75
负债合计 478,437,237.39 478,437,237.39
所有者权益：
股本 318,045,975.00 318,045,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 243,864,723.69 243,864,723.69
减：库存股
其他综合收益 10,088,763.01 10,088,763.01
专项储备
盈余公积 19,740,914.60 19,740,914.60
一般风险准备
未分配利润 136,418,818.02 135,993,019.89 -425,798.13
归属于母公司所有者权益
728,159,194.32 727,733,396.19 -425,798.13
合计
少数股东权益 3,159,285.99 3,159,285.99
所有者权益合计 731,318,480.31 730,892,682.18 -425,798.13
负债和所有者权益总计 1,209,755,717.70 1,209,329,919.57 -425,798.13
调整情况说明
2019年首次执行新金融工具准则，调整首次执行当年年初财务报表相关项目。将可供出售金融资产260,293.62元调整至其他
非流动金融资产项目。应收账款计提信用减值损失，影响未分配利润年初数-425,798.13元。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 154,359,962.61 154,359,962.61
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
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衍生金融资产
应收票据 101,925,783.41 101,925,783.41
应收账款 145,586,427.46 145,399,649.74 -186,777.72
应收款项融资
预付款项 7,662,570.59 7,662,570.59
其他应收款 46,169,265.20 46,169,265.20
其中：应收利息 994,201.07 994,201.07
应收股利 7,094,560.00 7,094,560.00
存货 25,029,691.59 25,029,691.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 2,490,892.27 2,490,892.27
流动资产合计 483,224,593.13 483,037,815.41 -186,777.72
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 294,691,395.32 294,691,395.32
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 2,661,519.03 2,661,519.03
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,523,572.99 1,523,572.99
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,997,341.60 3,997,341.60
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递延所得税资产 1,362,108.79 1,362,108.79
其他非流动资产 169,811.32 169,811.32
非流动资产合计 304,405,749.05 304,405,749.05
资产总计 787,630,342.18 787,443,564.46 -186,777.72
流动负债：
短期借款 102,896,580.80 102,896,580.80
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 31,369,253.11 31,369,253.11
预收款项 1,008,720.19 1,008,720.19
合同负债
应付职工薪酬 4,757,799.79 4,757,799.79
应交税费 2,708,101.21 2,708,101.21
其他应付款 28,653,955.70 28,653,955.70
其中：应付利息 -3,853.99 -3,853.99
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 171,394,410.80 171,394,410.80
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
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递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 171,394,410.80 171,394,410.80
所有者权益：
股本 318,045,975.00 318,045,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 244,030,628.44 244,030,628.44
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,740,914.60 19,740,914.60
未分配利润 34,418,413.34 34,231,635.62 -186,777.72
所有者权益合计 616,235,931.38 616,049,153.66 -186,777.72
负债和所有者权益总计 787,630,342.18 787,443,564.46 -186,777.72
调整情况说明
2019年首次执行新金融工具准则，调整首次执行当年年初财务报表相关项目。应收账款计提信用减值损失，影响未分配利润
年初数-186,777.72元。
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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