湖北盛天网络技术股份有限公司
2019 年半年度报告
证券代码：3 0 0 4 9 4
证券简称：盛天网络
公告编号：2019-063
二〇一九年八月
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第一节 重要提示、目录和释义
重要提示：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司面临的风险因素没有发生变化。
本公司董事长兼总经理赖春临、财务负责人王俊芳及会计机构负责人(会计主管人员)张慧声
明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
1
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................. 5
第三节 公司业务概要..................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................... 8
第五节 重要事项 .......................................................................................................... 18
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................... 21
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................... 24
第八节 财务报告 .......................................................................................................... 25
第九节 备查文件目录................................................................................................... 82
2
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
释 义
释义项 释义内容
盛天网络、本公司、公司 指 湖北盛天网络技术股份有限公司
股东大会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司股东大会
董事会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司董事会
监事会 指 湖北盛天网络技术股份有限公司监事会
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
章程 指 湖北盛天网络技术股份有限公司章程
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 6 月 30 日
盛天资本 指 武汉盛天资本投资管理有限公司
天戏互娱 指 上海天戏互娱网络技术有限公司
共青城盛润投资中心（有限合伙）,即原武汉盛运科技有限公
盛润投资 指
司
客户端，是指与游戏服务器相对应，为客户提供本地服务的
程序。游戏的客户端一般安装在普通的用户电脑上，需要与
客户端游戏/端游 指
游戏服务端互相配合运行。客户端游戏是指需下载客户端，
在电脑上进行的网络游戏。
基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无客户端
网页游戏/页游 指 或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过
互联网浏览器玩网页游戏。
手机游戏/手游 指 通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏。
利用电子设备作为运动器械进行的、人与人之间的智力对抗
电子竞技/电竞 指
运动。
中国音数协会游戏工委 指 中国音像与数字出版协会游戏工作委员会，全国性的游戏出
3
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
版行业组织，接受国家新闻出版广电总局的业务指导和监督
管理。
由文化部主管，经民政部于 2013 年 3 月 12 日批复成立的国
中国互联网上网服务营业场所行业协会 指 家一级行业协会，由互联网上网服务营业场所经营者及相关
单位自愿组成的全国性、行业性、非营利性的社会组织。
4
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司简介
（一）基本信息
中文名称：湖北盛天网络技术股份有限公司
英文名称：Hubei Century Network Technology Inc.
注册地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼
邮政编码：430079
办公地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼
邮政编码：430079
国际互联网网址：http://www.shengtian.com
电子信箱：IR@stnts.com
法定代表人：赖春临
（二）联系人和联系方式
董事会秘书：曹 晴
证券事务代表：赵江汉
电子信箱：IR@stnts.com
联系地址：武汉市东湖新技术开发区光谷大道 77 号金融港 B7 栋 9-11 楼
电话：027-86655050
传真：027-86695525
（三）股票情况
A 股股票上市地：深交所
A 股股票简称：盛天网络
A 股股票代码：300494
（四）信息披露及备置地点
信 息 披 露 媒 体 名 称 ：《 中 国 证 券 报 》、《 上 海 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 及 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）
登载半年度报告的互联网网址：巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
半年度报告备置地点：公司董事会办公室
5
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
二、主要会计数据和财务指标
（一）主要会计数据和财务指标
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 245,857,325.07 226,288,877.67 8.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） 14,881,261.82 37,496,479.69 -60.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,410,283.59 26,339,220.98 -56.68%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,023,401.29 -12,885,642.10 ——
基本每股收益（元/股） 0.0620 0.1562 -60.31%
稀释每股收益（元/股） 0.0620 0.1562 -60.31%
加权平均净资产收益率 1.50% 3.85% -2.35%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,105,703,532.68 1,114,794,190.64 -0.82%
归属于上市公司股东的净资产（元） 985,296,306.37 988,653,504.64 -0.34%
（二）非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,820,254.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
31,909.93
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,057,094.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 790,060.13
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -695,152.26
减：所得税影响额 533,189.10
合计 3,470,978.23 --
6
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内，公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要业绩驱动因素没有
发生重大变化。
二、主要资产重大变化情况
报告期内，公司主要资产没有发生重大变化。
三、核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力没有发生重大变化。
7
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
根据中国音数协会游戏工委《2019年1-6月中国游戏产业报告》，2019年上半年，中国移动游
戏市场实际销售收入为770.7亿元，同比增长21.5%，移动游戏用户规模为6.2亿人，环比增长0.6%。
中国客户端游戏市场实际销售收入为313.3亿元，同比下降0.7%，市场占比降至27.5%，用户规模
环比下降3.7%至1.46亿人，在游戏用户中占比22.6%，仍保持下降趋势。中国网页游戏市场继续缩
水，实际销售收入为50.9亿元，环比下降29.8%，市场占比下降至4.5%。网页游戏用户规模2.1亿
1
人，环比下降2.3%，用户占比同比下降6.2个百分点至33%，用户规模下降趋势逐步放缓。
2
在游戏版号审批数量方面 ，2019年1月至6月新闻出版广电总局审批国产网络游戏版号共计
856个，其中客户端游戏版号19个，网页游戏版号12个。2018年1月至3月，审批国产网络游戏版号
1927个，其中客户端游戏版号31个，网页游戏版号18个。之后网络游戏版号停发，直到2018年12
月份，网络游戏版号重新开放。2017年1月至6月，审批国产网络游戏版号4806个，其中客户端游
戏版号74个，网页游戏版号100个。与2017年及2018年同期相比，2019年上半年审批发布的网络游
戏版号数量大幅下降。
受网络游戏市场结构变化的影响，2019年上半年，公司实现营业收入24,586万元，同比增长
8.65%，归属于上市公司股东的净利润1,488万元。归属于上市公司股东的净利润同比下降60.31%，
主要有三个方面的原因：首先，端游和页游广告收入一直是公司广告收入中毛利率较高且极其重
要的组成部分，受2018年游戏版号停发及2019年游戏版号发布数量下降的影响，市场新游戏，特
别是端游和页游的数量减少，厂商的推广需求不足，导致公司PC端流量的变现能力下降，公司广
告业务收入及利润均出现了一定程度的下滑。其次，在目前以移动游戏为主的游戏市场格局和游
戏用户趋于饱和市场背景下，公司获取新用户的难度不断加大，维护存量用户的成本提升，进一
步影响了公司的利润。最后，报告期内，公司加大了对盛天云云平台（以下简称“盛天云”）的
研发投入，该部分研发投入的增加导致相关费用上升，也对公司利润产生了影响。
针对游戏市场的变化带来的挑战，盛天网络对内降本增效，对外务实创新。上半年，公司在
移动环境下的增值业务、游戏服务类业务，以及盛天云的开发上均取得了进展。其中，互联网增
值业务收入14,617万元，连续多年保持增长，特别是移动环境中增值业务收入增长迅速，占比接
近50%。在游戏业务方面，公司积极探索移动游戏运营模式，在手游及H5小游戏方面取得了较大进
1
数据来源：中国音数协游戏工委（GPC）联合国际数据公司（IDC）发布的《2019 年 1-6 月中国游戏产业报告》。
2
数据来源：国家新闻出版广电总局官网公布的月度网络游戏审批信息汇总计算而来。
8
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
展，在端游和页游市场下行的压力下，手游及H5小游戏收入实现了大幅增长。基于长期战略考量，
公司今年重点布局云服务业务。目前，盛天云为公司旗下各类项目提供云基础设施服务，在全国
拥有多个节点,电信、联通、移动、BGP全接入,能够提供计算、存储、网络、云安全、CDN与加速
等服务。在产品体系方面，结合公司自有的技术和场景优势，盛天云确立了云机房、云桌面、云
办公、云存储、云游戏、云加速共6类产品类型。此外，公司还积极探索外延式发展，着力推进对
上海天戏互娱网络技术有限公司的收购，切入IP运营业务，拓展公司业务边界，为公司的长期可
持续发展建立了更加稳固的支撑。
下半年，公司将立足已有成果，继续开拓进取。 一方面，公司将加大盛天云研发投入力度，
建立多维度云服务体系。公司将继续更新迭代云机房产品“易乐游云服”，将“易乐游云服”推
广到更多的运营场所，加大云办公产品“易启云”和桌面云产品“易企维”的研发力度，争取尽
快推出面市，探索云游戏产品“爱游云”在各种场景和平台下的运行模式，不断提升云加速产品
“火箭加速器”的性能，并不断完善个人云存储产品“比特球云盘”的功能。依托公司在线上线
下优势场景以及近年来在游戏服务业务上的经验，未来盛天云将聚焦云机房、云办公、云游戏等
多个领域，构建多元化的云服务体系。
另一方面，公司将积极开拓移动互联网领域业务，不断探索挖掘游戏服务业务品类。上半年
公司进一步整合游戏社交、加速器、媒体内容、赛事等游戏服务内容，提高对终端用户的服务能
力。下半年公司将继续探索云游戏、H5游戏发行、IP运营、游戏出海市场等领域，提升场景与游
戏产业融合，进一步扩大场景服务的游戏业务板块。
二、主营业务分析
（一）收入与成本
1.营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 245,857,325.07 100% 226,288,877.67 100% 8.65%
分行业
计算机应用服务行业 245,857,325.07 100% 226,288,877.67 100% 8.65%
分产品（按收入类型来分）
网络广告及技术服务收入 40,901,063.73 16.64% 105,814,183.08 46.76% -61.35%
互联网增值服务收入 146,171,350.18 59.45% 66,637,406.62 29.45% 119.35%
9
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
软件销售收入 6,073.96 0.00% 103,009.13 0.05% -94.10%
游戏运营服务收入 47,671,955.67 19.39% 49,430,147.42 21.84% -3.56%
贷款利息收入 3,396,105.15 1.38% 226,972.66 0.10% 1396.26%
其他收入 7,710,776.38 3.14% 4,077,158.76 1.80% 89.12%
分地区
境内 244,879,991.69 99.6% 226,288,877.67 100% 8.22%
境外 977,333.38 0.40%
2.营业成本构成
单位：元
本报告期 上年同期
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
计算机应用服务 计算机应用服务
177,483,909.74 100% 130,916,470.28 100% 35.57%
行业 行业
说明：除游戏业务收入之外，由于公司多项收入的产生依赖于同一个物理网络平台，成本的发生与不同类型收入
的取得不直接相关，采取主观方式分摊成本不利于提高公司信息披露质量，公司按成本功能记录和披露营业成本。
报告期内，公司营业成本主要包括网络运营成本、网络推广服务费和游戏运营成本等类别。
单位：元
项 目 本期发生额 上期发生额 同比增减
人员成本 3,709,091.81 3,921,946.10 -5.43%
网络运营成本 8,369,771.46 5,103,856.76 63.99%
网络推广服务费 132,356,117.62 89,181,287.05 48.41%
折旧支出 1,275,261.83 823,911.74 54.78%
游戏运营成本 27,271,290.21 28,479,020.43 -4.24%
其他成本 4,502,376.81 3,406,448.20 32.17%
合 计 177,483,909.74 130,916,470.28 35.57%
相关指标同比发生重大变动的主要影响因素说明：
1.本期网络广告及技术服务收入同比减少61.35%，主要是因为受游戏行业影响，游戏厂商广告投放出现较大幅度
下滑。
2.本期增值服务收入同比增加119.35%，主要是因为移动环境中增值业务增长较快。
3.本期贷款利息收入大幅增加，主要是因为子公司贷款业务大幅增加。
4.本期其他收入同比增加89.12%，主要是因为云存储产品和赛事收入增加。
5.本期网络运营成本同比增加63.99%，主要是因为服务器托管成本增加。
6.本期网络推广服务费同比增加48.41%，主要是因为对外流量采购成本增加。
10
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
3.主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 161,364,251.86
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 65.63%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前五名销售客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 117,089,503.04 47.62%
2 客户二 22,193,879.09 9.03%
3 客户三 11,014,609.95 4.48%
4 客户四 5,690,216.04 2.31%
5 客户五 5,376,043.74 2.19%
合计 -- 161,364,251.86 65.63%
主要客户其他情况说明：相比2018年底，客户五本期进入前五行列。公司与前5大客户不存在关联关系。
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 95,556,191.69
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 52.85%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前五名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 51,770,246.51 28.63%
2 供应商二 15,983,662.61 8.84%
3 供应商三 11,768,517.24 6.51%
4 供应商四 9,911,449.41 5.48%
5 供应商五 6,122,315.92 3.39%
合计 -- 95,556,191.69 52.85%
主要供应商其他情况说明：相比2018年底，供应商二、供应商三、供应商四和供应商五本期进入前五行列。前五
大供应商变化是根据公司业务需要进行采购引起，属正常变化，对公司经营无重大影响。公司与前五名供应商不
存在关联关系。
（二）费用
单位：元
11
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
本报告期 上年同期 同比增减 重大变动说明
主要是因为报告期渠道推广费用
销售费用 28,914,594.80 38,562,362.62 -25.02%
减少
管理费用 主要是因为报告期中介服务费用
12,533,465.39 10,187,083.49 23.03%
增加
财务费用 -3,035,344.08 -2,869,539.13 5.78%
（三）研发投入
报告期内，公司加大研发投入力度，巩固研发优势，推动产品创新。公司对已有的“易乐游”
平台进行了改造升级和底层优化，对战吧电竞平台进行了推广和运营,继续建设并完善用户中心和
大数据中心（原数据中心），同时不断完善盛天云平台。
“易乐游”网娱平台是公司的核心平台产品，集合了存储、无盘、三层更新、增量更新、安
全等技术。报告期内公司对“易乐游”平台进行了产品升级改进、底层优化以提升用户体验，旨
在加强公司在网吧行业的领先地位，进一步扩大市场占有率。
用户中心是网民与公司产品产生的用户关系载体，包含用户账户、支付、游戏对接、积分商
城等基础功能。报告期内，用户中心不断进行改造升级，重点丰富了各类支付方式，对接不同支
付渠道，加强了支付安全、风控技术。
大数据中心由大数据存储平台与大数据计算平台组成，旨在存储和分析用户使用公司产品的
行为轨迹，为公司产品形态的改进提供数据支撑。报告期内，大数据存储平台继续积累大量数据，
并将大数据应用到具体项目和业务中。
战吧电竞平台是公司为电子竞技用户提供游戏增强类服务的产品，包含游戏赛事、战队、特
权、活动、社交、电商服务等功能。目前战吧电竞平台处于运营期，报告期内战吧电竞平台与电
竞运营紧密结合，提供了可供运营侧使用的众多工具、组件、模块，同时公司在战吧电竞平台上
做商业化变现尝试，如游戏电商。
盛天云是公司自研的云计算平台，能够提供安全、弹性、可靠的云计算和数据处理能力。云
计算平台包含易乐游云服、易启云、爱游云、易企维等一系列云服务产品，其中易乐游云服已在
国内多个省市实地部署机房，爱游云产品已对现有各种硬件方案进行了基准测试，其他产品也均
在研发和测试中。
公司研发投入金额及占营业收入的比例
2019年6月30日 2018年6月30日 2017年6月30日
研发人员数量（人） 310 298 306
研发人员数量占比 60.55% 56.06% 56.25%
研发投入金额（元） 24,171,270.18 19,255,305.54 19,171,744.53
研发投入占营业收入比例 9.83% 8.51% 10.15%
12
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
（四）现金流
单位：元
项目 本报告期 上年同期 同比增减
经营活动现金流入小计 272,213,384.63 229,203,844.22 18.76%
经营活动现金流出小计 251,189,983.34 242,089,486.32 3.76%
经营活动产生的现金流量净额 21,023,401.29 -12,885,642.10 263.15%
投资活动现金流入小计 640,801,703.69 319,160,147.23 100.78%
投资活动现金流出小计 334,710,690.18 358,018,850.03 -6.51%
投资活动产生的现金流量净额 306,091,013.51 -38,858,702.80 887.70%
筹资活动现金流入小计 91,911.58 25,110,598.78 -99.63%
筹资活动现金流出小计 43,221,030.52 23,640,552.08 82.83%
筹资活动产生的现金流量净额 -43,129,118.94 1,470,046.70 -3033.86%
现金及现金等价物净增加额 283,987,030.64 -50,273,445.88 664.88%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明：
1.报告期经营活动现金流入同比增加 18.76%，主要是因为本期销售收入及销售回款增加。
2.报告期投资活动现金流入同比增加 100.78%，主要是因为本期赎回购买的理财产品。
3.报告期筹资活动现金流入同比减少 99.63%，主要是因为去年同期收到银行短期借款。
4.报告期筹资活动现金流出同比增加 82.83%，主要是因为本期偿还银行短期借款。
三、资产及负债状况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 比例
货币资金 817,686,835.48 73.95% 725,391,803.06 68.46% 5.49% 主要是本期理财产品赎回
应收账款 84,223,121.24 7.62% 102,128,427.42 9.64% -2.02% 主要是本期销售回款增加
存货 1,092,674.92 0.10% 760,170.33 0.07% 0.03%
主要是本期新增了对联营
长期股权投资 4,340,852.34 0.39% 179,144.52 0.02% 0.37%
企业的投资
固定资产 48,740,704.19 4.41% 47,244,182.76 4.46% -0.05%
短期借款 13,900,000.00 1.26% 23,900,000.00 2.26% -1.00%
主要是本期预付流量采购
预付款项 13,191,458.65 1.19% 31,925,223.51 3.01% -1.82%
支出减少
其他流动资产 7,359,713.80 0.67% 85,125,777.15 8.03% -7.36% 主要是本期理财产品赎回
主要是本期开始执行新金
可供出售金融 资 融工具准则,将原划分为可
39,492,000.00 3.73% -3.73%
产 供出售金融资产的股权投
资重分类至其他权益工具
13
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
投资
主要是本期开始执行新金
融工具准则,将原划分为可
其他权益工具 投
51,992,000.00 4.70% 4.70% 供出售金融资产的股权投
资
资重分类至其他权益工具
投资
主要是本期小额贷款业务
发放贷款及垫款 66,198,303.89 5.99% 7,700,000.00 0.73% 5.26%
增加
四、投资状况分析
（一）总体情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,000,000.00 3,000,000.00 -66.67%
说明：本期投资额较上年同期减少 66.67%，主要是因为对参股公司投资额减少。
（二）募集资金使用情况
1.募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 47,589.94
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 31,917.19
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
2015 年度，募集资金专户发生转账手续费 0.1 万元。
2016 年度，实际使用募集资金 8,376.16 万元；以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 19,268.01 万
元；易乐游项目完工，结余募集资金 2,776.19 万元及利息 35.40 万元永久性补充流动资金；募集资金存款利息
投入募投项目 37.15 万元；收到银行存款利息和理财产品收益扣除手续费以及支出等的净额为 393.23 万元。
2017 年度，实际使用募集资金 4,272.92 万元；用户中心建设项目完工，结余募集资金 874.97 万元及利息
36.43 万元永久性补充流动资金；其他与主营业务相关的营运资金项目结余存款利息 40.22 万元永久性补充流动
资金；收到的银行存款利息和理财产品收益扣除手续费以及支出等的净额为 349.24 万元。
2018 年度，实际使用募集资金 0 元；商用 Wifi 系统项目完工，结余募集资金 6,927.31 万元及利息 367.70
万元永久性补充流动资金；移动内容分发平台项目完工，结余募集资金 1,192.31 万元及利息 109.88 万元永久性
补充流动资金。
2019 年 1 月至 6 月，实际使用募集资金 0 元。
2.募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否 募集资 截至期 项目达到 本报 截止报告 是否 项目可
承诺投资项 调整后 本报告 截至期末
已变 金承诺 末投资 预定可使 告期 期末累计 达到 行性是
目和超募资 投资总 期投入 累计投入
更项 投资总 进度(3) 用状态日 实现 实现的效 预计 否发生
金投向 额(1) 金额 金额(2)
目(含 额 ＝ 期 的效 益 效益 重大变
14
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
部分 (2)/(1) 益 化
变更)
承诺投资项目
易乐游网娱
10,692.7 2015 年 12 9,617 100,614.
平台升级项 否 13,490 13,490 0 79.26% 是 否
5 月 31 日 .19 29
目
商用 WIFI 2017 年 12 128.3
否 14,452 14,452 0 7,524.69 52.07% 2,489.99 否 否
系统项目 月 31 日 8
用户中心建 2017 年 04
否 5,320 5,320 0 4,445.05 83.55% 是 否
设项目 月 30 日
创新研究院 2020 年 12
否 3,902 3,902 否 否
项目 月 31 日
移动内容分 2017 年 12 8,328 21,315.4
否 5,447 5,447 0 4,254.7 78.11% 否 否
发平台项目 月 31 日 .42 8
其他与主营
业务相关的
否 5,000 5,000 5,000 100.00% 否 否
营运资金项
目
承诺投资项 31,917.1 18,07 124,419.
-- 47,611 47,611 0 -- -- -- --
目小计 9 3.99 76
超募资金投向
没有超募 0 0 0 0 0
31,917.1 18,07 124,419.
合计 -- 47,611 47,611 0 -- -- -- --
9 3.99 76
商用 Wifi 系统项目投资进度 52.07%，节余募集资金 6,927.31 万元，主要是因为市场竞争激烈，
未达到计划 商用 Wifi 项目投入高、盈利模式不明朗，公司重新评估了商用 Wifi 系统项目的投资风险和回报，
进度或预计 降低了对市场的预期，放慢了市场开拓，控制了预算和投资资金，同时公司在商用 Wifi 项目上进行
收益的情况 了各种盈利模式的尝试，项目总体保持了盈利。 创新研究院项目原计划 2018 年 1 月 31 日完工，由
和原因（分具 于公司尚未取得实施该项目的土地资源，公司将该项目延期至 2020 年 12 月 31 日。2019 年 7 月 29
体项目） 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，同
意将原用于创新研究院项目的募集资金转用于收购上海天戏互娱网络技术有限公司 70%股权事项。
为使募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次募集资金
募集资金投 投资项目。截至 2015 年 6 月 30 日止，公司自筹资金预先投入本次募集资金投资项目金额为 16,062.84
资项目先期 万元。2015 年 8 月 7 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了《关于自有资金预先投入募集资
投入及置换 金投资项目情况的议案》，拟置换自筹资金投入 16,062.84 万元，2016 年 1 月份完成了置换。2016
情况 年 4 月 19 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项
目自筹资金的议案》，拟置换自筹资金投入 3,205.17 万元，2016 年 6 月完成置换。
易乐游网娱平台升级项目于 2015 年 12 月 31 日完结，节余募集资金 2,776.19 万元；用户中心
建设项目于 2017 年 4 月 30 日完结，节余募集资金 874.97 万元；商业 WIFI 项目于 2017 年 12 月 31
项目实施出
日完结，节余募集资金 6,927.31 万元；移动内容分发平台项目 2017 年 12 月 31 日完结，节余募集
现募集资金
资金 1,192.31 万元。以上项目出现节余主要是因为公司在实施募集资金投资项目建设过程中，根据
结余的金额
市场及形势的不断变化，充分考虑项目投资风险和回报，适时调整项目投资进程、投资估算及建设
及原因
设计方案等，尽量节约投资资金。在项目建设过程中，严格执行预算管理，确保募投项目资金使用
合理、有序的进行项目建设。 具体情况见 2016-039、2017-033、2018-004、2018-005 号公告。
截至 2019 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金均以活期存款方式存储在公司募集资金专户中。
尚未使用的
2019 年 7 月 29 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项
募集资金用
目的议案》，同意将原用于创新研究院项目的募集资金转用于收购上海天戏互娱网络技术有限公司
途及去向
70%股权事项。
15
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
募集资金使
用及披露中
无
存在的问题
或其他情况
（三）委托理财情况
1.报告期内委托理财概况
单位：万元
逾期未收回的
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额
金额
银行理财产品 自有 33,000 0 0
合计 33,000 0 0
2.单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
单位：万元
受托
受托 报告 未来
机构 报告
机构 参考 预期 期损 是否 是否
名称 报酬 期实
（或 产品类 资金 资金 年化 收益 益实 经过 还有
（或 金额 起始日期 终止日期 确定 际损
受托 型 来源 投向 收益 （如 际收 法定 委托
受托 方式 益金
人）类 率 有 回情 程序 理财
人姓 额
型 况 计划
名）
民生 金融 银行理 24,00 自有 2018 年 12 2019 年 02 保本
合同 3.45% 75.99 75.99 是
银行 机构 财产品 0 资金 月 28 日 月 01 日 理财
民生 金融 银行理 自有 2018 年 12 2019 年 02 保本
5,000 合同 3.45% 15.83 15.83 是
银行 机构 财产品 资金 月 28 日 月 01 日 理财
兴业 金融 银行理 自有 2019 年 02 保本
3,000 开放型 合同 3.20% 6.11 6.11 是
银行 机构 财产品 资金 月 28 日 理财
民生 金融 银行理 15,00 自有 2019 年 03 2019 年 04 保本
合同 3.55% 55.05 55.05 是
银行 机构 财产品 0 资金 月 01 日 月 10 日 理财
民生 金融 银行理 10,00 自有 2019 年 05 2019 年 06 保本
合同 3.40% 35.15 35.15 是
银行 机构 财产品 0 资金 月 08 日 月 17 日 理财
民生 金融 银行理 自有 2019 年 05 2019 年 06 保本
5,000 合同 3.40% 17.58 17.58 是
银行 机构 财产品 资金 月 08 日 月 17 日 理财
62,00 205.7 205.7
合计 -- -- -- -- -- -- -- -- --
0 1 1
五、公司面临的风险和应对措施
报告期内，公司面临的主要风险没有发生重大变化。
六、主要控股参股公司分析
（一）主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：元
16
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
武汉市盛天
小额贷款业 501,722,59 3,396,105. 1,998,893
小额贷款有 子公司 500,000,000 503,499,847.01 1,497,392.77
务 4.57 15 .36
限责任公司
武汉昊飞网
13,487,286 31,776,130 10,918,67 10,770,795.7
络科技有限 参股公司 游戏研发 1,111,110 17,642,743.85
.32 .46 0.55 1
公司
（二）报告期内取得和处置子公司的情况
单位：元
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
Century Network (Hong Kong) Limited 设立 -226,346.81
武汉盛天网御科技有限公司 设立 -2,406.95
17
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
投资者
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
参与比例
巨潮资讯网
2019 年第一次临
临时股东大会 46.86% 2019 年 01 月 30 日 2019 年 01 月 30 日 （http://www.cninfo.c
时股东大会
om.cn）2019-011 号公告
巨潮资讯网
2018 年年度股东
年度股东大会 50.80% 2019 年 04 月 24 日 2019 年 04 月 24 日 （http://www.cninfo.c
大会
om.cn）2019-031 号公告
巨潮资讯网
2019 年第二次临
临时股东大会 50.71% 2019 年 05 月 15 日 2019 年 05 月 15 日 （http://www.cninfo.c
时股东大会
om.cn）2019-040 号公告
二、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行
完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
承诺 承诺
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺期限 履行情况
类型 时间
（1）自发行人公开发行股票并上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或间接
持有的公开发行股票前的发行人股份，也不由发行
人回购本人直接或间接持有的公开发行股票前的
发行人股份；（2）在上述股票锁定期满后两年内转
让所持发行人股票的，转让价格不低于发行价。如
发行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个
交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月
期末收盘价低于发行价，本人持有发行人股票的锁 2015 年 12
股份减持承 定期限自动延长 6 个月。上述期间内，如出现职务 月 31 日
赖春临 履行中
诺 变更或离职等情形的，本人仍将继续履行相关承 -2020 年
首次公开 诺；（3）本人将严格遵守本人所持发行人股票锁定 12 月 30 日
发行或再 期及转让的有关法律法规及相关承诺，在相关股票
融资时所 锁定期满后两年内，将根据二级市场情况，按照大
作承诺 宗交易、集合竞价等法定的交易方式及本人所作的
相关承诺审慎减持发行人股票，且每年减持发行人
股票不得超过本人上一期持有发行人股票总数的
25%，减持价格不低于发行人首次公开发行股票的
发行价，并保证减持不影响对发行人的控制权，且
将在减持前提前 3 个交易日予以公告。
（1）自发行人公开发行股票并上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管理本公司直接或间 2015 年 12
盛润投 股份减持承 接持有的公开发行股票前的发行人股份，也不由发 月 31 日
履行中
资 诺 行人回购本公司直接或间接持有的公开发行股票 -2020 年
前的发行人股份；（2）本公司将严格遵守所持发行 12 月 30 日
人股票锁定期及转让的有关法律法规及相关承诺，
18
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
在相关股票锁定期满后两年内，将根据二级市场情
况，按照大宗交易、集合竞价等法定的交易方式及
本公司所作的相关承诺审慎减持发行人股票，且每
年减持发行人股票不得超过本公司上一期持有发
行人股票总数的 15%，减持价格不低于发行人首次
公开发行股票的发行价，且将在减持前提前 3 个交
易日予以公告。
自发行人公开发行股票并上市之日起十二个月内，
不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的
公开发行股票前的发行人股份，也不由发行人回购
本人直接或间接持有的公开发行股票前的发行人
冯威、邝
股份。其在首次公开发行股票并上市时承诺的股票 2015 年 12
耀华、付
股份减持承 锁定期满后两年内转让所持发行人股票的，转让价 月 31 日
书勇、陈 履行中
诺 格不低于发行人首次公开发行股票的发行价。如发 -2020 年
爱斌、王
行人股票上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交 12 月 30 日
俊芳
易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个月期
末收盘价低于发行价，本人持有发行人股票的锁定
期限自动延长 6 个月；上述期间内，如出现职务变
更或离职等情形的，本人仍将继续履行相关承诺。
本人将严格遵守本人所持发行人股票锁定期及转
让的有关法律法规及相关承诺。在相关股票锁定期
满后两年内，将根据二级市场情况，按照大宗交易、 2015 年 12
冯威、邝
股份减持承 集合竞价等法定的交易方式及本人所作的相关承 月 31 日
耀华、付 履行中
诺 诺审慎减持发行人股票，且每年减持发行人股票不 -2020 年
书勇
得超过本人持有的上一年度末限售期业已届满的 12 月 30 日
发行人股份的 25%，减持价格不低于发行价，且将
在减持前提前 3 个交易日予以公告。
自发行人设立至今及今后存续期间，我本人没有挪
关于同业竞
用公司资金或将公司资金借贷给他人；没有将公司
争、关联交
资产以个人名义或其他个人名义开立账户储存；没
赖春临 易、资金占 履行中
有以公司资产为本公司的股东或其他个人债务提
用方面的承
供担保；我本人也不会以任何其他方式非法占用公
诺
司资金。
1.本人（本公司）及控制的企业将尽量减少、避免
与盛天网络之间发生关联交易；对于能够通过市场
方式与独立第三方之间发生的交易，将由盛天网络
与独立第三方进行；本承诺各方及控制的企业不以
向盛天网络拆借、占用资金或采取由盛天网络代垫
款项、代偿债务等方式侵占盛天网络的资金；2.
崔建平;
对于本人（本公司）及控制的企业与盛天网络及其
盛润投 关于同业竞
控股子公司之间必须的一切交易行为，均将严格遵
资;王晓 争、关联交
守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则，
玲;冯 易、资金占 履行中
公平合理进行；3.本人（本公司）及控制的企业与
威;邝耀 用方面的承
盛天网络所发生的关联交易均以签订书面合同或
华;赖春 诺
协议形式明确约定，并严格遵守有关法律、法规以
临
及公司章程、公司关联交易管理制度等规定，履行
各项批准程序和信息披露义务；4.本人（本公司）
及控制的企业不通过关联交易损害盛天网络及其
股东的合法权益，如果因关联交易损害盛天网络及
其股东的合法权益的，本人（本公司）自愿承担由
此造成的一切损失。
崔建平; 关于同业竞 自发行人设立至今及今后发行人存续期间，我没有
履行中
盛润投 争、关联交 从事、今后也将不直接或间接从事，亦促使我本人
19
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
资;冯 易、资金占 全资及控股子公司及其他企业不从事构成与发行
威;邝耀 用方面的承 人同业竞争的任何业务或活动，包括但不限于研
华;赖春 诺 制、生产、销售与发行人研制、生产、销售产品、
临 提供服务相同或相似的任何产品和服务，并愿意对
违反上述承诺而给发行人造成的经济损失承担赔
偿责任。
承诺是否
是
及时履行
三、诉讼事项
诉讼(仲裁)
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理结果 披露 披露
诉讼(仲裁)基本情况 判决执行情
（万元） 预计负债 进展 及影响 日期 索引
况
合同纠纷 22.76 否 一审判决生效 一审判决胜诉 尚未执行
著作权纠纷 4 否 和解撤诉 和解撤诉 已执行完毕
执行完毕 2
已开庭 1 项，和解 1 已开庭 1 项，和解 1
劳动纠纷 34.3 否 项，尚未执
项，仲裁 2 项 项，仲裁 2 项
行1项
合计 61.06 否 —— —— ——
四、社会责任情况
（一）重大环保情况
上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。在日常经营中认真执行有关
环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
（二）履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（三）履行其他社会责任的情况
公司联合教育部重点基地武汉大学社保研究中心中国儿童发展与保障研究所、湖北省委宣传
部（省网信办）网络队伍建设处，共同对城乡（留守）儿童网络安全素养教育与保障进行课题研
究，希望通过定性研究、定量研究、实验、跟踪观察的科学研究，能够寻找到解决留守儿童根本
需求的解决方案。在该项目中，目前公司已投入23万构建网络安全体验教室。具体包括网络安全
教室空间布置、VR设备、VR短片、灭火系统、投影视频、多通道互动投影仪等一系列项目内容的
采购。
公司积极履行应尽社会责任，在不断为股东创造价值的同时，也积极承担员工、客户及其他
利益相关者的责任。公司一直秉承以人为本的人才理念，尊重和维护员工的个人权益，通过知识
技能的理论培训，切实提高员工工作效率和水平。公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，
积极纳税，提供就业岗位，支持地方经济的发展，力求达到企业效益与社会效益双赢的效果。
20
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
（一）股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
-53,804,17 -53,804,17
一、有限售条件股份 145,887,000 60.79% 92,082,825 38.37%
5 5
-53,804,17 -53,804,17
3、其他内资持股 145,887,000 60.79% 92,082,825 38.37%
5 5
-18,000,00 -18,000,00
其中：境内法人持股 18,000,000 7.50% 0 0.00%
0 0
境内自然人持 -35,804,17 -35,804,17
127,887,000 53.29% 92,082,825 38.37%
股 5 5
147,917,17
二、无限售条件股份 94,113,000 39.21% 53,804,175 53,804,175 61.63%
5
147,917,17
1、人民币普通股 94,113,000 39.21% 53,804,175 53,804,175 61.63%
5
240,000,00
三、股份总数 240,000,000 100.00% 0 0 100.00%
0
股份变动的原因：部分首次公开发行前已发行股份解除限售并上市流通。
（二）限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 本期解除限 本期增加限
股东名称 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
数 售股数 售股数
赖春临 92,160,000 92,160,000 69,120,000 69,120,000 高管锁定股 高管锁定期止
共青城盛润
投资中心（有 18,000,000 18,000,000 0 0 无 无
限合伙）
崔建平 12,301,875 3,075,469 0 9,226,406 高管锁定股 高管锁定期止
邝耀华 8,467,500 8,467,500 6,817,500 6,817,500 高管锁定股 高管锁定期止
冯威 7,700,625 7,700,625 6,576,450 6,576,450 高管锁定股 高管锁定期止
付书勇 5,900,625 5,900,625 0 0 无 无
陈爱斌 900,000 900,000 0 0 无 无
王俊芳 455,625 113,906 0 341,719 高管锁定股 高管锁定期止
谭林 750 0 0 750 高管锁定股 高管锁定期止
合计 154,462,500 8,576,250 1,367,875 147,254,125 -- --
21
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 24,113 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
持股 报告期末 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的股份 条件的股份
比例 持股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
赖春临 境内自然人 38.40% 92,160,000 69,120,000 23,040,000 质押 79,170,000
共青城盛润
境内非国有
投资中心（有 7.50% 18,000,000 0 18,000,000
法人
限合伙）
崔建平 境内自然人 5.13% 12,301,875 9,226,406 3,075,469
邝耀华 境内自然人 3.79% 9,090,000 6,817,500 2,272,500
冯威 境内自然人 3.65% 8,768,600 6,576,450 2,192,150
付书勇 境内自然人 2.37% 5,669,200 -1,242,000 5,669,200
冯莲 境内自然人 0.42% 1,000,000 -1,430,000 1,000,000
田三红 境内自然人 0.38% 900,000 900,000 900,000
闫小荣 境内自然人 0.24% 565,100 335,100 565,100
厦门国际信
托有限公司
－卧龙一期
国有法人 0.23% 558,000 -260,000 558,000
证券投资分
级受益权集
合资金信托
上述股东关联关系或一致 共青城盛润投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台，赖春临胞姐王晓玲任执行事
行动的说明 务合伙人，因此赖春临与盛润投资之间存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赖春临 23,040,000 人民币普通股 23,040,000
共青城盛润投资中心（有限合伙） 18,000,000 人民币普通股 18,000,000
付书勇 5,669,200 人民币普通股 5,669,200
崔建平 3,075,469 人民币普通股 3,075,469
邝耀华 2,272,500 人民币普通股 2,272,500
冯威 2,192,150 人民币普通股 2,192,150
冯莲 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
田三红 900,000 人民币普通股 900,000
闫小荣 565,100 人民币普通股 565,100
厦门国际信托有限公司－卧龙一期
558,000 人民币普通股 558,000
证券投资分级受益权集合资金信托
前 10 名无限售流通股股东之间，以 共青城盛润投资中心（有限合伙）为公司员工持股平台，赖春临胞姐王晓玲任
22
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 执行事务合伙人，因此赖春临与盛润投资之间存在关联关系。除此之外，本公
名股东之间关联关系或一致行动的 司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行
说明 动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 股东闫小荣通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
务股东情况说明（如有）（参见注 4）565,100 股，合计持有 565,100 股。
23
湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
徐伟 监事 离任 2019 年 05 月 15 日 主动离职
吴宝芹 监事 聘任 2019 年 05 月 15 日 股东大会选举
24
第八节 财务报告
湖北盛天网络技术股份有限公司
自 2019 年 1 月 1 日 至
2019 年 6 月 30 日止半年度财务报表
26
合并资产负债表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年 6 月 30 日 单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 817,686,835.48 533,699,804.84
应收账款 84,223,121.24 89,280,368.71
预付款项 13,191,458.65 16,827,075.79
其他应收款 2,284,986.91 6,330,984.05
其中：应收利息 487,354.66 389,767.16
应收股利
存货 1,092,674.92 900,000.20
一年内到期的非流动资产 48,069.34 75,870.40
其他流动资产 7,359,713.80 297,632,024.46
发放贷款和垫款 66,198,303.89 59,649,560.66
流动资产合计 992,085,164.23 1,004,395,689.11
非流动资产：
可供出售金融资产 54,992,000.00
长期股权投资 4,340,852.34
其他权益工具投资 51,992,000.00
固定资产 48,740,704.19 48,538,948.92
无形资产 3,112,807.25 2,181,940.21
长期待摊费用 9,551.89 12,735.85
递延所得税资产 5,422,452.78 4,672,876.55
非流动资产合计 113,618,368.45 110,398,501.53
资产总计 1,105,703,532.68 1,114,794,190.64
流动负债：
短期借款 13,900,000.00 37,800,000.00
应付账款 60,710,819.76 42,235,626.44
预收款项 857,077.92 727,750.24
应付职工薪酬 6,779,623.12 15,934,580.17
应交税费 2,832,925.12 627,378.23
其他应付款 35,326,780.39 28,815,350.92
流动负债合计 120,407,226.31 126,140,686.00
非流动负债：
负债合计 120,407,226.31 126,140,686.00
所有者权益：
股本 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 336,877,199.91 336,877,199.91
其他综合收益 1,539.91
盈余公积 66,481,459.64 66,481,459.64
未分配利润 341,936,106.91 345,294,845.09
归属于母公司所有者权益合计 985,296,306.37 988,653,504.64
所有者权益合计 985,296,306.37 988,653,504.64
负债和所有者权益总计 1,105,703,532.68 1,114,794,190.64
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
27
母公司资产负债表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 2019 年 6 月 30 日 单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 364,333,657.09 141,867,409.34
应收账款 81,289,039.82 85,781,040.81
预付款项 12,916,923.50 16,409,502.30
其他应收款 1,761,532.25 5,900,390.07
存货 964,421.01 900,000.20
一年内到期的非流动资产 48,069.34 75,870.40
其他流动资产 7,121,912.47 247,222,403.70
流动资产合计 468,435,555.48 498,156,616.82
非流动资产：
可供出售金融资产 10,492,000.00
长期股权投资 568,299,741.92 566,950,000.00
其他权益工具投资 10,492,000.00
固定资产 48,740,704.19 48,538,948.92
无形资产 3,112,807.25 2,181,940.21
长期待摊费用 9,551.89 12,735.85
递延所得税资产 5,421,977.78 4,672,374.35
非流动资产合计 636,076,783.03 632,847,999.33
资产总计 1,104,512,338.51 1,131,004,616.15
流动负债：
短期借款 13,900,000.00 37,800,000.00
应付账款 50,177,025.46 33,552,012.02
预收款项 857,077.92 727,750.24
应付职工薪酬 6,399,296.10 14,993,775.81
应交税费 2,382,725.00 428,971.00
其他应付款 51,077,593.33 54,729,935.31
流动负债合计 124,793,717.81 142,232,444.38
非流动负债：
负债合计 124,793,717.81 142,232,444.38
所有者权益：
股本 240,000,000.00 240,000,000.00
资本公积 336,877,199.91 336,877,199.91
盈余公积 66,481,459.64 66,481,459.64
未分配利润 336,359,961.15 345,413,512.22
所有者权益合计 979,718,620.70 988,772,171.77
负债和所有者权益总计 1,104,512,338.51 1,131,004,616.15
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
28
合并利润表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 245,857,325.07 226,288,877.67
其中：营业收入 242,461,219.92 226,061,905.01
利息收入 3,396,105.15 226,972.66
二、营业总成本 240,702,168.13 197,342,430.78
其中：营业成本 177,483,909.74 130,916,470.28
税金及附加 634,272.10 1,290,747.98
销售费用 28,914,594.80 38,562,362.62
管理费用 12,533,465.39 10,187,083.49
研发费用 24,171,270.18 19,255,305.54
财务费用 -3,035,344.08 -2,869,539.13
其中：利息费用 919,863.08 85,376.00
利息收入 3,974,150.02 2,988,113.52
加：其他收益 535,346.65 4,527,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,319,130.34 8,381,279.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 2,651,720.68 -404,295.43
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,386,943.44
资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,067,029.54
资产处置收益（损失以“-”号填列） 395.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 15,396,577.37 40,788,091.40
加：营业外收入 38,580.46 94,580.14
减：营业外支出 733,732.72 70,382.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,701,425.11 40,812,289.54
减：所得税费用 -179,836.71 3,315,809.85
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,881,261.82 37,496,479.69
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 14,881,261.82 37,496,479.69
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 14,881,261.82 37,496,479.69
六、其他综合收益的税后净额 1,539.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,539.91
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益 1,539.91
8.外币财务报表折算差额 1,539.91
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 14,882,801.73 37,496,479.69
归属于母公司所有者的综合收益总额 14,882,801.73 37,496,479.69
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0620 0.1562
（二）稀释每股收益 0.0620 0.1562
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
29
母公司利润表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 239,751,628.76 210,426,831.55
减：营业成本 175,200,649.77 113,264,888.09
税金及附加 598,784.65 1,004,738.84
销售费用 28,839,264.20 38,555,522.62
管理费用 8,691,694.38 8,885,691.56
研发费用 22,605,148.81 19,255,305.54
财务费用 -1,185,520.47 -1,837,463.38
其中：利息费用 919,863.08 85,376.00
利息收入 2,119,470.77 1,530,146.40
加：其他收益 533,436.99 4,527,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,172,499.36 5,788,583.87
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -404,295.43
信用减值损失（损失以“-”号填列） 2,423,093.77
资产减值损失（损失以“-”号填列） -836,861.44
资产处置收益（损失以“-”号填列） 395.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,130,637.54 40,777,265.71
加：营业外收入 36,565.08 92,644.37
减：营业外支出 730,357.12 70,382.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,436,845.50 40,799,528.08
减：所得税费用 -749,603.43 3,290,625.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,186,448.93 37,508,902.53
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,186,448.93 37,508,902.53
六、综合收益总额 9,186,448.93 37,508,902.53
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0383 0.1563
（二）稀释每股收益 0.0383 0.1563
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
30
合并现金流量表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 264,409,127.98 218,513,112.52
收取利息、手续费及佣金的现金 3,502,283.98 172,833.91
收到的税费返还 12,693.72 2,616,264.77
收到其他与经营活动有关的现金 4,289,278.95 7,901,633.02
经营活动现金流入小计 272,213,384.63 229,203,844.22
购买商品、接受劳务支付的现金 153,921,632.01 167,023,324.73
客户贷款及垫款净增加额 6,618,307.14 7,700,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 50,468,223.19 46,133,736.16
支付的各项税费 1,389,120.52 9,304,155.10
支付其他与经营活动有关的现金 38,792,700.48 11,928,270.33
经营活动现金流出小计 251,189,983.34 242,089,486.32
经营活动产生的现金流量净额 21,023,401.29 -12,885,642.10
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,465,670.54 15,250,000.00
取得投资收益收到的现金 5,336,033.15 3,910,147.23
收到其他与投资活动有关的现金 620,000,000.00 300,000,000.00
投资活动现金流入小计 640,801,703.69 319,160,147.23
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
3,710,690.18 2,018,850.03
支付的现金
投资支付的现金 1,000,000.00 11,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金 330,000,000.00 345,000,000.00
投资活动现金流出小计 334,710,690.18 358,018,850.03
投资活动产生的现金流量净额 306,091,013.51 -38,858,702.80
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 23,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 91,911.58 1,210,598.78
筹资活动现金流入小计 91,911.58 25,110,598.78
偿还债务支付的现金 23,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,469,314.92 23,628,896.00
支付其他与筹资活动有关的现金 851,715.60 11,656.08
筹资活动现金流出小计 43,221,030.52 23,640,552.08
筹资活动产生的现金流量净额 -43,129,118.94 1,470,046.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,734.78 852.32
五、现金及现金等价物净增加额 283,987,030.64 -50,273,445.88
加：期初现金及现金等价物余额 533,699,804.84 775,665,248.94
六、期末现金及现金等价物余额 817,686,835.48 725,391,803.06
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
31
母公司现金流量表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 261,016,574.19 208,615,721.88
收到的税费返还 12,693.72 2,616,264.77
收到其他与经营活动有关的现金 2,426,519.81 6,442,728.65
经营活动现金流入小计 263,455,787.72 217,674,715.30
购买商品、接受劳务支付的现金 153,565,574.39 133,653,324.73
支付给职工以及为职工支付的现金 47,302,651.19 45,157,667.53
支付的各项税费 875,242.77 8,979,423.35
支付其他与经营活动有关的现金 37,999,405.34 11,741,876.88
经营活动现金流出小计 239,742,873.69 199,532,292.49
经营活动产生的现金流量净额 23,712,914.03 18,142,422.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,700,000.00 15,250,000.00
取得投资收益收到的现金 1,242,849.32 1,317,452.05
收到其他与投资活动有关的现金 370,000,000.00 150,000,000.00
投资活动现金流入小计 376,942,849.32 166,567,452.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
3,710,690.18 2,018,850.03
付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净 1,349,741.92 533,300,000.00
额 支付其他与投资活动有关的现金 130,000,000.00 185,000,000.00
投资活动现金流出小计 135,060,432.10 720,318,850.03
投资活动产生的现金流量净额 241,882,417.22 -553,751,397.98
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金 23,900,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 91,911.58 42,004,314.87
筹资活动现金流入小计 91,911.58 65,904,314.87
偿还债务支付的现金 23,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,469,314.92 23,628,896.00
支付其他与筹资活动有关的现金 851,715.60 42,505,372.17
筹资活动现金流出小计 43,221,030.52 66,134,268.17
筹资活动产生的现金流量净额 -43,129,118.94 -229,953.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35.44 852.32
五、现金及现金等价物净增加额 222,466,247.75 -535,838,076.15
加：期初现金及现金等价物余额 141,867,409.34 775,150,100.99
六、期末现金及现金等价物余额 364,333,657.09 239,312,024.84
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
32
合并所有者权益变动表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
少数
项目 所有者权益合
其他 减：
其他综 专项 一般风 股东
股本 权益 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计 计
合收益 储备 险准备 权益
工具 股
一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,294,845.09 988,653,504.64 988,653,504.64
二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,294,845.09 988,653,504.64 988,653,504.64
三、本期增减变动金额
1,539.91 -3,358,738.18 -3,357,198.27 -3,357,198.27
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 1,539.91 14,881,261.82 14,882,801.73 14,882,801.73
（三）利润分配 -18,240,000.00 -18,240,000.00 -18,240,000.00
3．对所有者（或股东）
-18,240,000.00 -18,240,000.00 -18,240,000.00
的分配
四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 1,539.91 66,481,459.64 341,936,106.91 985,296,306.37 985,296,306.37
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
33
合并所有者权益变动表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
少数
项目
其他 减：
其他综 专项 一般风 股东 所有者权益合计
股本 权益 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他 小计
合收益 储备 险准备 权益
工具 股
一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 320,718,857.08 958,732,016.45 958,732,016.45
二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 320,718,857.08 958,732,016.45 958,732,016.45
三、本期增减变动金额
13,976,480.55 13,976,480.55 13,976,480.55
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 37,496,479.69 37,496,479.69 37,496,479.69
（三）利润分配 -23,519,999.14 -23,519,999.14 -23,519,999.14
3．对所有者（或股东）
-23,519,999.14 -23,519,999.14 -23,519,999.14
的分配
四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 334,695,337.63 972,708,497.00 972,708,497.00
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
34
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
2019 年半年报
其他权益工具
项目 所有者权益合
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
其他 计
股 债
一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,413,512.22 988,772,171.77
二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 345,413,512.22 988,772,171.77
三、本期增减变动金额
-9,053,551.07 -9,053,551.07
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 9,186,448.93 9,186,448.93
（三）利润分配 -18,240,000.00 -18,240,000.00
2．对所有者（或股东）
-18,240,000.00 -18,240,000.00
的分配
四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 66,481,459.64 336,359,961.15 979,718,620.70
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
35
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖北盛天网络技术股份有限公司 单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
项目 所有者权益合
股本 优先 永续 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
其他 计
股 债
一、上年期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 320,824,009.72 958,837,169.09
二、本年期初余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 320,824,009.72 958,837,169.09
三、本期增减变动金额
13,988,903.39 13,988,903.39
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 37,508,902.53 37,508,902.53
（三）利润分配 -23,519,999.14 -23,519,999.14
2．对所有者（或股东）
-23,519,999.14 -23,519,999.14
的分配
四、本期期末余额 240,000,000.00 336,877,199.91 61,135,959.46 334,812,913.11 972,826,072.48
法定代表人：赖春临 主管会计工作负责人：王俊芳 会计机构负责人：张慧
36
财务报表附注
（2019年6月30日，单位：元）
（一）公司的基本情况
湖北盛天网络技术股份有限公司（以下简称“盛天网络”或“公司”）前身湖北盛天网络技
术有限公司(以下简称“盛天有限”)成立于2009年11月24日，系由自然人赖春临、崔建平、杨新
宇、付书勇、冯威、邝耀华共同发起设立的有限责任公司，注册资本200万元，发起人全部以现金
出资，并经湖北奥博会计师事务所有限公司鄂奥会【2009】E验字11-A06号验资报告验证确认。公
司营业执照号：91420100695349435J；法定代表人：赖春临。
截至2019年6月30日，本公司注册资本为人民币240,000,000.00元，实收资本为人民币
240,000,000.00元。
1.本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：湖北省武汉市东湖新技术开发区光谷大道77号金融港B7栋9-11楼
本公司总部办公地址：东湖新技术开发区光谷大道77号金融港B7栋9-11楼
2.本公司的业务性质和主要经营活动
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要从事互联网娱乐平台的设计、开发和推广；以
及基于此平台上的网络广告推广及互联网增值服务；游戏联合运营业务；小额贷款业务。旗下产
品和业务还包括网络游戏媒体、电子竞技、垂直社交、智能商用Wi-Fi等。
3. 公司基本的组织结构
公司对管理组织机构进行了合理化设计，建立了精简高效的职能部门。公司下设董事会办公
室、项目中心、事业群、公共服务台及分子公司；各组织机构下设相关职能部门。
4.公司母公司及实际控制人
公司系实际控制人直接控股的公司，本公司的实际控制人为赖春临。
5.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报告于2019年8月27日经公司第三届董事会第十六次会议批准报出。
（二）本年度合并财务报表范围及其变化情况
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计7家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
（三）财务报表的编制基础
1.编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——
37
基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2.持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
（四）遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状况、经
营成果和现金流量等有关信息。
（五）重要会计政策和会计估计
公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、投资性房地产摊销、固定资产折旧、
无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1.会计期间
本集团会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
2.营业周期
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团
正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资
产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
3.记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
4.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在
企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相
关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当
期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他
债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券
溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务
报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应
不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列
情况确定合并成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
38
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，
作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允
价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当
期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、
按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时
计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并
成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负
债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取
得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复
核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨
认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的
“合并财务报表”会计政策执行。
5.合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
39
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2019年6月30
日止的半年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部
分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产
负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负
债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期
末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在
报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公
司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
40
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，
减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计
入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转
为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资
产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置
价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本
公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控
制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权
时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时
的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表
明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情
况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
6.合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共
同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安
排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务
架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成
的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规
规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产
和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负
债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分
41
别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该
安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。
相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合
营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集
团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，
以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份
额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营
发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该
损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该
共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股
权投资计量的会计政策进行会计处理。
7.现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短
（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资。
8.外币业务核算方法
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负
42
债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，
仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性
项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差
额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本
金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发
生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处
理。
9.金融工具的确认和计量
金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
① 取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债
务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存
金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融
资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以摊余成本计量的金融资产：
A:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；
B:该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
43
额为基础的利息的支付。
C:初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属
于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或
确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：
A:本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标；
B:该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
C:初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、
减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，
为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利
收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。
管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管
理金融资产的业务模式。
本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征。
仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后
44
的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。
除不具有重大融资成分的应收账款外，金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融
资产相关交易费用计入其初始确认金额。对于不具有重大融资成分的应收账款，本公司按照根据
附注五、25 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
（3 ）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后
续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损
益。
②以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产
生的利得或损失计入当期损益。
（4）金融工具的公允价值
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项
负债所需支付的价格。
本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产
或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场
进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与
者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融
工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，
或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用
相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察
输入值。
45
在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要
意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相
同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产
或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。
每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评
估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。
（5）金融资产减值
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的债权投资进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，
是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间
的差额，即全部现金短缺的现值。
公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信
用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；
金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该
工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处
于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具
有较低信用风险的金融工具，公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个
月内的预期信用损失计量损失准备。
对于应收款项，无论是否存在重大融资成分，公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备。
公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。公司考虑了不同客户的信用风险特征，
以客户信用等级组合和账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
10.应收账款
详见附注（五）9
11.存货的分类和计量
（1）存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、办公过程中使
用的低值易耗品以及宣传用品。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
46
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均
法、确定发出存货的实际成本。
（4）低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次
摊销法进行摊销。
（5）期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其
可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表
日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本
计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为
基础计算。
②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。
（6）存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
12. 发放贷款及垫款
（1）贷款
本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金作为初始确认金额。贷款持有期间所
确认的利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款合同规定期间内保持
不变。
（2）期末对贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和
计提贷款损失准备的比例为正常类及以下评级的信贷资产的贷款损失准备计提标准如下：
贷款类别 计提比例
正常类贷款 1%
关注类贷款 2%
次级类贷款 25%
可疑类贷款 50%
损失类贷款 100%
47
提取的贷款损失准备计入当期损益；发生贷款损失，冲减已计提的贷款损失准备；已核销的
贷款损失以后又收回的，其核销的贷款损失准备则予以转回。。
13.长期股权投资的计量
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1） 初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进
行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额
作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本
公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益
性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的
资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事
项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资
48
成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益
工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-
非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重
组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投
资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投
资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资
单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投
资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于
投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣
告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单
位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨
认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政
策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进
行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投
资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承
担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏
损分担额后，恢复确认收益分享额。
49
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现
内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实
施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核
算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，
按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策
执行。
14.固定资产的确认和计量
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）固定资产折旧
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规
定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：
类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
50
房屋建筑物 20-30 0-5 3.17－5.00
电子设备 3-5 0-5 19.00－33.33
运输设备 4-8 0-5 11.88－25.00
办公设备 3-5 0-5 19.00－33.33
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使
用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异
的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折
旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
（3）融资租入固定资产
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两
者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15.在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的
借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到
预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
16.无形资产的确认和计量
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该无形资产的成本能够可靠地计量。
51
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。
②无形资产的后续计量
A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直
线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
（3）研究与开发支出
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解
新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研
究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品
等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
17.长期待摊费用的核算方法
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入
的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
18.长期资产减值
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
52
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生
重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未
来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的
净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用
寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减
值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，
将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当
难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金
额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资
产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是
否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
19.职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补
偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配
偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
（1）短期薪酬
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
53
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
（2）离职后福利
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集
团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。
其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离
职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
（3）辞退福利
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集
团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划
的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工
福利净负债或净资产。
20.预计负债
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连
续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在
其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
54
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能
够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
21．股份支付
本公司股份支付的确认和计量，以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权
益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后
立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职
工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。
权益工具的公允价值的确定：
①对于授予职工的股份，其公允价值按本公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依
据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权等权益工具，如果不存在条款和条件相似的交易期权等权益工具，
通过期权定价模型来估计所授予的权益工具的公允价值。
本公司在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场
条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行
权条件中的非市场条件（如服务期限等），本公司确认已得到服务相对应的成本费用。
（2）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的
换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最
佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的
负债。
55
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出
可行权权益工具的最佳估计。
（4）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地
确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公
允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，本公
司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为
基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工
具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方
式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行
权条件而被取消的除外，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确
认的金额。
22. 收入确认方法和原则
本集团的收入包括网络广告及技术服务收入、互联网增值服务收入、游戏运营收入、软件产
品销售收入、让渡资产使用权收入。
（1）网络广告及技术服务收入
网络广告及推广服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于广告推广方案及排期表已
得到客户认可，有关内容已在约定地区和客户终端发布或推广，同时收到服务款或取得收取服务
款权利时，确认网络广告及技术服务收入的实现。
（2）互联网增值服务收入
互联网增值服务收入在服务已经提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于流量等数据已与客户对账确认
无误，同时收到服务款或取得收取服务款权利时，确认互联网增值服务收入的实现。
（3）游戏运营收入
游戏运营收入在服务已提供，收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于游戏运营合同约定的公司应提供的服务
义务已提供，并与合作方对账确认后，按充值收入确认游戏运营服务收入的实现。
56
（4）软件产品销售收入
软件产品在同时满足商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所
有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；
相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时；即具体于软件使
用权已授予客户，同时收到货款或取得收取货款权利时确认软件产品销售收入。
（5）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使
用权收入。
23. 返利的核算方法
公司的返利为软件代理商返利（以下简称“软件返利”）其具体情况如下：
公司销售的软件系指网娱平台软件一段时间的使用权，一般通过软件代理商销售。公司根据
代理商所处地域、合作时间长短、信用记录以及其完成业务量情况的不同给予不等的返利，并在
每月计提返利，计入销售费用。
24.政府补助的确认和计量
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府
补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，
以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件
的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；
②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按
照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
② 与资产相关的政府补助，取得时冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助，用于
补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的
期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减
相关成本。
57
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日
常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③ 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④ 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
25.所得税会计处理方法
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的
用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣
暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能
获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿
该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
26.租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成
本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；
对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，
计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他
经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
58
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值
两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、
律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个
期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为
折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合
同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满
时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为
应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保
余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行
分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
27.主要会计政策和会计估计的变更
（1）会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据 2019 年 4 月 30 日发布的《关于修订印发 2019 年度一般企
业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）对一般企业财务报表格
式进行了修订。资产负债表中“应收票据及应收账款”项目分拆为
“应收票据”及“应收账款”两个项目；“应付票据及应付账款” 董事会
项目分拆为“应付票据” 及“应付账款”两个项目；比较数据相应
调整。
财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 22 号--金融工
具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号--金融资产转移》、《企业会
计准则第 37 号--金融工具列报》三项会计准则，并要求单独在境内
上市的企业自 2019 年 1 月 1 日起施行，根据新旧准则衔接规定， 董事会
公司无需重述前期可比数。
（2）会计估计变更
本集团在报告期内无会计估计变更事项。
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相
关项目情况
①合并资产负债表调整情况：
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
59
可供出售金融资产 54,992,000.00 -54,992,000.00
其他权益工具投资 54,992,000.00 54,992,000.00
②母公司资产负债表调整情况
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
可供出售金融资产 10,492,000.00 -10,492,000.00
其他权益工具投资 10,492,000.00 10,492,000.00
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
不适用
（六）税项
1.主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
增值税 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 6%、13%、16%
允许抵扣的进项税额后的差额部分
城市维护建设税 应纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 10%、15%、16.50%、25%
教育费附加 应纳流转税额 3%
地方教育费附加 应纳流转税额 1.5%、2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
湖北盛天网络技术股份有限公司 10%
Century Network (Hong Kong) Limited 16.50%
2.税收优惠
根据自2008年1月1日起施行的由中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007
年3月16日通过的《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第六十三号）第二十
八条有关规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
2017年11月30日，根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发《关于公示湖北
省2017年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》文件，根据《高新技术企业认定管理办法》（国
科发火【2016】32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2016】195号）文，公
司通过高新技术企业复审，证书编号为GR201742002039。自2017年1月1日起，公司可按高新技术
企业所得税优惠政策执行15%的企业所得税优惠税率。
2016年5月6日，根据财政部、国家税务总局、发展改革委及工业和信息化部财税【2016】49
号文《关于软件和集成电路产业企业所得稅优惠政策有关问题的通知》，集成电路生产企业、集
成电路设计企业、软件企业、国家规划布局内的重点软件企业和集成电路设计企业的税收优惠资
格认定等非行政许可审批已经取消，享受财税【2012】27号文件规定的税收优惠政策的软件、集
60
成电路企业，每年汇算清缴时按照《国家税务总局关于发布<企业所得稅优惠政策事项办理办法>
的公告》（国家税务总局公告【2015】第76号）规定向税务局备案。
根据相关文件精神，公司2015年度-2017年度均通过复核审查，符合上述文件相关享受重点软
件企业税收优惠政策，2015年度-2017年度所得稅减按重点软件企业10%税率缴纳。
2019年，公司已向税务局提交2018年度重点软件企业享受相关备案资料，符合文件规定的条
款，2018年公司选择减按重点软件企业10%缴纳。
公司之全资子公司霍尔果斯盛传天成数字传媒有限公司设立于新疆霍尔果斯，根据《财政部
国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》财税〔2011〕
112号文规定，公司自2018年1月1日起至2020年12月31日免征企业所得税。
（七）合并财务报表项目注释
1.货币资金
项目 期末余额 期初余额
库存现金 25,449.04 28,642.65
银行存款 805,873,121.42 529,250,020.64
其他货币资金 11,788,265.02 4,421,141.55
合计 817,686,835.48 533,699,804.84
其中：存放在境外的款项总额
2.应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,447,3 1,491,2 956,124. 2,477,34 1,506,21 971,124.1
2.78% 60.93% 2.60% 60.80%
备的应收账款 41.05 16.94 11 1.05 6.94 1
其中：
单项金额重大并单 1,912,2 956,124 956,124. 1,942,24 971,124. 971,124.1
2.17% 50.00% 2.03% 50.00%
项计提坏账准备 48.23 .12 11 8.23 12 1
单项金额虽不重大 535,092 535,092 535,092. 535,092.
0.61% 100.00% 0.56% 100.00%
但单项计提坏账 .82 .82 82 82
按组合计提坏账准 85,716, 2,449,3 83,266,9 92,976,1 4,666,89 88,309,24
97.22% 2.86% 97.40% 5.02%
备的应收账款 353.55 56.42 97.13 41.65 7.05 4.60
其中：
按信用风险特征组 85,716, 2,449,3 83,266,9 92,976,1 4,666,89 88,309,24
97.22% 2.86% 97.40% 5.02%
合计提坏账准备 353.55 56.42 97.13 41.65 7.05 4.60
88,163, 3,940,5 84,223,1 95,453,4 6,173,11 89,280,36
合计 100.00% 4.47% 100.00% 6.47%
694.60 73.36 21.24 82.70 3.99 8.71
61
按单项计提坏账准备：1,491,216.94 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账款逾期一年以上，存在无
单位甲 1,912,248.23 956,124.12 50.00%
法足额收回的可能性
其他客户（单项金额不重大） 535,092.82 535,092.82 100.00% 预计收回可能性很小
合计 2,447,341.05 1,491,216.94 -- --
按组合计提坏账准备：2,449,356.42 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险组合 85,716,353.55 2,449,356.42 2.86%
合计 85,716,353.55 2,449,356.42 --
按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 85,371,365.13
6 个月内 73,356,212.47
6-12 个月 12,015,152.66
1至2年 2,403,870.87
2至3年 313,581.65
3 年以上 74,876.95
3至4年 73,619.03
4至5年 1,257.92
合计 88,163,694.60
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
1,506,216.94 -15,000.00 1,491,216.94
备的应收账款
按组合计提坏账准
4,666,897.05 -2,217,540.63 2,449,356.42
备的应收账款
合计 6,173,113.99 -2,232,540.63 3,940,573.36
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 66,006,987.38 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 74.87%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,533,640.74 元。
3.预付款项
（1）预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 13,105,318.57 99.35% 15,947,602.31 94.77%
62
1至2年 86,140.08 0.65% 879,473.48 5.23%
合计 13,191,458.65 -- 16,827,075.79 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为 11,052,405.17 元，占预付款
项期末余额合计数的比例为 83.78%。
4.其他应收款
项目 期末余额 期初余额
应收利息 487,354.66 389,767.16
其他应收款 1,797,632.25 5,941,216.89
合计 2,284,986.91 6,330,984.05
注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
（1）应收利息
项目 期末余额 期初余额
发放在外的贷款及垫款 487,354.66 389,767.16
合计 487,354.66 389,767.16
（2）其他应收款
①其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,700,000.00
押金 283,536.00 232,536.00
备用金借支 109,600.00 24,284.76
保证金 1,418,552.00 291,552.00
其他 115,188.05 62,066.07
合计 1,926,876.05 6,310,438.83
②坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 369,221.94 369,221.94
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -239,978.14 -239,978.14
2019 年 6 月 30 日余额 129,243.80 129,243.80
按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,832,876.05
1至2年 3,000.00
2至3年 41,000.00
63
3 年以上 50,000.00
3至4年 50,000.00
合计 1,926,876.05
③本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按组合计提坏账准备的
369,221.94 -239,978.14 129,243.80
其他应收款
合计 369,221.94 -239,978.14 129,243.80
④按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末余 坏账准备期
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例 末余额
第一名 保证金 1,150,000.00 1 年以内 59.68% 57,500.00
第二名 押金 161,640.00 1 年以内 8.39% 8,082.00
第三名 其他 101,988.00 1 年以内 5.29% 5,099.40
第四名 保证金 85,752.00 1 年以内 4.45% 4,287.60
第五名 保证金 80,000.00 1 年以内 4.15% 4,000.00
合计 -- 1,579,380.00 -- 81.97% 78,969.00
5.存货
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备或合同 存货跌价准备或合同
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
履约成本减值准备 履约成本减值准备
库存商品 1,092,674.92 1,092,674.92 900,000.20 900,000.20
合计 1,092,674.92 1,092,674.92 900,000.20 900,000.20
6.一年内到期的非流动资产
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期待摊费用 48,069.34 75,870.40
合计 48,069.34 75,870.40
7.其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
理财产品 290,000,000.00
预缴企业所得税 2,872,532.18 3,174,627.67
服务器托管及带宽租赁费 3,144,415.95 3,624,200.48
光纤使用费、数据使用费及物业费房租 774,878.70 806,615.06
广告及市场推广费 99,999.95 26,581.25
待抵扣进项税 467,887.02
合计 7,359,713.80 297,632,024.46
8.长期股权投资
被投资单 期初 本期增减变动 期末余额(账 减值
64
位 余额 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 面价值) 准备
(账面 其 期末
追加投资 减少投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值
价值) 他 余额
益 调整 变动 或利润 准备
联营企业
武汉昊飞
网络科技 4,000,000.00 2,310,868.34 2,651,720.68 4,340,852.34
有限公司
小计 4,000,000.00 2,310,868.34 2,651,720.68 4,340,852.34
合计 4,000,000.00 2,310,868.34 2,651,720.68 4,340,852.34
9.其他权益工具投资
项目 期末余额 期初余额
合嘉泓励（杭州）创业投资合伙企业 10,000,000.00 10,000,000.00
北京创新工场创业投资中心（有限合
10,000,000.00 10,000,000.00
伙）
嘉兴居銮投资合伙企业（有限合伙） 9,000,000.00 9,000,000.00
北京同桌游戏科技有限公司 5,492,000.00 5,492,000.00
四川盛趣时代网络科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
上海灏博文化传媒有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳市爱播信息科技有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
武汉钟灵网络科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
武汉昊飞网络科技有限公司 3,000,000.00
华宇智效科技（北京）有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 51,992,000.00 54,992,000.00
说明：公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则，相应调整期初财务报表相应项目，调整后其他权益工
具投资本期期初余额为 54,992,000.00元。
10.固定资产
项目 房屋建筑物 电子设备 办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 50,756,529.66 20,757,008.35 4,545,731.10 1,119,556.79 77,178,825.90
2.本期增加金额 2,788,799.86 7,681.03 2,796,480.89
（1）购置 2,788,799.86 7,681.03 2,796,480.89
4.期末余额 50,756,529.66 23,545,808.21 4,553,412.13 1,119,556.79 79,975,306.79
二、累计折旧
1.期初余额 9,596,071.94 14,414,668.11 4,108,286.63 520,850.30 28,639,876.98
2.本期增加金额 861,924.36 1,533,532.07 115,093.39 84,175.80 2,594,725.62
（1）计提 861,924.36 1,533,532.07 115,093.39 84,175.80 2,594,725.62
4.期末余额 10,457,996.30 15,948,200.18 4,223,380.02 605,026.10 31,234,602.60
四、账面价值
1.期末账面价值 40,298,533.36 7,597,608.03 330,032.11 514,530.69 48,740,704.19
2.期初账面价值 41,160,457.72 6,342,340.24 437,444.47 598,706.49 48,538,948.92
65
11.无形资产
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,302,466.08 3,302,466.08
2.本期增加金额 1,192,503.71 1,192,503.71
（1）购置 1,192,503.71 1,192,503.71
4.期末余额 4,494,969.79 4,494,969.79
二、累计摊销
1.期初余额 1,120,525.87 1,120,525.87
2.本期增加金额 261,636.67 261,636.67
（1）计提 261,636.67 261,636.67
4.期末余额 1,382,162.54 1,382,162.54
四、账面价值
1.期末账面价值 3,112,807.25 3,112,807.25
2.期初账面价值 2,181,940.21 2,181,940.21
12.长期待摊费用
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 69,502.47 27,801.06 41,701.41
短信服务费 19,103.78 3,183.96 15,919.82
减：将于一年内到期
-75,870.40 -27,801.06 -48,069.34
的非流动资产
合计 12,735.85 3,183.96 9,551.89
13.递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 3,915,391.83 391,824.18 6,358,020.78 636,103.40
可抵扣亏损 21,958,897.44 2,195,889.74
预提费用 23,305,388.64 2,330,538.86 26,548,731.53 2,654,873.15
应付职工薪酬 5,042,000.00 504,200.00 13,819,000.00 1,381,900.00
合计 54,221,677.91 5,422,452.78 46,725,752.31 4,672,876.55
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
抵销后递延所得税
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债
项目 资产或负债期初余
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额
额
递延所得税资产 5,422,452.78 4,672,876.55
递延所得税负债
（3）未确认递延所得税资产明细
项目 期末余额 期初余额
66
可抵扣暂时性差异 154,425.33 184,315.00
可抵扣亏损 329,703.61 2,018,194.27
合计 484,128.94 2,202,509.27
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 124,766.64 2,018,194.27
2024 2,533.75
长期 202,403.22
合计 329,703.61 2,018,194.27 --
14.短期借款
项目 期末余额 期初余额
信用借款 13,900,000.00 37,800,000.00
合计 13,900,000.00 37,800,000.00
15.应付账款
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 60,710,819.76 42,235,626.44
合计 60,710,819.76 42,235,626.44
16.预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 857,077.92 727,750.24
合计 857,077.92 727,750.24
17.应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,937,780.17 37,899,989.53 47,058,146.58 6,779,623.12
二、离职后福利-设定提
2,684,419.98 2,684,419.98
存计划
三、辞退福利 833,120.66 833,120.66
四、一年内到期的其他
福利
合计 15,937,780.17 41,417,530.17 50,575,687.22 6,779,623.12
（2）短期薪酬列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
14,781,004.36 33,181,566.43 42,540,243.77 5,422,327.02
补贴
2、职工福利费 998,437.16 998,437.16
3、社会保险费 1,263,901.40 1,263,901.40
其中：医疗保险费 1,150,258.11 1,150,258.11
工伤保险费 13,454.19 13,454.19
67
生育保险费 100,189.10 100,189.10
4、住房公积金 2,229,262.88 2,228,582.88 680.00
5、工会经费和职工教育
1,156,775.81 226,821.66 26,981.37 1,356,616.10
经费
6、短期带薪缺勤
7、短期利润分享计划
合计 15,937,780.17 37,899,989.53 47,058,146.58 6,779,623.12
（3）设定提存计划列示
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,584,882.34 2,584,882.34
2、失业保险费 99,537.64 99,537.64
3、企业年金缴费
合计 2,684,419.98 2,684,419.98
18.应交税费
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,938,318.95
企业所得税 380,587.43 257,624.48
个人所得税 148,907.20 232,304.60
城市维护建设税 135,185.86
教育费附加 58,133.06
地方教育附加 29,190.65
土地使用税 1,170.52 1,170.52
房产税 101,994.38 101,919.13
印花税 31,859.66 34,359.50
代扣代缴税费 7,577.41
合计 2,832,925.12 627,378.23
19.其他应付款
项目 期末余额 期初余额
应付返利 22,703,179.27 25,453,719.49
客户保证金 1,694,572.29 2,198,700.00
预提费用 2,402,209.37 1,095,016.53
应付股权转让款 8,000,000.00
其他 526,819.46 67,914.90
合计 35,326,780.39 28,815,350.92
20.股本
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
240,000,000. 240,000,000.0
股份总数
00 0
68
21.资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 334,127,347.14 334,127,347.14
其他资本公积 2,749,852.77 2,749,852.77
合计 336,877,199.91 336,877,199.91
22.其他综合收益
本期发生额
期初 减：前期计 减：前期计
项目 减：所 税后归属 期末余额
余额 本期所得税 入其他综合 入其他综合 税后归属
得税费 于少数股
前发生额 收益当期转 收益当期转 于母公司
用 东
入损益 入留存收益
将重分类进损益的其他综合
1,539.91 1,539.91 1,539.91
收益
外币财务报表折算差额 1,539.91 1,539.91 1,539.91
其他综合收益合计 1,539.91 1,539.91 1,539.91
23.盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 66,481,459.64 66,481,459.64
合计 66,481,459.64 66,481,459.64
24.未分配利润
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 345,294,845.09 320,718,857.08
调整后期初未分配利润 345,294,845.09 320,718,857.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润 14,881,261.82 37,496,479.69
减：应付普通股股利 18,240,000.00 23,519,999.14
期末未分配利润 341,936,106.91 334,695,337.63
25.营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
130,916,470.2
主营业务 245,857,325.07 177,483,909.74 226,288,877.67
8
其他业务
130,916,470.2
合计 245,857,325.07 177,483,909.74 226,288,877.67
8
26.税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 154,834.89 401,490.83
教育费附加 66,570.58 172,067.50
房产税 239,746.21 238,522.41
69
土地使用税 2,341.04 2,341.04
车船使用税 1,560.00 1,560.00
印花税 135,809.96 388,543.90
地方教育费附加 33,409.42 86,222.30
合计 634,272.10 1,290,747.98
27.销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,712,066.61 9,292,077.35
市场推广费 16,907,293.48 24,296,729.47
软件返利 679,926.09 3,016,044.47
差旅费 1,323,312.79 721,776.57
业务招待费 643,516.48 329,314.22
广告宣传费 16,129.75 387,441.34
折旧费 187,842.71 239,700.96
办公费 163,497.49 177,895.43
其他 281,009.40 101,382.81
合计 28,914,594.80 38,562,362.62
28.管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,851,873.00 6,094,790.43
折旧与摊销 867,063.15 905,160.61
租赁及物业管理费 635,324.09 1,098,460.76
办公费 1,238,584.86 765,771.72
中介服务费 2,580,663.77 216,681.37
差旅费 290,873.94 446,972.17
业务招待费 571,108.02 264,843.68
其他 497,974.56 394,402.75
合计 12,533,465.39 10,187,083.49
29.研发费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,773,109.80 17,721,821.79
直接投入 510,941.67 523,125.40
其他 887,218.71 1,010,358.35
合计 24,171,270.18 19,255,305.54
30.财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 919,863.08 85,376.00
利息收入 -3,974,150.02 -2,988,113.52
70
汇兑收益 -1,602.38 -253.38
手续费 20,545.24 33,451.77
合计 -3,035,344.08 -2,869,539.13
31.其他收益
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
税务三代手续费返还 20,904.95
增值税即征即退 12,693.72
增值税加计抵减 490,743.00
其他 11,004.98
2017 年文化和科技融合产业专项资金 4,227,000.00
2017 年互联网+优秀企业奖励资金 300,000.00
32.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,651,720.68 -404,295.43
处置长期股权投资产生的投资收益 1,820,254.66 4,950,000.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
790,060.13
收入
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 507,489.70
理财产品投资收益 2,057,094.87 3,328,084.78
合计 7,319,130.34 8,381,279.05
33.信用减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款和其他应收款坏账损失 2,386,943.44
合计 2,386,943.44
34.资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,067,029.54
合计 -1,067,029.54
35.资产处置收益
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置 395.00
36.营业外收入
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
其他 38,580.46 9,441.07 38,580.46
税收三代手续费返还 50,402.70
即征即退增值税额 34,736.37
合计 38,580.46 94,580.14
71
37.营业外支出
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
对外捐赠 700,000.00 700,000.00
非流动资产处置损失 290.00
其他 33,732.72 70,092.00 33,732.72
合计 733,732.72 70,382.00 733,732.72
38.所得税费用
（1）所得税费用表
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 569,739.52 3,526,312.78
递延所得税费用 -749,576.23 -210,502.93
合计 -179,836.71 3,315,809.85
（2）会计利润与所得税费用调整过程
项目 本期发生额
利润总额 14,701,425.11
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,470,142.51
子公司适用不同税率的影响 253,989.91
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -150,745.47
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -139,493.31
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 37,780.66
由符合条件的支出所产生的税收优惠 -1,651,511.01
所得税费用 -179,836.71
39.现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息收入 3,972,162.02 2,988,113.52
政府补贴资金 31,094.95 4,527,000.00
其他 286,021.98 386,519.50
合计 4,289,278.95 7,901,633.02
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
支付经营管理费用 38,792,700.48 11,928,270.33
合计 38,792,700.48 11,928,270.33
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
银行理财产品赎回 620,000,000.00 300,000,000.00
合计 620,000,000.00 300,000,000.00
72
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
购买银行理财产品 330,000,000.00 345,000,000.00
合计 330,000,000.00 345,000,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
代收股东个人所得税 91,911.58 1,210,598.78
合计 91,911.58 1,210,598.78
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
代付股东个人所得税 851,715.60 11,656.08
合计 851,715.60 11,656.08
40.现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 14,881,261.82 37,496,479.69
加：资产减值准备 -2,386,943.44 1,067,029.54
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折
2,594,725.62 2,470,685.18
旧
无形资产摊销 261,636.67 131,785.05
长期待摊费用摊销 25,820.85 44,261.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-105.00
（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -3,623.14 -852.32
投资损失（收益以“－”号填列） -7,319,130.34 -8,381,279.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -749,576.23 -210,502.93
存货的减少（增加以“－”号填列） -192,674.72 -295,311.06
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 10,102,369.34 -60,006,313.18
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,809,534.86 14,798,480.64
经营活动产生的现金流量净额 21,023,401.29 -12,885,642.10
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 817,686,835.48 725,391,803.06
减：现金的期初余额 533,699,804.84 775,665,248.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 283,987,030.64 -50,273,445.88
（2）现金和现金等价物的构成
73
项目 期末余额 期初余额
一、现金 817,686,835.48 533,699,804.84
其中：库存现金 25,449.04 28,642.65
可随时用于支付的银行存款 805,873,121.42 529,250,020.64
可随时用于支付的其他货币资金 11,788,265.02 4,421,141.55
三、期末现金及现金等价物余额 817,686,835.48 533,699,804.84
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
41.外币货币性项目
（1）外币货币性项目
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 577,131.08
其中：美元 12,694.36 6.87470 87,269.92
港币 556,875.57 0.87966 489,861.16
应收账款 -- -- 478,871.89
其中：港币 544,382.93 0.87966 478,871.89
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
单位名称 经营地 记账本位币 记账本位币选择依据
Century Network (Hong 中国香港 港币 根据所处经济环境决定
Kong) Limited
42.政府补助
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
增值税加计抵减 490,743.00 其他收益 490,743.00
税务三代手续费返还 20,904.95 其他收益 20,904.95
增值税即征即退 12,693.72 其他收益 12,693.72
其他 11,004.98 其他收益 11,004.98
（八）合并范围的变更
新纳入合并 合并日至期末
名称 变更原因 期末净资产
范围的时间 净利润
Century Network (Hong Kong) Limited 设立 2019年1月1日 114,935.02 -226,346.81
武汉盛天网御科技有限公司 设立 2019年3月1日 7,593.05 -2,406.95
（九）在其他主体中的权益
1.在子公司中的权益
持股比例 取得方
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 式
武汉盛天资本投资管理有限公
武汉 武汉 投资咨询 100.00% 设立
司
湖北盛天金融科技服务有限公 信息传输、软件和信息
武汉 武汉 100.00% 设立
司 技术服务业
74
武汉市盛天小额贷款有限责任
武汉 武汉 小额贷款业务 100.00% 设立
公司
霍尔果斯盛传天成数字传媒有
武汉 武汉 软件和信息技术服务 100.00% 设立
限公司
武汉盛游互娱网络科技有限 武汉 武汉 软件和信息技术服务 100.00% 设立
Century Network (Hong Kong) 游戏运营推广、投融资
香港 香港 100.00% 设立
Limited 业务及广告业务
技术开发、安防产品的
武汉盛天网御科技有限公司 武汉 武汉 100.00% 设立
批发及零售
2.在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要联营企业
持股比例 对合营企业或联营企
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 业投资的会计处理方
企业名称 直接 间接 法
武汉昊飞网络科
武汉 武汉 游戏研发 19.70% 权益法
技有限公司
本公司自 2019 年 1 月 1 日起派驻管理人员至武汉昊飞网络科技有限公司，能对其施加重大影响，故按权益法
核算。
（2）重要联营企业的主要财务信息
期末余额/本期发生额
武汉昊飞网络科技有限公司
流动资产 17,385,419.40
非流动资产 257,324.45
资产合计 17,642,743.85
流动负债 4,155,457.53
非流动负债
负债合计 4,155,457.53
少数股东权益
归属于母公司股东权益 13,487,286.32
按持股比例计算的净资产份额 2,656,995.41
调整事项
--商誉 1,683,856.93
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 4,340,852.34
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入 31,776,130.46
净利润 10,770,795.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 10,770,795.71
75
本年度收到的来自联营企业的股利
（十）金融工具及其风险
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款等，这些
金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资
产和负债，比如应收账款及应收票据、应付账款及应付票据等。各项金融工具的详细情况见附注
（七）。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1.信用风险
本集团信用风险主要产生于银行存款、应收账款等。
本集团银行存款主要存放于国有银行以及其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的
信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
本集团对应收账款制定相关政策以控制信用风险敞口。本集团会定期对客户信用记录进行监
控，对于信用记录不良、已过信用期债权的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期等方式，
以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项
应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本
集团不存在重大信用风险，不会因客户违约而导致任何重大损失。
2.流动性风险
本集团的主要现金需求来源于人员成本、网络运营成本及网络推广服务费成本。本集团主要
通过营运业务所得资金来满足营运资金的需求。
本集团董事认为将可通过营运取得足够的营运资金。
3.市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包
括汇率风险、利率风险。
（1）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本集团在生产经营过程中使用外币结算极小，此处不对汇率变动引起的汇率风险进行敏感性
分析。
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面
临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的
市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2019 年 6 月 30 日，本公司的带息债务
76
主要为以人民币计价的固定利率借款，金额合计为 13,900,000.00 元,本期不存在浮动利率风险。
（十一）关联方关系及其交易
1.本企业实际控制人
本企业实际控制人是赖春临，持股比例 38.4%。
2.本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注（九）1。
3.本企业的联营企业情况
本企业的联营企业情况详见附注（九）2。
4.其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
共青城盛润投资中心（有限合伙） 持有公司 5%以上股份的股东
崔建平 持有公司 5%以上股份的股东
5.关联交易情况
项目 本期发生额 上期发生额
董监高及核心技术人员报酬总额 947,678.60 966,575.12
（十二）承诺及或有事项
1．重要承诺事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2．或有事项
截至 2019 年 6 月 30 日，本集团无需要披露的重大或有事项。
（十三）资产负债表日后事项
2019 年 7 月 29 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金
投资项目的议案》，同意将原用于创新研究院项目的募集资金转用于收购上海天戏互娱网络技术有
限公司 70%股权事项。
（十四）母公司财务报表主要项目附注
1.应收账款
（1）应收账款分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 2,447,3 1,491,2 956,124. 2,477,34 1,506,21 971,124.
2.88% 60.93% 2.70% 60.80%
备的应收账款 41.05 16.94 11 1.05 6.94 11
其中：
77
单项金额重大并单 1,912,2 956,124 956,124. 1,942,24 971,124. 971,124.
2.25% 50.00% 2.12% 50.00%
项计提坏账准备 48.23 .12 11 8.23 12 11
单项金额虽不重大 535,092 535,092 535,092. 535,092.
0.63% 100.00% 0.58% 100.00%
但单项计提坏账 .82 .82 82 82
按组合计提坏账准 82,627, 2,294,9 80,332,9 89,292,6 4,482,72 84,809,9
97.12% 2.78% 97.30% 5.02%
备的应收账款 846.80 31.09 15.71 38.60 1.90 16.70
其中：
按信用风险特征组 82,627, 2,294,9 80,332,9 89,292,6 4,482,72 84,809,9
97.12% 2.78% 97.30% 5.02%
合计提坏账准备 846.80 31.09 15.71 38.60 1.90 16.70
85,075, 3,786,1 81,289,0 91,769,9 5,988,93 85,781,0
合计 100.00% 4.45% 100.00% 6.53%
187.85 48.03 39.82 79.65 8.84 40.81
按单项计提坏账准备：1,491,216.94 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
账款逾期一年以上，存在无
单位甲 1,912,248.23 956,124.12 50.00%
法足额收回的可能性
其他客户（单项金额不
535,092.82 535,092.82 100.00% 预计收回可能性很小
重大）
合计 2,447,341.05 1,491,216.94 -- --
按组合计提坏账准备：2,294,931.09 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
信用风险组合 82,627,846.80 2,294,931.09 2.78%
合计 82,627,846.80 2,294,931.09 --
按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 82,282,858.38
6 个月内 70,267,705.72
6-12 个月 12,015,152.66
1至2年 2,403,870.87
2至3年 313,581.65
3 年以上 74,876.95
3至4年 73,619.03
4至5年 1,257.92
5 年以上
合计 85,075,187.85
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
按单项计提坏账准
1,506,216.94 -15,000.00 1,491,216.94
备的应收账款
78
按组合计提坏账准
4,482,721.90 -2,187,790.81 2,294,931.09
备的应收账款
合计 5,988,938.84 -2,202,790.81 3,786,148.03
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 64,819,404.07 元，占应收账
款期末余额合计数的比例为 76.19%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 2,474,261.57 元。
2.其他应收款
(1)其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 5,700,000.00
押金 245,536.00 232,536.00
备用金借支 109,600.00 24,284.76
保证金 1,418,552.00 291,552.00
其他 115,188.05 19,090.47
合计 1,888,876.05 6,267,463.23
(2)坏账准备计提情况
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 367,073.16 367,073.16
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 -239,729.36 -239,729.36
2019 年 6 月 30 日余额 127,343.80 127,343.80
按账龄披露
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,794,876.05
1至2年 3,000.00
2至3年 41,000.00
3至4年 50,000.00
合计 1,888,876.05
(3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
按组合计提坏账准备的其他应收款 367,073.16 -239,729.36 127,343.80
合计 367,073.16 -239,729.36 127,343.80
(4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
79
第一名 保证金 1,150,000.00 1 年以内 59.68% 57,500.00
第二名 押金 161,640.00 1 年以内 8.39% 8,082.00
第三名 其他 101,988.00 1 年以内 5.29% 5,099.40
第四名 保证金 85,752.00 1 年以内 4.45% 4,287.60
第五名 保证金 80,000.00 1 年以内 4.15% 4,000.00
合计 -- 1,579,380.00 -- 81.97% 78,969.00
3.长期股权投资
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 568,299,741.92 568,299,741.92 566,950,000.00 566,950,000.00
合计 568,299,741.92 568,299,741.92 566,950,000.00 566,950,000.00
其中，对子公司的投资明细如下：
本期增减变动
期初余额(账面 期末余额(账面 减值准备期
被投资单位 减少 计提减
价值) 追加投资 其他 价值) 末余额
投资 值准备
1,000,000.0
武汉盛天资本投资管理有限公司 36,100,000.00 37,100,000.00
0
湖北盛天金融科技服务有限公司 800,000.00 800,000.00
500,000,000.0 500,000,000.0
武汉市盛天小额贷款有限责任公司
0 0
霍尔果斯盛传天成数字传媒有限公
30,000,000.00 30,000,000.00
司
武汉盛游互娱网络科技有限公司 50,000.00 50,000.00
Century Network (Hong Kong)
339,741.92 339,741.92
Limited
武汉盛天网御科技有限公司 10,000.00 10,000.00
566,950,000.0 1,349,741.9 568,299,741.9
合计
0 2 2
4.营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 239,751,628.76 175,200,649.77 210,426,831.55 113,264,888.09
合计 239,751,628.76 175,200,649.77 210,426,831.55 113,264,888.09
5.投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -404,295.43
处置长期股权投资产生的投资收益 4,950,000.00
理财产品投资收益 1,172,499.36 1,242,879.30
合计 1,172,499.36 5,788,583.87
80
（十五）补充资料
1. 当期非经常性损益明细表
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,820,254.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
31,909.93
享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 2,057,094.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生
金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
790,060.13
交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -695,152.26
减：所得税影响额 533,189.10
合计 3,470,978.23 --
2.净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.50% 0.0620 0.0620
扣除非经常性损益后归属于公司
1.15% 0.0475 0.0475
普通股股东的净利润
81
第九节 备查文件目录
1. 经公司法定代表人签字和公司盖章的2019年半年度报告全文及其摘要。
2. 载有公司法定代表人、主管会计工作的公司负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报
表。
3．报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
4．以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
湖北盛天网络技术股份有限公司
法定代表人：赖春临
2019年8月27日
82