广州市昊志机电股份有限公司
2018年度财务决算报告
广州市昊志机电股份有限公司（以下简称“公司”）是国内领先的主轴制造
商，致力于为中高档数控机床提供自主研发、自主品牌的主轴系列产品，同时，
公司立足主轴，以“立足自主技术创新、服务全球先进制造”为发展战略目标，
稳步向转台、直线电机、机器人减速器等数控机床和工业机器人其他核心功能部
件行业横向扩张，致力于成为全球顶级的高端装备核心功能部件设计制造商。
报告期内，公司实现营业收入 46,156.68 万元，同比增长 3.57%，与上年基
本持平；利润总额为 6,406.90 万元，同比下降 24.37%；归属于上市公司股东的
净利润为 5,072.51 万元，同比下降 32.60%；扣除非经常性损益后归属于上市公
司股东的净利润为 3,380.05 万元，同比下降 51.86%；报告期末，公司资产总额
为 146,498.36 万元，较年初增长 25.31%。
现将 2018 年度财务决算情况报告如下：
一、2018 年度公司财务报表的审计情况
公司 2018 年度财务报表，业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，
并于 2019 年 4 月 12 日出具了信会师报字[2019]第 ZC10193 号标准无保留意见的
审计报告。立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为，公司 2018 年度财务报表
在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司 2018 年 12 月
31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。
二、2018 年度主要财务数据及指标
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 本年比上年增减
营业收入（元） 461,566,819.42 445,668,316.87 3.57%
归属于上市公司股东的净利 50,725,149.10 75,260,007.92 -32.60%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除 33,800,493.49 70,206,066.75 -51.86%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净 57,553,525.94 28,432,035.02 102.42%
额（元）
基本每股收益（元/股） 0.20 0.30 -33.33%
稀释每股收益（元/股） 0.20 0.29 -31.03%
加权平均净资产收益率 6.59% 10.52% -3.93%
本年末比上年末
项目 2018 年末 2017 年末
增减
资产总额（元） 1,464,983,585.61 1,169,081,795.75 25.31%
归属于上市公司股东的净资
798,570,749.00 758,650,212.11 5.26%
产（元）
三、收入按产品、应用领域、地区分析列示如下：
单位：人民币元
2018 年 2017 年
本年比上年
占营业收入 占营业收
金额 金额 增减
比重 入比重
营业收入合计 461,566,819.42 100.00% 445,668,316.87 100.00% 3.57%
分行业
通用设备制造 461,566,819.42 100.00% 445,668,316.87 100.00% 3.57%
分产品
主轴 329,339,864.90 71.35% 329,533,310.49 73.94% -0.06%
转台等功能部件
25,086,492.52 5.44% 27,159,774.80 6.09% -7.63%
相关业务
维修、零配件 107,140,462.00 23.21% 88,086,609.36 19.77% 21.63%
其他业务收入 0.00 0.00 888,622.22 0.20% -100.00%
分地区
华南地区 319,626,071.81 69.25% 326,524,193.94 73.27% -2.11%
华东地区 92,402,958.55 20.02% 68,123,675.12 15.29% 35.64%
西南地区 6,599,598.80 1.43% 3,061,835.66 0.69% 115.54%
华北地区 4,548,332.02 0.99% 1,616,463.11 0.36% 181.38%
华中地区 6,862,078.06 1.49% 17,299,559.35 3.88% -60.33%
东北地区 7,760,989.34 1.68% 3,111,452.99 0.70% 149.43%
西北地区 191,647.81 0.04% 131,162.41 0.03% 46.11%
出口 23,575,143.03 5.10% 25,799,974.29 5.79% -8.61%
说明：报告期内，公司除继续巩固在华南地区的销售外，持续加大对华东等地区的推广，
其中华东地区销售收入较上年增长较大。
四、财务状况、经营成果和现金流量情况分析
（一）报告期资产构成及变动情况
单位：人民币元
项目 2018 年末金额 2017 年末金额 同比增减
货币资金 68,158,449.23 36,255,022.43 88.00%
应收票据及应收账款 384,215,152.03 444,745,055.59 -13.61%
其中：应收票据 71,079,510.50 177,349,121.61 -59.92%
应收账款 313,135,641.53 267,395,933.98 17.11%
预付款项 3,293,875.03 1,574,538.90 109.20%
其他应收款 13,880,479.43 4,239,918.19 227.38%
存货 366,029,716.01 247,876,659.41 47.67%
其他流动资产 11,358,262.23 1,261,886.09 800.10%
可供出售金融资产 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00%
固定资产 358,598,172.53 281,058,978.22 27.59%
在建工程 119,269,057.29 11,180,245.14 966.78%
无形资产 57,866,104.91 60,808,507.48 -4.84%
开发支出 2,968,095.66 0.00 100.00%
商誉 25,289,859.89 28,260,378.60 -10.51%
长期待摊费用 4,481,601.31 4,432,253.08 1.11%
递延所得税资产 26,372,722.81 16,133,666.44 63.46%
其他非流动资产 22,202,037.25 30,254,686.18 -26.62%
资产总额 1,464,983,585.61 1,169,081,795.75 25.31%
2018 年，公司资产总额为 1,464,983,585.61 元，比上年末 1,169,081,795.75 元增加
295,901,789.86 元，增幅为 25.31%。其中：流动资产比上年末增加 15.08%；非流动资产比
上年末增加 42.69%。主要项目变动情况如下：
1、货币资金 2018 年末较 2017 年末增长 88.00%，主要系本期银行贷款增加及货款收回
金额增加所致；
2、应收票据 2018 年末较 2017 年末下降 59.92%，主要系沈阳尤尼斯智能装备有限公司
（原沈阳机床股份有限公司中捷立加分公司）、沈阳机床（东莞）智能装备有限公司资金紧
张，无法履约，将对应 4,006 万元应收票据转为应收账款，另外，本报告期回款质量提升，
收取的票据减少，以及应收票据到期承兑及票据贴现，以上综合导致应收票据下降；
3、预付款项 2018 年末较 2017 年末增长 109.20%，主要系为满足生产备货，预付的材
料费增长所致；
4、其他应收款 2018 年末较 2017 年末增长 227.38%，主要系支付给银行的融资租赁保
证金所致；
5、存货 2018 年末较 2017 年末增长 47.67%，主要系受市场行情影响，部分产品客户需
求下降，导致库存增加所致；
6、其他流动资产 2018 年末较 2017 年末增长 800.10%，主要系增值税待抵扣、待认证
金额增加，以及本年享受 500 万以下资产一次性扣除税收政策，企业所得税退税所致；
7、在建工程 2018 年末较 2017 年末增长 966.78%，主要系新厂房-禾丰厂正在建设、系
统软件正在安装调试、购进的设备正在调试所致；
8、开发支出 2018 年末较 2017 年末增长 100%，主要系根据会计准则及公司制度，对
符合资本化条件的开发支出予以资本化处理所致；
9、递延所得税资产 2018 年末较 2017 年末增长 63.46%，主要系本年享受 500 万以下资
产一次性扣除税收政策，导致当年应纳税所得额为负数产生递延所得税资产，以及当期计提
的坏账准备、存货跌价准备增加所致。
（二）报告期负债构成及变动情况
单位：人民币元
项目 2018 年末金额 2017 年末金额 同比增减
短期借款 203,105,486.92 40,000,000.00 407.76%
应付票据及应付账款 105,895,638.17 87,266,227.50 21.35%
预收款项 2,281,252.41 2,013,945.08 13.27%
应付职工薪酬 28,646,604.53 24,164,679.17 18.55%
应交税费 10,133,453.00 17,804,838.50 -43.09%
其他应付款 31,902,740.24 58,961,058.88 -45.89%
一年内到期的非流动负债 71,702,001.25 29,600,000.00 142.24%
其他流动负债 5,178,891.27 2,338,348.04 121.48%
长期借款 27,546,666.67 10,000,000.00 175.47%
长期应付款 61,762,640.32 40,000,000.00 54.41%
预计负债 13,462,014.86 15,491,696.65 -13.10%
递延收益 60,187,082.56 30,372,586.65 98.16%
递延所得税负债 11,666,170.31 4,200,550.95 177.73%
其他非流动负债 0.00 20,894,663.65 -100.00%
负债合计 633,470,642.51 383,108,595.07 65.35%
2018 年末，公司负债总额为 633,470,642.51 元，比上年末 383,108,595.07 元增加
250,362,047.44 元，增幅为 65.35%。其中流动负债比上年末增长 75.03%；非流动负债比上
年末增长 44.37%。
主要项目变动情况如下：
1、短期借款 2018 年末较 2017 年末增长 407.76%，主要系本期为满足公司业务发展所
需流动资金，借入银行贷款所致；
2、应交税费 2018 年末较 2017 年末下降 43.09%，主要系本报告期享受 500 万以下资产
一次性扣除税收政策，导致当年应纳税所得额为负数所致；
3、其他应付款 2018 年末较 2017 年末下降 45.89%，主要系本报告期回购限制性股票所
致；
4、一年内到期的非流动负债 2018 年末较 2017 年末增长 142.24%，主要系重分类一年
内到期的融资租赁长期应付款、为支付显隆股权收购款借入的银行贷款所致；
5、其他流动负债 2018 年末较 2017 年末增长 121.48%，主要系一年内到期的政府补助
增加所致；
6、长期借款 2018 年末较 2017 年末增长 175.47%，主要系为支付购买东莞市显隆电机
有限公司股权，借入银行贷款所致；
7、长期应付款 2018 年末较 2017 年末增长 54.41%，主要系本报告期开展融资租赁业务
所致；
8、递延收益 2018 年末较 2017 年末增长 98.16%，主要系本报告期开展融资租赁业务，
确认未实现售后租回损益及本报告期收到较多与资产相关的政府补助所致；
9、递延所得税负债 2018 年末较 2017 年末增长 177.73%，主要系本报告期享受 500 万
以下资产一次性扣除税收政策，产生应纳税暂时性差异所致；
10、其他非流动负债 2018 年末较 2017 年末下降 100%，主要系本公司于本报告期回购
注销了 2,584,580 股限制性股票。
（三）报告期股东权益情况
单位：人民币元
项目 2018 年末金额 2017 年末金额 同比增减
股本 251,036,420.00 253,621,000.00 -1.02%
资本公积 139,381,210.11 171,927,815.78 -18.93%
减：库存股 0.00 38,270,154.88 -100.00%
盈余公积 46,072,562.90 42,867,124.01 7.48%
未分配利润 362,080,555.99 328,504,427.20 10.22%
少数股东权益 32,942,194.10 27,322,988.57 20.57%
所有者权益合计 831,512,943.10 785,973,200.68 5.79%
主要项目变动情况如下：
1、库存股 2018 年末较 2017 年末下降 100%，主要系本期公司将未行权的限制性股票
全部回购所致。
（四）报告期盈利情况分析
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
营业收入 461,566,819.42 445,668,316.87 3.57%
营业成本 229,781,414.18 219,764,182.41 4.56%
税金及附加 2,991,948.12 5,995,394.83 -50.10%
销售费用 42,149,229.61 49,237,308.75 -14.40%
管理费用 40,336,665.23 34,122,441.78 18.21%
研发费用 56,913,538.94 44,600,056.44 27.61%
财务费用 10,438,232.34 1,342,872.18 677.31%
资产减值损失 34,805,962.99 11,856,346.99 193.56%
其他收益 17,928,107.83 5,420,281.88 230.76%
资产处置收益 -739,763.34 -669,246.14 10.54%
营业外收入 3,354,591.93 1,297,101.72 158.62%
营业外支出 623,800.14 79,127.73 688.35%
所得税费用 7,724,609.66 9,283,569.87 -16.79%
归属于母公司所有者的
50,725,149.10 75,260,007.92 -32.60%
净利润
主要项目变动情况如下：
1、税金及附加本年比上年下降 50.10%，主要系本报告期因购买设备产生较多进项税，
应交增值税减少，附加税相应减少；
2、财务费用本年比上年增长 677.31%%，主要系本报告期银行借款、融资租赁等方式
筹集的有息负债金额较大所致；
3、资产减值损失本年比上年增长 193.56%，主要系本报告期对应收账款、其他应收款、
存货、商誉计提减值所致；
4、其他收益本年比上年增长 230.76%，主要系本报告期计入其他收益的政府补助增加
所致；
5、营业外收入本年比上年增长 158.62%，主要系本报告期计入营业外收入的政府补助
增加所致；
6、营业外支出本年比上年增长 688.35%，主要系本报告期应收账款发生债务重组所致。
（五）报告期现金流量情况分析
单位：人民币元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 581,218,955.11 418,738,595.71 38.80%
经营活动现金流出小计 523,665,429.17 390,306,560.69 34.17%
经营活动产生的现金流量净额 57,553,525.94 28,432,035.02 102.42%
投资活动现金流入小计 1,257,251.63 21,812,146.95 -94.24%
投资活动现金流出小计 225,535,361.10 143,706,814.28 56.94%
投资活动产生的现金流量净额 -224,278,109.47 -121,894,667.33 -83.99%
筹资活动现金流入小计 440,987,986.92 65,000,000.00 578.44%
筹资活动现金流出小计 238,636,318.79 39,301,160.40 507.20%
筹资活动产生的现金流量净额 202,351,668.13 25,698,839.60 687.40%
现金及现金等价物净增加额 35,313,086.73 -67,760,785.33 152.11%
主要项目变动情况如下：
1、经营活动现金流入较上年同期增长 38.80%，主要系本报告期收款质量改善、应收票
据减少、票据贴现增加及将收到的和资产相关的政府补助现金流量划分为收到其他与经营活
动有关的现金所致；
2、经营活动现金流出较上年同期增长 34.17%，主要系本报告期公司业务规模扩大，材
料采购、人员工资支出同比增长所致；
3、投资活动现金流入较上年同期下降 94.24%，主要系本报告期将收到的和资产相关的
政府补助现金流量划分为收到其他与经营活动有关的现金；
4、投资活动现金流出较上年同期增长 56.94%，主要系本报告期购买机器设备支付的现
金较多所致；
5、筹资活动现金流入较上年同期增长 578.44%，主要系本报告期借入银行贷款增加以
及开展固定资产融资租赁业务所致；
6、筹资活动现金流出较上年同期增长 507.20%，主要系本报告期公司偿还银行借款金
额、固定资产融资租赁本息所致。
广州市昊志机电股份有限公司董事会
2019 年 04 月 12 日
