四川天邑康和通信股份有限公司 2019 年度财务决算报告
四川天邑康和通信股份有限公司
2019 年度财务决算报告
根据 2019 年公司的生产经营情况，经中汇会计师事务所审计的合并报表数据，编
制了 2019 年度财务决算报告，现报告如下，请予审议。
财务决算数据的口径为合并报表口径，主要包括以下主体：
公司名称 类别
四川天邑康和通信股份有限公司 母公司
四川天邑信息系统工程有限公司 全资子公司
上海亨谷智能科技有限公司 全资子公司
一、2019 年财务状况
1、资产结构
单位：万元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减幅度
资产总计 250,767.91 295,039.97 -15.01%
流动资产合计 226,651.59 272,824.80 -16.92%
货币资金 60,556.74 69,522.09 -12.90%
交易性金融资产 40,120.50
应收票据 9,238.63 2,574.29 258.88%
应收账款 47,861.16 67,408.22 -29.00%
预付款项 373.09 714.57 -47.79%
其他应收款 698.56 820.13 -14.82%
存货 66,851.47 89,873.08 -25.62%
其他流动资产 951.43 41,912.44 -97.73%
非流动资产合计 24,116.32 22,215.17 8.56%
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固定资产 15,772.25 16,685.32 -5.47%
在建工程 28.88
无形资产 4,265.87 2,100.39 103.10%
商誉 1,340.16 1,340.16 0.00%
长期待摊费用 5.47 4.09 33.76%
递延所得税资产 1,413.09 1,355.14 4.28%
其他非流动资产 1,290.62 730.08 76.78%
2019 年度公司资产总额 250,767.91 万元，较年初下降 15.01%，其中流动资产
226,651.59 万元，较年初下降 16.92%，非流动资产 24,116.32 万元， 较年初增长 8.56%。
公司资产变动的主要原因是：
（1）货币资金
货币资金期末余额 60,556.74 万元，较年初下降 8,965.35 万元，下降 12.90%，主
要系银行存款余额下降所致。
⑵交易性金融资产
交易性金融资产期末余额 40,120.50 万元，主要为首次执行新金融工具准则，调整首次
执行当年年初账面价值为 42,022.45 万元。
⑶应收票据
应收票据期末余额为 9,238.63 万元，较年初增加 6,664.34 万元，上升 258.88%，
主要系收到商业承兑汇票增加。
⑷应收账款
应收账款期末余额为 47,861.16 万元，较年初下降 19,547.06 万元，下降 29.00%，
主要系营业收入的下降以及加强销售款项催收所致。
⑸预付账款
预付账款期末余额为 373.09 万元，较年初下降 341.48 万元，下降 47.79%，主要为
预付材料款及设备款等。
⑹其他应收款
其他应收款期末余额为 698.56 万元，较年初下降 121.57 万元，下降 14.82%。
⑺存货
存货期末余额为 66,851.47 万元，较年初下降 23,021.61 万元，下降 25.62%，存货
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包括原材料、库存商品、发出商品、自制半成品和在产品、委托加工物资、通信集成服
务成本、周转材料(低值易耗品)等；主要是确认收入，发出商品结存下降所致。
⑻其他流动资产
其他流动资产期末余额为 951.43 万元，较年初下降 40,961.01 万元，下降 97.73%，
主要为首次执行新金融工具准则，调整首次执行当年年初账面价值 41,900.00 万元。
⑼固定资产
固定资产期末余额为 15,772.25 万元，较年初下降 913.07 万元，下降 5.47%，主要
是固定资产折旧金额大于购入固定资产金额、计提减值准备所致。
⑽无形资产
无形资产期末余额为 4,265.87 万元，较年初增加 2,165.48 万元，增加 103.10%，
主要是购入天邑电子信息产业园土地所致。主要无形资产包括土地使用权、专利权、软
件和收费权。
⑾商誉
商誉期末余额为 1,340.16 万元，系公司在购买日对合并成本大于合并中取得的上海
亨谷智能科技有限公司可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。
⑿递延所得税资产
递延所得税资产期末余额为 1,413.09 万元，较年初增加 57.95 万元，增加 4.28%，
主要是资产减值准备的所得税影响增加所致。
⒀其他非流动资产
其他非流动资产期末余额为 1,290.62 万元，较年初增加 560.54 万元，上升
76.78%，主要是由于预付设备款进口税金增加。
2、债务结构：
2019 年末公司负债总额为 69,631.00 万元，较上年末下降 49,803.02 万元，下降
41.70%。主要由于短期借款、应付票据、应付账款、应交税费、其他应付款下降所致。
公司负债的构成情况如下表所示：
单位：万元
项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 增减幅度
负债合计 69,631.00 119,434.01 -41.70%
流动负债合计 69,353.66 119,154.01 -41.79%
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短期借款 - 11,000.00 -100.00%
应付票据 4,403.29 15,003.14 -70.65%
应付账款 55,926.14 79,961.66 -30.06%
预收款项 764.40 408.43 87.15%
应付职工薪酬 6,138.94 6,440.26 -4.68%
应交税费 1,004.48 4,266.51 -76.46%
其他应付款 1,116.41 2,074.00 -46.17%
非流动负债合计 277.34 280.00 -0.95%
递延收益 244.26 280.00 -12.76%
递延所得税负债 33.08 0.00
（1）短期借款
短期借款期末无余额，主要是公司资金充足无银行贷款所致。
（2）应付票据
应付票据期末余额为 4,403.29 万元，较年初下降 10,599.85 万元，下降 70.65%，
主要是采购量下降、资金充足应付票据余额减少所致。
（3）应付账款
应付账款期末余额为 55,926.14 万元，较年初下降 24,035.53 万元，下降 30.06%，
主要系与供应商结算货款应付账款余额减少。
（4）预收款项
预收账款期末余额为 764.40 万元，较年初增加 355.97 万元，增加 87.15%，公司预
收账款余额均为预收的客户货款及系统集成款。
（5）应付职工薪酬
应付职工薪酬期末余额为 6,138.94 万元，较年初下降 301.33 万元，下降 4.68%。
（6）应交税费
应交税费余额为 1,004.48 万元，较年初下降 3,262.03 万元，下降 76.46%，应交
税费下降主要系应交增值税、企业所得税下降所致。
（7）其他应付款
其他应付款期末余额为 1,116.41 万元，较年初下降 957.59 万元，下降 46.17%，主
要是暂时未支付的费用下降所致。
（8）递延收益
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递延收益期末余额为 244.26 万元，较年初下降 35.74 万元，主要是公司收到政府
补助专项资金。
3、合并股东权益
公司无少数股东权益，合并所有者权益变动情况如下表所示：
单位：万元
2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
项目 增减幅度
金额 比例 金额 比例
归属于母公司所有者
181,136.91 100.00% 175,605.95 100.00% 3.15%
权益合计
股本 26,740.80 14.76% 26,740.80 15.23% 0.00%
资本公积 75,965.84 41.94% 75,965.84 43.26% 0.00%
专项储备 333.84 0.18% 326.80 0.19% 2.16%
盈余公积 8,527.84 4.71% 7,472.32 4.26% 14.13%
未分配利润 69,568.59 38.41% 65,100.20 37.07% 6.86%
2019 年末归属于母公司所有者权益合计总额为 181,136.91 万元，股东权益比上年末
增加 5,530.96 万元，主要系公司当年实现利润增加。其中：盈余公积比上年末增加
1,055.52 万元，未分配利润增加 4,468.39 万元。
二、经营业绩
1、营业情况
单位：万元
项目 2019 年度 2018 年度 增减幅度
营业收入 213,773.88 277,500.59 -22.96%
营业成本 173,094.41 231,721.58 -25.30%
营业税金及附加 1,255.90 1,215.14 3.35%
2019 年度公司实现营业收入 213,773.88 万元，同比下降 22.96% ；实现营业利润
11,846.95 万元，同比下降 32.14% ；归属于母公司股东的净利润 10,767.99 万元，同比下
降 29.24% 。
公司主营业务收入为宽带网络终端设备和通信网络物理连接与保护设备产品销售
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收入及相关的移动通信网络优化系统集成收入。营业收入下降主要系公司新产品 WiFi6
路由器和 10G PON 智能网关暂未形成收入规模。
2019 年度和 2018 年度，公司主营业务成本分别为 172,817.01 万元和 231,217.54 万
元，由直接材料、直接人工、制造费用及其他构成。
2、期间费用
单位：万元
2019 年数 2018 年数 增减幅度
项目 金额 占收入比 金额 占收入比
销售费用 11,412.37 5.34% 10,796.49 3.89% 5.70%
管理费用 5,839.65 2.73% 5,718.21 2.06% 2.12%
研发费用 11,901.81 5.57% 8,958.76 3.23% 32.85%
财务费用 306.72 0.14% 627.96 0.23% -51.16%
合计 29,460.56 13.78% 26,101.42 9.41% 12.87%
（1）销售费用
2018 年、2019 年销售费用分别为 10,796.49 万元和 11,412.37 万元，2019 年销售费
用较上期略有增加，主要是销售人员增加、职工薪增加、售后及差旅费用增加所致。
（2）管理费用
2018 年、2019 年管理费用分别为 5,718.21 万元和 5,839.65 万元。
（3）研发费用
2018 年、2019 年研发费用分别为 8,958.76 万元和 11,901.81 万元，公司加大研发投
入，2019 年研发费用占营业收入比为 5.57%。
（4）财务费用
2018 年、2019 年财务费用分别为 627.96 万元和 306.72 万元，主要是偿还银行贷款，
利息费用降低。
3、资产减值损失
2019 年度，资产减值损失 1,116.81 万元，比上年下降 1,325.04 万元，下降 54.26%。
主要原因系应收账款余额减少，坏账计提下降所致。
4、盈利水平
单位：万元
项 目 2019 年度 2018 年度 增长幅度
营业利润 11,846.95 17,458.44 -32.14%
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四川天邑康和通信股份有限公司 2019 年度财务决算报告
利润总额 11,615.61 17,235.04 -32.60%
净利润 10,767.99 15,217.87 -29.24%
报告期内，公司传统宽带网络终端设备产品价格有所下降，公司 WiFi6 路由器和 10G
PON 智能网关等新产品暂未形成规模收入，公司整体销售收入有所下降。
毛利率显著提升。报告期内，公司采用降本增效措施：优化部分产品研发设计方案，
减少原材料使用成本；分阶段施行智能制造计划，通过优化生产部组织架构和岗位设置
等举措，减少人工费用，整体毛利率得到有效提升。
三、合并经营现金流量
（一）经营活动产生的现金流量分析
单位：万元
项目 2019 年度 2018 年度
销售商品、提供劳务收到的现金 250,224.86 270,460.28
收到的税费返还 134.54 18.64
收到其他与经营活动有关的现金 5,415.44 1,645.13
经营活动现金流入小计 255,774.84 272,124.05
购买商品、接受劳务支付的现金 183,996.23 202,022.28
支付给职工以及为职工支付的现金 28,083.80 27,283.20
支付的各项税费 15,609.91 12,629.83
支付其他与经营活动有关的现金 14,148.20 14,896.24
经营活动现金流出小计 241,838.13 256,831.54
经营活动产生的现金流量净额 13,936.71 15,292.51
2018 年、2019 年公司经营活动产生的现金流量净额分别为 15,292.51 万元和
13,936.71 万元。
（二）投资活动产生的现金流量分析
2018 年、2019 年公司投资活动产生的现金流量净额分别为-46,842.80 万元和
-2,719.04 万元，投资活动产生的现金流出主要为闲置募集资金理财及购建固定资产、
无形资产和其他长期资产支付的现金。
（三）筹资活动产生的现金流量分析
2018 年、2019 年公司筹资活动产生的现金流量净额分别为 68,550.82 万元和
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-16,449.05 万元。主要原因是偿还债务支付的现金及分配股利、利润或偿付利息支付
的现金。
四、主要财务指标
项目 指标 2019 年度 2018 年度 增减幅度
销售毛利率 19.03% 16.50% 15.33%
盈利能力
销售净利率 5.04% 5.48% -8.03%
流动比率 3.27 2.29 42.71%
偿债能力
速动比率 2.30 1.54 49.62%
应收账款周转率（次） 3.47 4.82 -28.08%
营运能力
存货周转率（次） 2.18 2.35 -7.28%
资产负债率（母公司） 28.07% 40.61% -30.89%
资产结构
股东权益比率 72.23% 59.52% 21.36%
归属于母公司股东的
6.77 6.57 3.04%
每股财务数据 每股净资产（元）
基本每股收益（元） 0.40 0.61 -33.99%
2019 年公司主要财务指标与上年同期对比情况，反映出公司资产负债率及流动性保
持合理水平，公司负债主要为经营过程中产生的负债。公司经营性现金流量良好，客户
信誉良好，与供应商建立了良好的合作关系，偿债压力较低，财务风险较小。
四川天邑康和通信股份有限公司
2020 年 4 月 22 日
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