昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
昆明川金诺化工股份有限公司
2019 年第一季度报告
2019-026
2019 年 04 月
1
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人刘甍、主管会计工作负责人黄海及会计机构负责人(会计主管人
员)彭诗淑声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 227,994,283.04 177,881,246.74 28.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,315,539.32 8,304,105.59 48.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,064,730.61 5,059,215.61 118.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,861,814.45 -42,947,990.82 -93.34%
基本每股收益（元/股） 0.1311 0.0889 47.47%
稀释每股收益（元/股） 0.1311 0.0889 47.47%
加权平均净资产收益率 1.68% 1.24% 0.44%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 1,281,595,478.45 1,061,648,623.45 20.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 889,917,194.72 728,037,128.21 22.24%
追溯调整或重述原因
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业总收入（元） 227,994,283.04 177,881,246.74 28.17%
归属于上市公司股东的净利润（元） 12,315,539.32 8,304,105.59 48.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
11,064,730.61 5,059,215.61 118.70%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -2,861,814.45 -42,947,990.82 -93.34%
基本每股收益（元/股） 0.1311 0.0889 47.47%
稀释每股收益（元/股） 0.1311 0.0889 47.47%
加权平均净资产收益率 1.68% 1.24% 0.44%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 1,281,595,478.45 1,061,648,623.45 20.72%
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归属于上市公司股东的净资产（元） 889,917,194.72 728,037,128.21 22.24%
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
注：1、在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本、拆股而增加或因并股而减少公司总股本，但不影响股东权益金
额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
2、如果报告期末至季度报告披露日，公司股本因送红股、资本公积金转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的，
应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
3、本报告期对以前期间财务数据进行了追溯调整或重述的，应披露会计政策变更的原因及会计差错更正的情况，应当同时
列示追溯调整或重述前后的数据。
4、对非经常性损益、净资产收益率和每股收益的确定和计算，中国证监会另有规定的，应当遵照执行。
5、编制合并财务报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。
6、涉及股东权益的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，应采用归属于公司普
通股股东的净利润。
7、上市公司发行优先股并分类为权益工具的，计算基本每股收益和净资产收益率时，归属于普通股股东的净利润不应包含
优先股股利，其中对于不可累积优先股，应扣除当年经审议批准宣告发放的股利；对于累积优先股，无论当期是否宣告发放，
均应扣除相关股利。对于存在具有潜在稀释性的优先股，应考虑其假定转换对计算基本每股收益的分子、分母进行调整后计
算确定稀释每股收益。计算净资产收益率时，归属于普通股股东的加权平均净资产不应包括优先股股东享有的净资产，其中
对于累积优先股，应扣除已累积但尚未宣告发放的股利。上市公司发行永续债等并分类为权益工具的，在计算每股收益和净
资产收益率时参照上述优先股的计算方法。
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 100,526,122
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益
金额
□ 是 √ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1225
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
295,200.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,176,339.66
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 220,730.95
少数股东权益影响额（税后）
合计 1,250,808.71 --
注：1、各非经常性损益项目按税前金额列示。
2、非经常性损益项目中的损失类应以负数填写。
3、公司计算同非经常性损益相关的财务指标时，如涉及少数股东损益和所得税影响的，应当予以扣除。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
公司报告期不存在非经常性损益项目。
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 15,976 0
东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
刘甍 境内自然人 41.16% 41,373,164 31,029,873 质押 5,000,000
魏家贵 境内自然人 4.36% 4,381,425 3,286,069 质押 1,600,000
刘明义 境内自然人 3.42% 3,442,548 2,581,911 质押 120,000
共青城胜恒投
资管理有限公
境内非国有法
司－颐和精选 3.38% 3,396,928 3,396,928
人
定增私募投资
基金
上海含德股权
投资基金管理
有限公司－含 境内非国有法
2.82% 2,838,529 2,838,529
德盛世 3 号定 人
增投资私募基
金
唐加普 境内自然人 2.80% 2,816,630 2,112,472 质押 1,237,000
訾洪云 境内自然人 2.18% 2,190,712 1,643,034
刘和明 境内自然人 1.52% 1,530,665 930,665
陈泽明 境内自然人 1.13% 1,132,205 0
陈启智 境内自然人 0.88% 885,534 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
刘甍 10,343,291 人民币普通股 10,343,291
陈泽明 1,132,205 人民币普通股 1,132,205
魏家贵 1,095,356 人民币普通股 1,095,356
陈启智 885,534 人民币普通股 885,534
刘明义 860,637 人民币普通股 860,637
唐加普 704,158 人民币普通股 704,158
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陈泽秀 658,648 人民币普通股 658,648
刘和明 600,000 人民币普通股 600,000
訾洪云 547,678 人民币普通股 547,678
法国兴业银行 406,700 人民币普通股 406,700
上述股东关联关系或一致行动
陈泽明和陈泽秀为兄妹关系
的说明
参与融资融券业务股东情况说
无
明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
刘甍 41,373,164 10,343,291 0 31,029,873 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
魏家贵 4,381,425 1,095,356 0 3,286,069 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
刘明义 3,442,548 860,637 0 2,581,911 首发限售股、、 期初限售股为
7
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高管锁定股 首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
除限售，期末
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
唐加普 2,816,630 704,158 0 2,112,472 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
訾洪云 2,190,712 547,678 0 1,643,034 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
曾润国 625,918 156,480 0 469,438 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
首发限售股、、 3 月 15 日已解
陈勇 156,479 39,120 0 117,359
高管锁定股 除限售，期末
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
8
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限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
洪华 78,240 19,560 0 58,680 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
冯发钧 62,592 15,648 0 46,944 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2019 年
3 月 15 日已解
首发限售股、、
张和金 62,592 15,648 0 46,944 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
期初限售股为
首发前限售
股、于 2017 年
3 月 15 日已解
首发限售股、
周永祥 6,166 1,542 0 4,624 除限售，期末
高管锁定股
限售股为高管
锁定股、按照
要求每年解除
限售
合计 55,196,466 13,799,118 0 41,397,348 -- --
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目大幅度变动的情况及原因说明
1、货币资金：报告期末较期初增长 156.25%，主要是非公开发行股票募集的资金到位及取得银行
借款所致。
2、预付款项：报告期末较期初增长 115.88%，主要是报告期预付货款及广西募投项目的工程款
增加所致。
3、其他应收款：报告期较期初减少45.12%，主要是报告期公司各部门借支减少所致。
4、其他流动资产：报告期较期初上升52.08%，主要是报告期增值税留抵税额增加所致。
5、其他应付款：报告期较期初上升38.34%，主要是报告期应付银行利息增加所致。
6、应付利息：报告期较期初增长 35.45%，主要是报告期公司应付银行借款利息所致。
7、长期借款：报告期增加58，555，123.60元，上年同期为0元。
8、资本公积：报告期末较期初增长 51.09%，主要是非公开发行股票募集资金增加了资本公积所
致。
（二）利润表项目大幅度变动的情况及原因说明
1、税金及附加：报告期较同期上升44.81%，主要是报告期土地使用税及房产税增长所致。
2、销售费用：报告期较同期上升41.43%，主要是报告期销售量大幅增长所致。
3、研发费用：报告期同比上升114.93%，主要是报告期内母公司研发费用大幅增加所致
4、财务费用：报告期较同期减少39.97%，主要是报告期汇兑损失减少所致。
5、利息费用：报告期较同期上升55.12%，主要是报告期公司银行借款利息增加所致。
6、利息收入：报告期较同期上升200.59%，主要是报告期银行存款增加所致。
7、资产减值损失：报告期较同期减少91.6%，主要是报告期应收账款及其他应收款减少，按政策
计提的坏账准备相应减少所致。
8、其他收益：报告期较同期减少92.27%，主要是报告期收到的政府补助大幅减少所致。
9、营业外收入：报告期较同期增加100%，主要是报告期销售废品所致。
10、营业利润：报告期较同期增加36.29%，主要是报告期营业收入增加，营业成本下降所致。
11、利润总额：报告期较同期增加48.26%，主要是报告期营业收入、营业外收入增加，营业成本下
降所致。
12、所得税费用：报告期较同期增加48.01%，主要是报告期利润增加所致。
13.基本每股收益：报告期较同期增加47.35%，主要是报告期净利润增加所致。
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（三）现金流量表项目大幅变动的情况及原因说明
1、销售商品、提供劳务收到的现金：报告期较上年同期增长 60.19%，主要是报告期公司销售产品
回款增加所致。
2、收到其他与经营活动有关的现金：报告期较上年同期减少85.4%，主要是报告期公司收到的政
府补助减少所致。
3、经营活动现金流入：报告期较上年同期增长 56.44%，主要是报告期公司销售商品收到的现金
增加所致。
4、支付的各项税费：报告期较上年同期减少35.86%，主要是子公司云南庆磷缴纳2017年12月相关
税费所致。
5、支付其他与经营活动有关的现金：报告期较上年同期增长 45.75%，主要是报告期公司支付的各
种费用增加所致。
6、经营活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期变动了93.34%，主要是报告期公司经营活动
现金流入大幅增加所致。
7、购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：报告期较上年同期减少52.39%，主要是
上年同期广西川金诺购买土地所致。
8、投资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期减少了52.39%，主要是上年同期广西川金诺
购买土地所致。
9、吸收投资收到的现金：报告期 收到非公开发行股票募集的资金150，149，962.74元，上年同期
为 0元。
10、筹资活动现金流入：报告期较上年同期增长 247.84%，主要是报告期公司非公开发行股票募集
的资金到位所致。
11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金：报告期 支付银行借款利息78.30 万元，上年同期为 0
元。
12、筹资活动产生的现金流量净额：报告期较上年同期增长 246.54%，主要是报告期公司非公开发
行股票募集的资金到位所致。
13、汇率变动对现金及现金等价物的影响：报告期较上年同期减少88.97%，主要是报告期公司的汇
兑损失较上年同期减少所致。
14、现金及现金等价物净增加额：报告期较上年同期变动了569.76%，主要是报告期公司非公开发
行股票募集的资金到位所致。
15、期末现金及现金等价物余额：报告期较上年同期增长 181.26%，主要是报告期公司非公开发行
股票募集的资金到位所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司实现营业收入 22,799.43 万元，比上年同期增长 28.17%；营业利润为 1343.73
万元，比上年同期增长 36.29%；利润总额为 1461.36 万元，比上年同期增长 48.26%；归属于母公
司股东的净利润1231.55万元，比去年同期增长 48.31%。
报告期内公司营业收入和净利润与上年同期相比均有较大增长，主要得益于公司募投项目产能释
放和效益发挥，公司不断的对现有生产设施进行技术改造及优化、加强生产管理、提高装置生产效率
的措施持续发挥作用，增加了产量，降低了成本。销售上在保持原有销售客户的基础上不断开拓新的
销售市场，实现了产销量的同步增长，保证了公司的效益。
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重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月
项目 金额 金额 占当期原材料采购金额的比
占当期原材料采购金额的比重
（万元） （万元） 重
前 5 大供应商采购 2959.32 22% 3929.91 29.77%
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
2019 年 1-3 月 2018 年 1-3 月
项目 金额 金额
占当期销售总额的比重 占当期销售总额的比重
（万元） （万元）
前 5 大客户销售额 8254.34 36.2% 6685.48 37.58%
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
□ 适用 √ 不适用
三、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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四、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
五、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 35,192.78
本季度投入募集资金总额 769.07
报告期内变更用途的募集资金总额 5,529.59
累计变更用途的募集资金总额 5,529.59
已累计投入募集资金总额 21,310.69
累计变更用途的募集资金总额比例 15.71%
项目 截止 项目
是否 截至
调整 截至期 达到 报告 可行
已变 募集资 本报 期末 是否
后投 末投资 预定 本报告 期末 性是
承诺投资项目和 更项 金承诺 告期 累计 达到
资总 进度 可使 期实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 投资总 投入 投入 预计
额 (3)＝ 用状 的效益 实现 生重
部分 额 金额 金额 效益
(1) (2)/(1) 态日 的效 大变
变更) (2)
期 益 化
承诺投资项目
2018
10 万吨/年湿法磷 14,7
20,306. 14,78 100.03 年 09 5,262.
酸净化制工业级 是 77.1 11.5 866.36 是 否
78 1.17 % 月 30 67
磷酸项目 9
日
2018
15 万吨/年饲料级 5,52 5,771. 104.38 年 09 913.7
否 107.97 否 否
磷酸盐项目 9.59 95 % 月 30 6
日
2021
湿法磷酸净化及 757.5 年 03 不适
否 14,886 757.57 5.10% 否
精细磷酸盐项目 7 月 15 用
日
20,3
承诺投资项目小 35,192. 21,31 6,176.
-- 06.7 769.07 -- -- 974.33 -- --
计 78 0.69 43
8
超募资金投向
不适用
合计 -- 35,192. 20,3 769.07 21,31 -- -- 974.33 6,176. -- --
13
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
78 06.7 0.69 43
8
未达到计划进度
或预计收益的情
不适用
况和原因（分具体
项目）
项目可行性发生
重大变化的情况 不适用
说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
适用
1.截止 2016 年 2 月 29 日止，本公司募集资金实际到位之前，经公司董事会及股东大会批准，公司
以自筹资金对募投项目“10 万吨/年湿法磷酸净化制工业级磷酸项目”部分项目进行先期建设，预
先投入金额共计 57,814,096.79 元，根据本公司于 2016 年 4 月 17 日召开的第二届董事会第十次会
募集资金投资项 议审议通过了《关于使用募资资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，报告期公司以募集
目先期投入及置 资金置换了该预先投入的自筹资金。2.截至 2019 年 3 月 15 日止，公司以自筹资金预先投入募集
换情况 资金投资项目的实际投资额为 8,180.76 万元，，根据本公司于 2019 年 3 月 15 日召开第三届董
事会第十五次会议及第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募
投项目的自有资金的议案》，报告期公司以非公开发行股票的募集资金 8,180.76 万元置换了已投入
募投项目的自筹资金。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
1.公司首次公开发行股票共筹集募集资金净额人民币 20,306.78 万元，截至报告期收到银行利息及
理财收入 246.70 万元，用于置换募集资金投资项目先期投入自有资金 5,781.41 万元，募投项目使
尚未使用的募集
用及其他 14,771.97 万元，剩余未使用募集资金全部存放于公司在中国农业银行昆明东川区支行及
资金用途及去向
招商银行昆明分行营业部开立的募集资金专户中。2.公司非公开发行股票共筹集募集资金净额人民
币 14,885.75 万元，用于置换募集资金投资项目先期投入自有资金万 8,180.76 万元，募投项目使用
14
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
757.57 万元，剩余未使用募集资金全部存放于公司在中国建设银行股份有限公司防城港分行及招商
银行股份有限公司昆明呈贡支行开立的募集资金专户中。
募集资金使用及
披露中存在的问 不适用
题或其他情况
六、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
15
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：昆明川金诺化工股份有限公司
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 290,787,292.03 113,479,941.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 48,908,289.10 55,710,441.08
其中：应收票据 1,729,792.89
应收账款 47,178,496.21 55,710,441.08
预付款项 50,367,983.64 23,331,787.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 1,047,017.32 1,907,833.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 247,565,851.44 229,431,860.90
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,166,901.44 11,945,903.40
流动资产合计 656,843,334.97 435,807,768.37
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昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 444,900,727.78 441,955,915.67
在建工程 59,363,585.81 57,675,321.44
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 98,570,520.39 105,452,832.26
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 850,827.09 847,252.30
其他非流动资产
非流动资产合计 603,685,661.07 605,931,321.67
资产总计 1,260,528,996.04 1,041,739,090.04
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 154,783,886.05 160,375,394.56
预收款项 16,771,116.89 13,375,292.02
17
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 7,138,145.44 7,210,949.28
应交税费 6,260,448.51 6,879,953.73
其他应付款 6,708,171.30 4,848,977.15
其中：应付利息 5,081,888.73 3,751,888.74
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 69,969,822.74 69,879,290.96
其他流动负债
流动负债合计 321,631,590.93 322,569,857.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 58,555,123.60
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,555,123.60
负债合计 380,186,714.53 322,569,857.70
所有者权益：
股本 100,526,122.00 93,360,000.00
其他权益工具
18
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 419,025,579.39 277,334,191.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,801,079.33 41,498,823.66
一般风险准备
未分配利润 317,989,500.79 306,976,217.14
归属于母公司所有者权益合计 880,342,281.51 719,169,232.34
少数股东权益
所有者权益合计 880,342,281.51 719,169,232.34
负债和所有者权益总计 1,260,528,996.04 1,041,739,090.04
法定代表人：刘甍 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：彭诗淑
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 3 月 31 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 220,228,667.01 102,961,554.29
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 48,908,289.10 55,710,441.08
其中：应收票据 1,729,792.89
应收账款 47,178,496.21 55,710,441.08
预付款项 42,772,162.01 21,997,600.74
其他应收款 68,767,683.60 80,495,910.16
其中：应收利息
应收股利
存货 247,468,661.12 229,335,345.08
合同资产
持有待售资产
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昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,913,229.13 11,739,031.00
流动资产合计 646,058,691.97 502,239,882.35
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 123,700,000.00 43,700,000.00
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 443,587,962.30 440,646,192.09
在建工程 45,642,560.18 45,969,161.15
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 21,755,436.91 28,246,135.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 850,827.09 847,252.30
其他非流动资产
非流动资产合计 635,536,786.48 559,408,741.10
资产总计 1,281,595,478.45 1,061,648,623.45
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 60,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 166,503,072.63 171,987,927.14
预收款项 16,771,116.89 13,375,292.02
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昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
合同负债
应付职工薪酬 7,020,030.92 6,729,552.75
应交税费 6,170,130.90 6,802,640.47
其他应付款 6,688,986.05 4,836,791.90
其中：应付利息 5,081,888.73 3,751,888.74
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 69,969,822.74 69,879,290.96
其他流动负债
流动负债合计 333,123,160.13 333,611,495.24
非流动负债：
长期借款 58,555,123.60
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,555,123.60
负债合计 391,678,283.73 333,611,495.24
所有者权益：
股本 100,526,122.00 93,360,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 419,025,579.39 277,334,191.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 42,801,079.33 41,498,823.66
21
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
未分配利润 327,564,414.00 315,844,113.01
所有者权益合计 889,917,194.72 728,037,128.21
负债和所有者权益总计 1,281,595,478.45 1,061,648,623.45
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 227,994,283.04 177,881,246.74
其中：营业收入 227,994,283.04 177,881,246.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 214,852,185.14 171,842,028.86
其中：营业成本 161,155,835.93 129,794,300.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 499,432.13 344,884.10
销售费用 38,655,597.65 27,331,889.44
管理费用 10,906,401.09 8,782,885.18
研发费用 886,354.58 412,389.97
财务费用 2,723,015.67 4,536,193.86
其中：利息费用 2,203,531.77 1,420,531.65
利息收入 111,918.12 37,232.22
资产减值损失 25,548.09 304,039.56
信用减值损失
加：其他收益 295,200.00 3,820,000.00
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
22
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号
填列）
公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,437,297.90 9,859,217.88
加：营业外收入 1,179,339.66
减：营业外支出 3,000.00 2,482.38
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 14,613,637.56 9,856,735.50
减：所得税费用 2,298,098.24 1,552,629.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,315,539.32 8,304,105.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
12,315,539.32 8,304,105.59
填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
（二）按所有权属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 12,315,539.32 8,304,105.59
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变
动
4.企业自身信用风险公允价值变
动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
23
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 12,315,539.32 8,304,105.59
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,315,539.32 8,304,105.59
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1311 0.0889
（二）稀释每股收益 0.1311 0.0889
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：刘甍 主管会计工作负责人：黄海 会计机构负责人：彭诗淑
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 227,994,283.04 177,881,246.74
减：营业成本 161,155,835.93 129,794,300.95
税金及附加 495,894.19 344,884.10
销售费用 38,655,597.65 27,331,889.44
管理费用 10,564,351.50 8,542,856.22
研发费用 511,792.83 193,675.38
财务费用 2,737,863.75 4,536,545.56
其中：利息费用 2,203,531.77 1,420,531.65
利息收入 110,658.77 36,548.52
资产减值损失 23,831.95 302,039.56
24
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
信用减值损失
加：其他收益 295,200.00 3,820,000.00
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
14,144,315.24 10,655,055.53
列）
加：营业外收入 1,179,339.66
减：营业外支出 3,000.00 2,482.38
三、利润总额（亏损总额以“－”
15,320,654.90 10,652,573.15
号填列）
减：所得税费用 2,298,098.24 1,552,629.91
四、净利润（净亏损以“－”号填
13,022,556.66 9,099,943.24
列）
（一）持续经营净利润（净亏
13,022,556.66 9,099,943.24
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
25
昆明川金诺化工股份有限公司 2019 年第一季度报告全文
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 13,022,556.66 9,099,943.24
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
246,481,202.07 153,869,006.49
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
26
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处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
593,287.40 4,062,631.52
金
经营活动现金流入小计 247,074,489.47 157,931,638.01
购买商品、接受劳务支付的现
219,188,460.35 173,243,139.47
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
24,887,545.55 20,499,879.63
现金
支付的各项税费 3,569,596.18 5,564,923.09
支付其他与经营活动有关的现
2,290,701.84 1,571,686.64
金
经营活动现金流出小计 249,936,303.92 200,879,628.83
经营活动产生的现金流量净额 -2,861,814.45 -42,947,990.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
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到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
25,037,257.62 52,584,738.81
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 25,037,257.62 52,584,738.81
投资活动产生的现金流量净额 -25,037,257.62 -52,584,738.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,149,962.74
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 58,555,123.60 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 208,705,086.34 60,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
783,000.00
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 783,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 207,922,086.34 60,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
-300,663.76 -2,725,614.28
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 179,722,350.51 -38,258,343.91
加：期初现金及现金等价物余
108,576,080.75 140,761,279.71
额
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六、期末现金及现金等价物余额 288,298,431.26 102,502,935.80
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
246,481,202.07 153,869,006.49
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现
557,389.67 3,911,947.82
金
经营活动现金流入小计 247,038,591.74 157,780,954.31
购买商品、接受劳务支付的现
219,183,467.35 174,345,193.47
金
支付给职工以及为职工支付的
23,171,339.53 20,109,298.99
现金
支付的各项税费 3,462,699.14 3,125,450.26
支付其他与经营活动有关的现
70,237,485.90 20,586,188.04
金
经营活动现金流出小计 316,054,991.92 218,166,130.76
经营活动产生的现金流量净额 -69,016,400.18 -60,385,176.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
80,814,390.00
金
投资活动现金流入小计 80,814,390.00
购建固定资产、无形资产和其
17,737,299.68 33,380,490.29
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 80,000,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
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支付其他与投资活动有关的现
2,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 99,737,299.68 34,380,490.29
投资活动产生的现金流量净额 -18,922,909.68 -34,380,490.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 150,149,962.74
取得借款收到的现金 58,555,123.60 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 208,705,086.34 60,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
783,000.00
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 783,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 207,922,086.34 60,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物
-300,663.76 -2,725,614.28
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 119,682,112.72 -37,491,281.02
加：期初现金及现金等价物余
98,057,693.52 138,759,060.25
额
六、期末现金及现金等价物余额 217,739,806.24 101,267,779.23
二、 自定义章节
二、财务报表调整情况说明
1、首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□ 适用 √ 不适用
合并资产负债表
2、首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□ 适用 √ 不适用
注：上市公司对首次执行新会计准则的影响数进行追溯调整并调整前期比较数据时，应披露调整所涉及的比较期财务报表项
目名称和调整金额。
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三、审计报告
第一季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第一季度报告未经审计。
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