上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
上海维宏电子科技股份有限公司
2017 年半年度报告
2017-045
2017 年 08 月
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人汤同奎、主管会计工作负责人郑之开及会计机构负责人(会计主
管人员)朱震棚声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
任建标 独立董事 个人原因 余坚
报告中所涉及未来的经营计划和经营目标等前瞻性陈述的，并不代表公司
的盈利预测，也不构成公司对投资者的实质承诺，能否实现取决于市场状况变
化等多种因素，存在不确定性，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认
识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在发展过程中，存在市场竞争加剧的风险、新技术、新产品研发风险、
产品毛利率下降的风险、公司规模扩张引致的经营管理风险等风险因素，敬请
广大投资者注意投资风险，详细内容见本报告中第四节第十小节“公司面临的风
险和应对措施“。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2017 半年度报告 ................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 6
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 17
第九节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 18
第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 19
第十一节 备查文件目录 .................................................................................................................. 76
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释义
释义项 指 释义内容
发行人、公司、本公司 指 上海维宏电子科技股份有限公司
子公司、全资子公司、维宏智能 指 上海维宏智能技术有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
创业板 指 深圳证券交易所创业板
《证券法》 指 《中华人民共和国公司法》
《公司法》 指 《中华人民共和国证券法》
报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
保荐机构（主承销商） 指 摩根士丹利华鑫证券有限责任公司
发行人律师、君合 指 北京市君合律师事务所
会计师、华普天健 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 维宏股份 股票代码 300508
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 上海维宏电子科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 维宏股份
公司的外文名称（如有） Shanghai Weihong Electronic Technology Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） WEIHONG
公司的法定代表人 汤同奎
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘明洲 何闫闫
联系地址 上海市奉贤区沪杭公路 1590 号 上海市奉贤区沪杭公路 1590 号
电话 021-33587515 021-33587515
传真 021-33587519 021-33587519
电子信箱 weihongzq@weihong.com.cn weihongzq@weihong.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 98,818,789.96 70,391,719.48 40.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 39,301,956.36 26,749,544.30 46.93%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
29,918,390.23 26,173,996.33 14.31%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 20,671,290.78 11,351,704.02 82.10%
基本每股收益（元/股） 0.6917 0.5466 26.55%
稀释每股收益（元/股） 0.6917 0.5466 26.55%
加权平均净资产收益率 8.58% 9.66% -1.08%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 500,616,043.68 463,578,791.84 7.99%
归属于上市公司股东的净资产（元） 469,797,824.94 438,502,948.14 7.14%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
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六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,710,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
7,113,806.75
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 215,682.81
减：所得税影响额 1,655,923.43
合计 9,383,566.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家为数控设备整机制造商提供运动控制系统解决方案的高科技企业，主营业务为研发、生产
和销售工业运动控制系统。公司的所有运动控制产品均基于同一个软件平台。与传统数控的封闭架构不同，
该软件平台采用开放式运动控制软件架构。公司研发的运动控制系统主要有雕刻雕铣控制系统、切割控制
系统、机械手控制系统等，可应用于各类雕刻机、雕铣机、加工中心、水射流切割机、激光切割机、等离
子切割机、火焰切割机、玻璃加工机床、工业机械手等。
由于运动控制软件的计算结果必须转换为电信号，并输出到伺服电机或者步进电机，驱动控制对象按
照计算结果运动，所以运动控制软件必须采取软硬件结合的系统架构。公司软件产品的硬件平台包括运动
控制卡和一体化运动控制器两类。公司大多数软件产品，既可以在运动控制卡上执行，也可以在一体化运
动控制器上执行。也有部分产品，由于运动轴或者I/O点在数量和类型方面的限制，只能在特定的硬件平台
上运行。
1、运动控制卡
运动控制卡是数控软件的底层控制算法的载体以及硬件接口，需要整机生产商另行为运动控制卡配备
PC机。也可以方便使用PC机上安装的CAD/CAM等其他软件，从而系统灵活性较高。
2、一体化运动控制器
一体化运动控制器集成了运动控制卡、CPU主板、显示器（液晶屏）、专业操作面板等。优点是使用
方便，并且避免了整机生产商在自行组合环节可能出现的问题，但缺点是价格较贵，无法对工业PC机配置
的型号进行自由选择。
（二）主要经营模式
1、采购模式
公司产品生产所需原材料均由公司采购部统一采购。公司产品的主要原材料为各类规格的芯片、PCB
板及结构件、工业主板、显示屏等，采购部根据公司生产计划，结合生产所需原材料的采购周期、库存情
况，制定采购计划。公司主要通过两种渠道进行原材料的采购：
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（1）向生产厂商直接购买，主要包括工业主板、PCB板、连接线等；
（2）通过代理经销商间接购买，主要包括各类插件、IC芯片等电子元器件以及液晶屏等。
2、销售模式
公司产品采用直销模式，紧贴客户。公司在全国各重点销售区域设有21个办事处，配备专业知识与丰
富实践经验的技术市场团队。办事处负责所辖区域的市场开拓、业务洽谈、安装调配及技术支持工作，公
司上海总部统一负责产品销售相关的合同制作及管理、订单发货、来款接收等工作。在付款结算方面，公
司原则上采用款到发货的方式，但是，公司也制定了《客户信用管理制度》，允许符合条件的高信用客户
赊销。每月初有财务部和销售部门核对应收账款，并由销售部跟踪应收款执行进度，负责余款确认和催讨。
3、研发模式
公司依据自身组织结构情况和用户特点，导入IPD模式，根据研发对象以及技术层次的不同，将研发活
动分为“基础技术研究”和“产品开发”两大类。基础技术研究由研发部平台负责，产品开发由研发部产品线
负责。“产品开发”工作可进一步划分为“新产品研发”、“产品升级”和“二次开发”三种类型。“新产品研发”
主要包括全新产品的研发，“产品升级”则是对老产品大版本的升级，“二次开发”则是对个别客户的功能定
制修改运动控制脚本和PLC程序。
4、生产模式
公司销售部每月都会根据上月及去年同期的销售数据，并结合对下游客户需求的判断，预测下月客户
的需求量，制定月度销售计划，并将销售计划发送生产部门。生产部门根据销售计划制定生产计划和最低
存货量，并报送采购部，采购部据此制定采购计划。公司产品的生产过程主要包括PCB板等各类元器件的
焊接、软件烧制、调试检测、组装、包装等。其中，生产过程中技术含量较高或涉及公司技术机密的工序
环节由公司自行完成生产；而PCBA加工环节（包括贴片和插件焊接等工序）则委托外协企业进行加工，
从而形成了“自主生产+外协加工”的产品生产模式。
5、服务模式
公司拥有一支训练有素、专业技能扎实的技术工程师队伍，为客户提供7天24小时技术支持服务。公
司建立了完善的技术工程师训体系，对技术工程师进行理论知识、软件应用、质量控制、公司产品操作等
各方面的持续培训，并定期对工程师进行理论与应用考核，每位工程师必须通过考核才具备为客户继续提
供服务的资格。公司根据各办事处的业务特点，选派相应的技术工程师入驻办事处，就近为客户服务。
（三）主要的业绩驱动因素
2017年上半年，公司实现营业收入9,881.88万元，较去年同期增长40.38%；实现归属于上市公司股东的
净利润为3,930.20万元，较去年同期增长46.93%，主要是由于公司一体机和控制卡产品较去年同期都均有
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大幅增长。
报告期内，受下游制造业需求回暖的影响，公司所处的运动控制领域呈现持续复苏的状态，公司销售
规模也逐步增长。但公司经营模式、主要原材料的采购价格、主要产品的销售价格、主要客户及供应商的
构成、税收政策及其他可能影响投资者判断的重大事项方面未发生重大变化。
报告期内，公司继续加大科技开发的人、财务、物、信息等的投入，提高科技开发的力度、企业的核
心竞争力、产品的升级换代能力，确保企业的产品技术始终保持行业的领先水平。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
本报告期内公司利用自有资金从事证券投资。截至本报告期末交易性金融资产公允
交易性金融资产
价值为 152,743,907.39 元。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司核心竞争能力未发生重大变化，未发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或
技术升级换代、特许经营权丧失等导致公司核心竞争力受到严重影响的情形。
（一）技术优势
1、拥有面向复杂曲面曲线的高速高精度运动控制技术
传统数控技术应用于机械零件加工领域，主要面向直线、圆弧、平面的运动控制问题。与传统数控技
术相比，雕刻雕铣技术面向的是复杂曲面曲线的高速高精度运动控制技术，其各项指标要求更高，因此控
制系统在设计理念、技术手段等方面与传统数控技术存在较大区别。
目前，该技术的世界先进水平可以达到100米/分钟甚至更高的运动速度，以这样的速度沿着复杂的空
间曲线运动，要求控制算法必须做到“瞻前顾后”；速度规划必须考虑众多约束条件，否则将出现明显的
跟踪误差，甚至由于巨大的惯性力导致执行机构损坏；对于形状复杂的运动轨迹，每条运动指令只能描述
几个微米的距离，因此每毫秒要处理几百条运动指令，算法的实时性要求很高。正因为如此，面向复杂曲
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面曲线的高速高精度运动控制技术被誉为运动控制技术领域的“明珠”。
公司是目前国内少数完整掌握该项核心技术并提供成熟商品化产品的企业之一。
2、自主拥有运动控制技术的核心知识产权
运动控制技术属于典型的综合技术门类，涉及计算机软件、实时计算、自动控制理论、微电子、机械
动力学、电机驱动技术等多个学科，需要长期的技术积累和学科齐全的研发团队支撑，因此一些国内企业
以采购第三方运动控制软硬件为内核，再通过二次开发向客户提供运动控制解决方案。与此类企业不同，
本公司拥有运动控制技术从软件到硬件的核心知识产权。由于具有完全自主知识产权的成套技术与整体解
决方案，公司可根据市场需求和用户个性需求快速提供灵活多样的产品和服务，满足用户多层次需求，从
而具备显著的技术优势。
2017年上半年，专利申请4件，专利授权8件，其中发明专利授权6件，实用新型专利授权2件；计算机
软件著作权登记4件；截至2017年6月30日，专利申请134件，授权88件，其中发明专利授权56件，实用新
型专利授权14件，外观专利授权18件；计算机软件著作权登记35件。
（二）主营业务领域的品牌优势
公司是国内运动控制行业的知名品牌企业。特别是公司多年来致力于数控加工中心、高速雕刻雕铣、
数控切割领域运动控制技术的研发与创新，研发了一系列技术先进、功能强大、操作简单的运动控制系统，
产品销往全国各地不同领域的众多企业以及国外企业。
（三）完善的营销模式和网络
运动控制产品的技术支持工作对相关人员的专业素养要求很高，而代理模式下的分销商很难提供高质
量的技术服务。公司采用网络化直销模式，直接面对客户，既能确保产品定价权，又能提供快速优质的售
后服务，还能保证聆听到客户的声音，使得产品能直指客户痛点。
（四）快速满足客户个性化需求的能力
随着应用领域的日益丰富和竞争的加剧，运动控制市场的发展日益细分化，而市场细分化带来的产品
定制化需求已成为行业发展的重要机遇之一。公司综合考虑技术实现的可行性与性价比，在通用产品的基
础上，积极为客户提供定制化服务。一方面，本公司拥有技术链上的完整知识产权，配合公司完善的研发
体系，可以从底层技术上保证了产品差异化的快速实现能力；另一方面，本公司拥有一批长期服务于客户
第一线、能够快速准确反馈客户个性化需求的技术工程师以及一批行业经验丰富的研发工程师，能够确保
准确有效的运用相关技术满足客户的个性化需求。
通过为客户提供定制化服务，公司与客户之间建立了更加稳定、长久的合作关系，同时，公司研发团
队通过为客户提供产品技术服务进一步丰富了行业经验，为后续产品升级与创新累积了充实的技术沉淀。
（五）团队优势
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公司创始人与实际控制人汤同奎博士与郑之开博士均为运动控制领域的专业人才，拥有多年技术研究
与产品开发的经验，对行业技术发展具有深刻见解。在两位博士的带领下，公司在发展过程中始终能够准
确把握行业技术与下游市场的发展趋势。同时，公司已经构建起了一套完善的研发、市场、生产体系，并
组建了一支稳定、专业、高效的团队。公司管理团队和核心人员对公司的经营理念、产品特性、客户需求
有了深入的理解与充分的共识，借助激励制度，已经和公司连接在一起，在一定程度上保持了核心力量的
稳定。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期公司实现营业总收入9,881.88万元，同比增长40.38%，实现归属于上市公司股东的净利润为
3,930.20万元，同比增长46.93%。主要是公司产品控制卡和一体机销量较同期大幅增加，使得营业收入增
长；另外为了提高闲置自有资金的使用效率，本报告期公司开展证券投资业务，公允价值变动损益和投资
收益较上年同期增加，对净利润产生了积极影响。截止2017年06月30日公司总资产达50,061.60万元，负债
总计3,081.82万元，归属于母公司所有者权益合计46,979.78万元。
报告期内，在公司董事会的领导下，在公司管理层及全体员工的努力下，秉承“专业、专心、专注”的经营
理念，审时度势，统筹全面均衡发展，公司各项业务都呈现持续稳健增长的态势。报告期内，根据2017年
的主要工作计划，公司重点完成了以下工作：
1、产品销售
为满足客户需求，公司不断提高对客户的服务质量，根据市场变化及时调整销售策略，不断扩充客户
集群，优化公司客户结构，进一步提高公司产品市场占有率，保证公司经营业绩实现稳定性增长。报告期
内公司控制卡和一体机产品的销售在全国各区域平衡发展，整体销售金额稳步增长。
2、产品研发
报告期内，公司不断优化升级研发管理系统，建立以市场需求为导向的研发创新体系，构建前瞻性的
研发战略决策体系；细化研发管理流程，打造高效研发团队，提升研发团队整体水平；健全研发管理激励
体制，实行有效的研发考评与激励机制。2017年上半年和2016年上半年研发投入分别为2,059.41万元和
1,354.50万元，同比增长幅52.04%。
3、新设子公司，拓展产业布局
为促进公司业务长期良好发展，结合公司整体战略布局和业务发展需要，2017年上半年拟设立全资子
公司“上海维宏自动化技术有限公司”。有利于进一步实现公司产品结构调整，完善产业链，提高经济效益，
提升公司的竞争力，对公司的长远发展和企业效益将产生积极影响。
4、布局工业互联网
目前，工业互联网理念逐渐被行业接受，公司也适时进行布局，成立了浦东研发中心，负责公司创新
业务的技术孵化。目前的工作重点为“维宏云”，该项目利用公司主营产品的网络化，实现机床的联网功能。
“维宏云”云端业务的未来，是一个典型的“多边平台”，即一个具有多种用户类型，且不同类型的用户在平
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台上各取所需、相互间又有必要的互动的互联网平台。潜在用户包括：维宏自身、维宏客户（机床厂、设
备商）、维宏主控产品的最终用户（工厂）、其他专业服务方（技术服务、金融服务等）以及这些企业角
色中所涉及的个人。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 98,818,789.96 70,391,719.48 40.38% 本报告期较同期销量增加所致。
营业成本 29,917,578.53 21,277,144.52 40.61% 本报告期较同期销量增加所致。
本报告期较同期市场开发投入增加
销售费用 10,056,868.07 7,323,062.34 37.33%
所致。
管理费用 33,231,084.64 21,980,394.32 51.19% 本报告期较同期研发投入增加所致。
财务费用 -202,847.79 -695,065.00 -70.82% 本报告期较同期银行理财减少所致。
所得税费用 5,342,356.93 3,535,762.58 51.09% 本报告期较同期收入增加所致。
研发投入 20,594,113.59 13,544,992.26 52.04% 本报告期较同期研发投入增加所致。
经营活动产生的现金流
20,671,290.78 11,351,704.02 82.10% 本报告期较同期收入增加所致。
量净额
投资活动产生的现金流
-59,709,340.94 -1,019,975.56 5,754.00% 本报告期较同期证券投资增加所致。
量净额
筹资活动产生的现金流
-8,007,079.56 200,373,431.60 -104.00% 本报告期较同期无增发新股所致。
量净额
现金及现金等价物净增
-47,000,802.34 210,714,865.16 -122.31% 本报告期较同期证券投资增加所致。
加额
税金及附加 2,584,512.57 829,430.63 211.60% 本报告期较同期房产税增加所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
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分产品或服务
控制卡 42,776,216.20 6,959,534.22 83.73% 21.51% 30.41% -1.11%
一体机 43,626,748.69 12,962,383.20 70.29% 39.67% 1.26% 11.27%
分行业
雕刻雕铣 98,818,789.96 29,917,578.53 69.72% 40.38% 40.61% 0.05%
分地区
长三角 31,418,428.00 7,607,074.78 75.79% 36.08% 39.37% -0.57%
珠三角 46,246,440.75 13,085,053.87 71.71% 31.70% 26.14% 1.25%
环渤海 31,558,739.00 6,988,498.29 77.86% 52.98% 63.17% -1.38%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要是自有资金理财利息
投资收益 7,041,860.53 15.77% 不确定
收入和股票分红所得。
公允价值变动损益 7,113,806.75 15.93% 证券投资形成。 不确定
营业外收入 3,926,735.47 8.80% 政府研发项目补助。 不确定
其他收益 4,223,932.29 9.46% 增值税退税。 是
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
占总资产比 占总资产 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 比例
本报告期较同期下降主要是本报告
货币资金 10,613,981.95 2.12% 57,614,784.29 12.43% -10.31%
期从事证券投资和银行理财。
应收账款 21,793,627.56 4.35% 18,050,059.02 3.89% 0.46%
存货 32,944,374.95 6.58% 33,147,723.88 7.15% -0.57%
本报告期较同期上升主要是本报告
投资性房地产 20,287,495.76 4.05% 10,254,178.72 2.21% 1.84%
期固定资产转为投资性房地产。
固定资产 104,055,905.69 20.79% 114,938,388.61 24.79% -4.00%
在建工程 1,431,419.75 0.29% 0.29%
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本报告期较同期上升主要是本报告
交易性金融资产 152,743,907.39 30.51% 30.51%
期开展证券投资。
本报告期较同期上升主要是本报告
其他流动资产 132,769,272.24 26.52% 26.52%
期购买银行理财获得收益。
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 减值
金融资产
1.以公允价值计
量且其变动计入
当期损益的金融 0.00 7,113,806.75 7,113,806.75 206,856,255.03 61,093,160.19 152,743,907.39
资产（不含衍生金
融资产）
上述合计 0.00 7,113,806.75 7,113,806.75 206,856,255.03 61,093,160.19 152,743,907.39
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
初始投 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 值变动损益 金额 出金额 益
值变动
股票 0.00 7,113,806.75 7,113,806.75 206,856,255.03 61,093,160.19 -132,994.20 152,743,907.39 自有资金
合计 0.00 7,113,806.75 7,113,806.75 206,856,255.03 61,093,160.19 -132,994.20 152,743,907.39 --
注:2017 年初始投入资金 1.66 亿，按照 6 月 30 日收盘后证券账户总资产计算，累计收益率 5.48%。
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 20,971.72
报告期投入募集资金总额 5,599.77
已累计投入募集资金总额 18,172.09
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
(一) 实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准上海维宏电子科技股份有限公司首次公开发
行股票的批复》（证监许可[2016]553 号）核准，维宏股份向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 1,421 万股，其中发
行新股人民币普通股 11,820,000 股，老股转让数量为 2,390,000 股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 20.08 元，
共计募集资金 237,345,600.00 元，扣除发行费用总额人民币 27,628,400.00 元后，公司募集资金净额为人民币 209,717,200.00
元。上述募集资金到位情况华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了会验字[2016]2670 号《验资报告》。(二)
募集资金使用和结余情况（1）上述募集资金到位前，截至 2016 年 5 月 10 日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计
已投入 10,471.88 万元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 10,471.88 万元；
（2）直接投入募集资金 5,599.77 万元，累计使用募集资金 18,172.09 万元，扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为
2,799.63 元，募集资金专户累计利息收入 80.72 万元。因此，募集资金专户 2017 年 06 月 30 日余额合计为 2,880.35 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1．一体化控制器产 2017 年
品升级及扩产建设 否 5,560.36 5,560.36 466.83 5,560.36 100.00% 06 月 30 715.11 2,344.61 否(注*1) 否
项目 日
2017 年
2．研发中心建设项
否 4,146.98 4,146.98 133.58 3,371.31 81.30% 12 月 31 是 否
目
日
2018 年
3．全国营销网络建
否 2,992.97 2,992.97 418.9 2,877.43 96.14% 06 月 30 是 否
设项目
日
2019 年
4．伺服驱动器产业
否 5,371.41 5,371.41 1,680.46 3,462.99 64.47% 12 月 31 -87.1 -347.81 否(注*2) 否
化项目
日
5．其他与主营业务
否 2,900 2,900 2,900 2,900 100.00% 是 否
相关的营运资金
20,971.7 20,971.7 18,172.0
承诺投资项目小计 -- 5,599.77 -- -- 628.01 1,996.80 -- --
2 2 9
超募资金投向
不适用
20,971.7 20,971.7 18,172.0
合计 -- 5,599.77 -- -- 628.01 1,996.80 -- --
2 2 9
注*1：一体机项目营业收入已达到预期目标，但由于研发费用和公司固定费用分摊超预期，使得预计
未达到计划进度或 效益减少。
预计收益的情况和 注*2：交流伺服驱动器市场竞争加剧，维智伺服作为新的品牌，客户接受需要一定时间；总线伺服驱
原因（分具体项目） 动器推广还未完全打开，总线伺服驱动器需要和控制器一起配套投入市场，目前公司控制器只有一体
机支持总线，其它控制器产品还在开发中。
项目可行性发生重
无重大变化
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 不适用
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
实施方式调整情况
适用
公司于 2016 年 5 月 10 日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了使用募集资金 104,718,796.04 元
募集资金投资项目
置换已预先投入募集资金项目的自筹资金的议案。上述置换资金已经华普天健会计师事务所“（会验
先期投入及置换情
字[2016]2671 号）”专项鉴证报告确认。本报告期内实施完毕。详见公司 2016 年 5 月 10 日于指定创
况
业板信息披露媒体（巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金置换预先投入
募投项目自筹资金的公告》。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于募集资金账户进行现金管理。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 是否经 计提减值 报告期
关联 是否关 产品类 委托理 起始日 终止日 报酬确 预计
受托人名称 收回本金 过规定 准备金额 实际损
关系 联交易 型 财金额 期 期 定方式 收益
金额 程序 （如有） 益金额
保本浮
交通银行上 赎回时
无 否 动型收 4,300 2016-9-1 开放式 1,700 是 26.79
海奉贤支行 收取
益型
非保本
交通银行上 2017-2-2 2017-04- 到期还
无 否 浮动收 500 500 是 2.47 2.47
海奉贤支行 1 5 本付息
益型
交通银行上 无 否 非保本 2,000 2017-3-8 2017-5-1 到期还 2,000 是 14.5 14.5
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
海奉贤支行 浮动收 0 本付息
益型
非保本
交通银行上 到期还
无 否 浮动收 400 2017-5-2 2017-8-1 是 4.44
海奉贤支行 本付息
益型
非保本
交通银行上 2017-5-1 2017-8-1 到期还
无 否 浮动收 1,800 是 19.97
海奉贤支行 1 0 本付息
益型
非保本
交通银行上 2017-6-1 2017-12- 赎回时
无 否 浮动收 680 是
海奉贤支行 5 31 收取
益型
保本浮
兴业银行上 2016-12- 到期还
无 否 动收益 2,900 2017-3-6 2,900 是 22.92 22.92
海闵行支行 5 本付息
型
非保本
兴业银行上 赎回时
无 否 浮动收 2,000 2017-3-8 开放式 是
海闵行支行 收取
益型
非保本
兴业银行上 2017-5-2 赎回时
无 否 浮动收 200 开放式 是
海闵行支行 2 收取
益型
非保本
招商银行上 2016-6-1 2017-2-2 赎回时 410.6
无 否 浮动收 14,300 14,300 是 393.03
海奉贤支行 2 3 收取 1
益型
非保本
招商银行上 2017-4-1 赎回时
无 否 浮动收 700 2016-6-8 700 是 24.85 24.85
海奉贤支行 2 收取
益型
非保本
招商银行上 到期还
无 否 浮动收 200 2017-6-5 2017-9-4 是 2.15
海奉贤支行 本付息
益型
501.9
合计 29,980 -- -- -- 22,100 -- 484.56
1
委托理财资金来源 募集资金及自有资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
2017 年 04 月 25 日
（如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
2017 年 05 月 19 日
期（如有)
经董事会和股东大会审议通过，公司拟使用不超过 10,000 万元闲置募集资金和不超
委托理财情况及未来计划说明
过 30,000 万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及
17
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
决议有效期内,可循环滚动使用。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
工业自动化软件开
上海维宏智
发、销售；工业自
能技术有限 子公司 500 万 4,047,712.46 2,218,742.45 4,181,436.45 2,040,431.60 1,587,713.48
动化设备制造、加
公司
工等。
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争加剧的风险
公司主营业务为研发、生产和销售工业运动控制系统。下游客户为各类智能化、自动化加工设备制造
商。下游行业对本行业的发展有较大的推动作用，因此下游行业的发展状况将直接影响到本行业的市场空
间。虽然公司经过多年的发展，已成为我国工业运动控制领域内的领先企业，发展了一批客户黏性度高、
业务关系持续稳定的优质客户，确立了公司在行业内的竞争地位，在客户中赢得了良好的声誉，具有较强
的市场竞争力。但随着新竞争者的进入、技术的升级和客户需求的提高，若公司不能在产品研发、技术创
新、客户服务等方面持续增强实力，公司未来将面临市场竞争加剧的风险。对此，公司时刻关注行业竞争
格局的变化，将通过不断加大研发投入巩固公司的技术领先优势和产品领先优势，深入挖掘现有优质客户
潜力并加大新客户开拓力度，巩固并提升公司的行业领先地位。
2、募集资金投资项目实施风险
公司募集资金投资项目投资总额为20,971.72万元，截止2017年6月30日已累计投入募集资金总额
18,172.09万元。其中一体化控制器产品升级及扩产建设项目和伺服驱动器产业化项目暂未实现预期目标
收益。虽然本公司对募集资金投资项目在市场前景、工艺技术方案、设备选型、产品方案等方面经过深入
的调研和缜密的论证，但在项目实施过程中，可能存在因工程进度、工程质量、投资成本发生变化而引致
的募集资金投资项目实施风险。
3、薪酬上涨风险
工业运动控制系统行业的发展依赖于大量的技术型人才加入，人员薪酬特别是研发人员的薪酬支出在
公司成本中占比较大。近年来，随着工业运动控制系统行业和公司业务的快速发展，公司员工的平均薪酬
水平不断提高。未来，随着公司所处行业的不断发展以及竞争的加剧，行业的平均薪酬水平存在继续上涨
的可能性。为保证公司发展对于人力资源的需求，公司在未来将极有可能继续增加研发人员数量和恰当提
高员工薪酬水平，从而增加公司的运营成本。
19
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
巨潮资讯网
2017 年第一次临时
临时股东大会 75.00% 2017 年 02 月 13 日 2017 年 02 月 13 日 （http:/www.cninfo.com.cn）
股东大会
，公告编号：2017-008
巨潮资讯网
2016 年年度股东大
年度股东大会 75.00% 2017 年 05 月 19 日 2017 年 05 月 19 日 （http:/www.cninfo.com.cn）
会
，公告编号：2017-030
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起
首次公开发行 36 个月内，不转让或者委托他人管理在本次发行及上
股份限售 2016 年 04 见承诺内
或再融资时所 汤同奎 市前本人已持有的发行人股份、本人在上海玲隆鲸投 正常履行
承诺 月 19 日 容
作承诺 资管理合伙企业（有限合伙）所持有的份额以及本人
通过玲隆鲸投资间接所持有的发行人股份（在发行人
20
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
首次公开发行股票时公开发售的部分股份除外），也不
要求发行人或者玲隆鲸投资回购该前述股份或份额。
2、当首次出现发行人股票上市后 6 个月内发行人股票
连续 20 个交易日的收盘价均低于发行人的股票发行价
格或者发行人上市后 6 个月期末收盘价低于发行人的
股票发行价格之情形，则本人所持有的前述锁定股份
的锁定期将自动延长 6 个月，即锁定期为发行人本次
发行及上市之日起 42 个月。若发行人已发生派息、送
股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述收盘
价格指发行人股票经相应调整后的价格。3、同时，作
为发行人的董事长，在遵守前述第 1 项和第 2 项承诺
的前提下，本人进一步承诺，在本人任职期间内（于
股份锁定期结束后），本人每年转让的发行人股份数量
将不超过本人以直接或间接方式持有的发行人股份总
数的 25%。4、自锁定期届满之日起 24 个月内，若本
人试图通过任何途径或手段减持本人在本次发行及上
市前已直接或间接持有的发行人股份，则本人的减持
价格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格。
若在本人减持前述股份前，发行人已发生派息、送股、
资本公积转增股本等除权除息事项，则本人的减持价
格应不低于发行人首次公开发行股票的发行价格经相
应调整后的价格。5、不论本人在发行人处的职务是否
发生变化或者本人是否从发行人处离职，本人均会严
格履行上述承诺。
1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起
36 个月内，不转让或者委托他人管理在本次发行及上
市前本人已持有的发行人股份（在发行人首次公开发
行股票时公开发售的部分股份除外），也不要求发行人
回购该前述股份。2、当首次出现发行人股票上市后 6
个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发
行人的股票发行价格或者发行人上市后 6 个月期末收
盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本人所持
有的前述锁定股份的锁定期将自动延长 6 个月，即锁
股份限售 定期为发行人本次发行及上市之日起 42 个月。若发行 2016 年 04 见承诺内
郑之开 正常履行
承诺 人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息 月 19 日 容
事项，则上述收盘价格指发行人股票经相应调整后的
价格。3、同时，作为发行人的副董事长及总经理，在
遵守前述第 1 项和第 2 项承诺的前提下，本人进一步
承诺，在本人任职期间内（于股份锁定期结束后），本
人每年转让的发行人股份数量将不超过本人以直接或
间接方式持有的发行人股份总数的 25%。4、自锁定期
届满之日起 24 个月内，若本人试图通过任何途径或手
段减持本人在本次发行及上市前已直接持有的发行人
股份，则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发
21
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
行股票的发行价格。若在本人减持前述股份前，发行
人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发
行股票的发行价格经相应调整后的价格。5、不论本人
在发行人处的职务是否发生变化或者本人是否从发行
人处离职，本人均会严格履行上述承诺。
1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起
36 个月内，不转让或者委托他人管理在本次发行及上
市前本人已持有的发行人股份（在发行人首次公开发
行股票时公开发售的部分股份除外），也不要求发行人
回购该前述股份。2、当首次出现发行人股票上市后 6
个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发
行人的股票发行价格或者发行人上市后 6 个月期末收
盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本人所持
有的前述锁定股份的锁定期将自动延长 6 个月，即锁
股份限售 定期为发行人本次发行及上市之日起 42 个月。若发行 2016 年 04 见承诺内
胡小琴 正常履行
承诺 人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息 月 19 日 容
事项，则上述收盘价格指发行人股票经相应调整后的
价格。3、自锁定期届满之日起 24 个月内，若本人试
图通过任何途径或手段减持本人在本次发行及上市前
已直接持有的发行人股份，则本人的减持价格应不低
于发行人首次公开发行股票的发行价格。若在本人减
持前述股份前，发行人已发生派息、送股、资本公积
转增股本等除权除息事项，则本人的减持价格应不低
于发行人首次公开发行股票的发行价格经相应调整后
的价格。
1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起
36 个月内，不转让或者委托他人管理本合伙企业在发
行人本次发行及上市前已持有的发行人股份，也不要
求发行人回购该前述股份。2、当首次出现发行人股票
上市后 6 个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价
均低于发行人的股票发行价格或者发行人上市后 6 个
上海玲 月期末收盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则
隆鲸投 本合伙企业所持有的前述锁定股份的锁定期将自动延
资管理 股份限售 长 6 个月，即锁定期为发行人本次发行及上市之日起 2016 年 04 见承诺内
正常履行
合伙企 承诺 42 个月。若发行人已发生派息、送股、资本公积转增 月 19 日 容
业（有限 股本等除权除息事项，则上述收盘价格指发行人股票
合伙） 经相应调整后的价格。3、自锁定期届满之日起 24 个
月内，若本合伙企业试图通过任何途径或手段减持本
合伙企业在本次发行及上市前已直接持有的发行人股
份，则本合伙企业的减持价格应不低于发行人首次公
开发行股票的发行价格。若在本合伙企业减持前述股
份前，发行人已发生派息、送股、资本公积转增股本
等除权除息事项，则本合伙企业的减持价格应不低于
22
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行人首次公开发行股票的发行价格经相应调整后的
价格。
1、自发行人首次公开发行股票并在创业板上市之日起
12 个月内，不转让或者委托他人管理在本次发行及上
市前本人已持有的发行人股份（在发行人首次公开发
行股票时公开发售的部分股份除外），也不要求发行人
回购该前述股份。2、当首次出现发行人股票上市后 6
个月内发行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发
行人的股票发行价格或者发行人上市后 6 个月期末收
盘价低于发行人的股票发行价格之情形，则本人所持
有的前述锁定股份的锁定期将自动延长 6 个月，即锁
定期为发行人本次发行及上市之日起 18 个月。若发行
人已发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息
事项，则上述收盘价格指发行人股票经相应调整后的
价格。3、同时，在遵守前述第 1 项和第 2 项承诺的前
提下，本人进一步承诺，在本人任职期间内（于股份
锁定期结束后），本人每年转让的发行人股份数量将不
超过本人以直接方式持有的发行人股份总数的 25%。
牟凤林、
股份限售 如本人在发行人上市之日起六个月内申报离职的，自 2016 年 04 见承诺内
宋秀龙、 正常履行
承诺 申报离职之日起十八个月内，本人不转让或者委托他 月 19 日 容
赵东京
人管理本人以直接方式持有的发行人股份；在发行人
上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，
自申报离职之日起十二个月内，本人不转让或者委托
他人管理本人以直接方式持有的发行人股份；在发行
人上市之日起第十二个月后申报离职的，自申报离职
之日起六个月内，本人不转让或者委托他人管理本人
以直接方式持有的发行人股份。4、自锁定期届满之日
起 24 个月内，若本人试图通过任何途径或手段减持本
人在本次发行及上市前已直接持有的发行人股份，则
本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的
发行价格。若在本人减持前述股份前，发行人已发生
派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则
本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票的
发行价格经相应调整后的价格。5、不论本人在发行人
处的职务是否发生变化或者本人是否从发行人处离
职，本人均会严格履行上述承诺。
一、自本公司股票挂牌上市之日起三年内，若出现连
续二十个交易日公司股票收盘价格均低于公司上一个
上海维
会计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财
宏电子
IPO 稳定 务报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末 2016 年 04 见承诺内
科技股 正常履行
股价承诺 公司股份总数，下同）的情形（若因除权除息等事项 月 19 日 容
份有限
致使上述股票收盘价格与公司上一个会计年度末经审
公司
计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价格应
做相应调整），且公司情况同时满足《公司法》、《证券
23
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
法》、中国证监会以及深圳证券交易所对于回购等股本
变动行为的规定（以下简称"预案启动条件"），本公司
承诺将依据《上海维宏电子科技股份有限公司首次公
开发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》
（以下简称"《股价稳定预案》"）实施股价稳定措施。
二、当根据《股价稳定预案》之规定需实施回购公司
股份的情况下，本公司承诺将按照如下程序及要求实
施相关回购股份之事宜：1、本公司应在预案启动条件
满足之日起的 5 个交易日内召开董事会会议讨论通过
具体的回购公司股份方案，并提交股东大会审议，经
出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过后实
施。2、在股东大会审议通过回购公司股份的方案后，
本公司将依法通知债权人，并向证券监督管理部门、
证券交易所等主管部门报送相关材料，办理审批或备
案手续。3、本公司回购股份的价格将不超过上一个会
计年度末经审计的每股净资产的 110%，回购股份的方
式为集中竞价、要约或证券监督管理部门认可的其他
方式。4、若某一会计年度内公司股价多次出现预案启
动条件的情形（不包括公司实施稳定股价措施期间及
实施完毕当次稳定股价措施并公告日后开始计算的连
续 20 个交易日股票收盘价格仍低于公司上一个会计年
度末经审计的每股净资产的情形），本公司将继续按照
《股价稳定预案》执行，但应遵循以下原则：单次用
于回购股份的资金金额不低于本公司获得募集资金净
额的 2%，和单一会计年度用以稳定股价的回购资金合
计不超过本公司获得募集资金净额的 8%。超过上述标
准的，有关稳定股价措施在当年度不再继续实施。但
如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时，
本公司将继续按照上述原则执行稳定股价预案。5、若
本公司实施回购股份的措施之前公司股价已经不满足
预案启动条件的，本公司可不再继续实施前述稳定股
价的措施。三、倘若本公司未按照《股价稳定预案》
执行稳定股价之措施，则本公司应遵照其签署的《针
对在上海维宏电子科技股份有限公司首次公开发行股
票并在创业板上市过程中所作承诺之约束措施之承诺
函》之要求承担相应责任并采取相关后续措施。
一、自公司股票挂牌上市之日起三年内，若出现连续
二十个交易日公司股票收盘价格均低于公司上一个会
计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务
汤同奎、IPO 股价 报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公 2016 年 04 见承诺内
正常履行
郑之开 稳定承诺 司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项 月 19 日 容
致使上述股票收盘价格与公司上一个会计年度末经审
计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价格应
做相应调整），且公司情况同时满足《公司法》、《证券
24
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
法》、中国证监会以及深圳证券交易所对于增持等股本
变动行为的规定（以下简称"预案启动条件"），本人承
诺将依据《上海维宏电子科技股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》（以
下简称"《股价稳定预案》"）实施股价稳定措施。二、
当根据《股价稳定预案》之规定需实施增持公司股份
的情况下，本人承诺将按照如下程序及要求实施相关
增持股份之事宜：1、在不影响公司股权分布始终符合
上市条件的前提下，本人应在股价稳定措施启动条件
满足后 5 个交易日内向公司提出增持公司股份的方案，
包括拟增持的数量、价格区间、时间等。在公司按照
相关规定披露前述增持公司股份计划的 5 个交易日后，
本人将依照《股价稳定预案》实施股份增持。2、本人
增持公司股份的价格将不超过上一个会计年度末公司
经审计的每股净资产的 110%，增持的方式为集中竞
价、要约或证券监督管理部门认可的其他方式。3、若
某一会计年度内公司股价多次出现股价稳定措施启动
条件的情形（不包括控股股东实施稳定股价措施期间
及实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告日后开始
计算的连续 20 个交易日股票收盘价仍低于上一个会计
年度末经审计的每股净资产的情形），本人将继续按照
《股价稳定预案》执行，但应遵循以下原则：单次用
于增持股份的资金金额不低于本人自公司上市后累计
从公司所获得的现金分红的 20%，和单一年度用以稳
定股价的增持资金不超过公司上市后本人累计从公司
所获得现金分红金额的 50%。超过上述标准的，有关
稳定股价措施在当年度不再继续实施。但若下一年度
继续出现股价稳定措施启动条件的情形时，以前年度
已经用于稳定股价的增持资金金额不再计入累计现金
分红金额。4、本人可选择与公司及另一位实际控制人
同时执行稳定股价的措施，亦可分别执行。若本人实
施增持股份的措施之前公司股价已经不满足预案启动
条件的，本人可不再继续实施前述稳定股价的措施。
三、倘若本人未按照《股价稳定预案》执行稳定股价
之措施，则本人应遵照其签署的《针对在上海维宏电
子科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上
市过程中所作承诺之约束措施之承诺函》之要求承担
相应责任并采取相关后续措施。四、倘若董事（不包
括实际控制人、独立董事）和高级管理人员未按照《股
价稳定预案》执行稳定股价之措施，则本人应当遵照
《股价稳定预案》第五条之要求以公司董事（和高级
管理人员）身份采取相应的稳定股价措施。
牟凤林、IPO 稳定 一、自公司股票挂牌上市之日起三年内，若出现连续 2016 年 04 见承诺内
正常履行
宋秀龙、股价承诺 二十个交易日公司股票收盘价格均低于公司上一个会 月 19 日 容
25
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
赵东京、 计年度末经审计的每股净资产（每股净资产=合并财务
景梓森、 报表中归属于母公司普通股股东权益合计数÷年末公
张艳丽、 司股份总数，下同）的情形时（若因除权除息等事项
韩雪冬 致使上述股票收盘价格与公司上一个会计年度末经审
计的每股净资产不具可比性的，上述股票收盘价格应
做相应调整），且公司情况同时满足《公司法》、《证券
法》、中国证监会以及深圳证券交易所对于增持等股本
变动行为的规定（以下简称"预案启动条件"），本人承
诺将依据《上海维宏电子科技股份有限公司首次公开
发行股票并在创业板上市后三年内稳定股价预案》（以
下简称"《股价稳定预案》"）实施股价稳定措施。二、
当根据《股价稳定预案》之规定需实施增持公司股份
的情况下，本人承诺将按照如下程序及要求实施相关
增持股份之事宜：1、在不影响公司股权分布始终符合
上市条件的前提下，本人应在预案启动条件满足，且
公司、实际控制人均已依照《股价稳定预案》的规定
采取了相应的稳定股价措施，但该等股价稳定措施实
施完毕后公司的股票收盘价格仍低于公司上一个会计
年度末经审计的每股净资产的情形发生后 5 个交易日
内向公司提出增持公司股份的方案，包括拟增持的数
量、价格区间、时间等。在公司按照相关规定披露前
述增持公司股份计划的 5 个交易日内，本人将依照方
案实施股份增持。2、本人增持公司股份的价格将不超
过公司上一会计年度末经审计的每股净资产的 110%，
增持的方式为通过二级市场以竞价方式买入公司股份
的方式。3、若某一会计年度内公司股价多次出现股价
稳定措施启动条件的情形（不包括本人实施稳定股价
措施期间及实施完毕当次稳定股价措施并由公司公告
日后开始计算的连续 20 个交易日股票收盘价格仍低于
公司上一个会计年度末经审计的每股净资产的情形），
本人将继续按照上述稳定股价预案执行，并应遵循以
下原则：单次用于购买股份的资金金额不低于本人在
担任董事/高级管理人员职务期间过去十二个月从公司
领取的税后薪酬累计额的 20%，和单一年度用以稳定
股价所动用的资金应不超过本人在担任董事/高级管理
人员职务期间过去十二个月从公司处领取的税后薪酬
累计额的 50%。超过上述标准的，有关稳定股价措施
在当年度不再继续实施。但如下一年度出现股价稳定
措施启动条件的情形时，将继续按照上述原则执行稳
定股价预案。4、若本人实施增持股份的措施之前公司
股价已经不满足预案启动条件的，本人可不再继续实
施前述稳定股价的措施。三、倘若本人未按照《股价
稳定预案》执行稳定股价之措施，则本人应遵照其签
署的《针对在上海维宏电子科技股份有限公司首次公
26
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发行股票并在创业板上市过程中所作承诺之约束措
施之承诺函》之要求承担相应责任并采取相关后续措
施。
"1、本人目前未在与发行人或其控股企业业务相同或
相似的其他公司或者经济组织中担任职务。2、本人单
独控制的及/或本人作为实际控制人之一的、除发行人
及其控股企业以外的其它企业，目前均未以任何形式
从事与发行人及其控股企业的主营业务构成或可能构
成直接或间接竞争关系的业务或活动。3、自本承诺函
关于同业
签署之日起，本人单独控制的及/或本人作为实际控制
竞争、关
人之一的、除发行人及其控股企业以外的其它企业，
汤同奎、联交易、 2013 年 04
也不会：（1）以任何形式从事与发行人及其控股企业
郑之开 资金占用 月 19 日
目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直接或间
方面的承
接竞争关系的业务或活动；（2）以任何形式支持发行
诺
人及其控股企业以外的其它企业从事与发行人及其控
股企业目前或今后从事的主营业务构成或可能构成直
接或间接竞争关系的业务或活动；（3）以其它方式介
入任何与发行人及其控股企业目前或今后从事的主营
业务构成或者可能构成直接或间接竞争关系的业务或
活动。
1、本合伙企业单独控制的及/或本合伙企业作为实际控
制人之一的、除发行人及其控股企业以外的其它企业，
目前均未以任何形式从事与发行人及其控股企业的主
营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或
活动。2、自本承诺函签署之日起，本合伙企业单独控
制的及/或本合伙企业作为实际控制人之一的、除发行
人及其控股企业以外的其它企业，也不会：（1）以任
何形式从事与发行人及其控股企业目前或今后从事的
主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务
上海玲 关于同业 或活动；（2）以任何形式支持发行人及其控股企业以
隆鲸资 竞争、关 外的其它企业从事与发行人及其控股企业目前或今后
产管理 联交易、 从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系 2013 年 04 见承诺内
正常履行
合伙企 资金占用 的业务或活动；（3）以其它方式介入任何与发行人及 月 19 日 容
业（有限 方面的承 其控股企业目前或今后从事的主营业务构成或者可能
合伙） 诺 构成直接或间接竞争关系的业务或活动。除前述承诺
之外，本合伙企业进一步保证：（1）将根据有关法律
法规的规定确保发行人在资产、业务、人员、财务、
机构方面的独立性；（2）将采取合法、有效的措施，
促使本合伙企业拥有控制权的公司、企业与其他经济
组织不直接或间接从事与发行人相同或相似的业务；
（3）将不利用发行人股东等身份，进行其他任何损害
发行人及发行人其他股东权益的活动。本合伙企业对
因违反上述承诺及保证而给发行人造成的经济损失承
担赔偿责任。1、本合伙企业及本合伙企业所控股和
27
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（或）参股的、除发行人及其控股企业以外的其它企
业将尽量减少与发行人及其控股企业之间发生的关联
交易。2、倘若日后本合伙企业及本合伙企业所控股和
（或）参股的、除发行人及其控股企业以外的其它企
业与发行人及其控股企业之间不可避免地出现关联交
易时，则本合伙企业将确保：1）实施关联交易之前，
双方将依照市场规则，本着一般商业原则，通过签订
书面协议，并严格按照《公司法》等法律、法规及规
范性文件之规定以及发行人《公司章程》以及《关联
交易管理制度》等内部制度之要求的方式和程序履行
关联交易审批程序（包括但不限于回避表决等）；2）
关联交易价格将依照与无关联关系的独立第三方进行
相同或相似交易时的价格确定，确保关联交易价格具
有公允性；3）按照有关法律、法规和规范性文件的规
定履行关联交易披露义务；4）保证不利用本合伙企业
在发行人中的地位，通过关联交易手段为本合伙企业
谋取不正当利益或损害发行人及非关联股东的合法利
益。
1、为持续地分享发行人的经营成果，本人具有长期持
有发行人股份之意向。2、在本人所持发行人之股份的
锁定期届满后，出于本人自身需要，本人存在适当减
持发行人之股份的可能。于此情形下，本人预计在锁
定期届满后第一年内减持股份不超过本人所持有发行
人股份数量总额的 25%，且减持价格不低于发行人首
次公开发行股票的发行价格，在锁定期届满后第二年
汤同奎、股份减持 内减持股份不超过本人所持有发行人股份数量总额的 2014 年 05 见承诺内
正常履行
郑之开 承诺 25%，且减持价格不低于发行人首次公开发行股票的 月 21 日 容
发行价格。若在本人减持发行人股份前，发行人已发
生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，
则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票
的发行价格经相应调整后的价格。3、若本人拟减持发
行人股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。且，
该等减持将通过深圳证券交易所以大宗交易、竞价交
易或中国证监会认可的其他方式依法进行。
1、为持续地分享发行人的经营成果，本人具有长期持
有发行人股份之意向。2、在本人所持发行人之股份的
锁定期届满后，出于本人自身需要，本人存在适当减
持发行人之股份的可能。于此情形下，本人预计在锁
股份减持 定期届满后第一年内减持股份不超过本人所持有发行 2015 年 03 见承诺内
胡小琴 正常履行
承诺 人股份数量总额的 25%，且减持价格不低于发行人首 月 06 日 容
次公开发行股票的发行价格，在锁定期届满后第二年
内减持股份不超过本人所持有发行人股份数量总额的
25%，且减持价格不低于发行人首次公开发行股票的
发行价格。若在本人减持发行人股份前，发行人已发
28
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，
则本人的减持价格应不低于发行人首次公开发行股票
的发行价格经相应调整后的价格。3、若本人拟减持发
行人股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。且，
该等减持将通过深圳证券交易所以大宗交易、竞价交
易或中国证监会认可的其他方式依法进行。
1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利
益，也不采用其他方式损害公司利益；2、对本人的职
务消费行为进行约束；3、不动用公司资产从事与履行
职责无关的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员
会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相
挂钩；5、拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填
补回报措施的执行情况相挂钩；公司控股股东及实际
汤同奎、 2013 年 04 见承诺内
其他承诺 控制人除作为董事和高级管理人员之身份出具前述各 正常履行
郑之开 月 19 日 容
项承诺以外，进一步承诺不会越权干预公司经营管理
活动,且不会侵占公司利益。控股股东、实际控制人、
全体董事和高级管理人员承诺：自上述承诺出具之日
至公司完成首次公开发行股票并上市前，若中国证监
会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规
定的，且上述承诺不能满足中国证监会上述规定时，
届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。
1、《招股说明书》所载内容不存在虚假记载、误导性
陈述或重大遗漏之情形，且本人对《招股说明书》所
载内容之真实性、准确性、完整性、及时性承担相应
的法律责任。2、若证券监督管理部门或其他有权部门
公司、汤 认定《招股说明书》所载之内容存在任何虚假记载、
同奎、郑 误导性陈述或者重大遗漏之情形，且该等情形对判断
之开、牟 发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大且实质
凤林、宋 影响的，则本人承诺将按如下方式依法购回本人在发
秀龙、景 行人首次公开发行股票时公开发售的原限售股份：（1）
梓森、张 若上述情形发生于本人公开发售的原限售股份已完成
艳丽、余 发行但未上市交易之阶段内，则本人将基于发售原限
2013 年 04 见承诺内
坚、黄 其他承诺 售股份所获之资金，于上述情形发生之日起 5 个工作 正常履行
月 19 日 容
辉、任建 日内，按照发行价格并加算银行同期存款利息返还给
标、赵东 网上中签投资者及网下配售投资者；（2）若上述情形
京、韩雪 发生于本人公开发售的原限售股份已完成上市交易之
冬、张珊 后，则本人将于上述情形发生之日起 20 个交易日内通
珊、陈 过深圳证券交易所交易系统回购本人公开发售的全部
豫、乔梅 原限售股份，回购价格为发行价格并加算银行同期存
娟 款利息或届时的二级市场价格（以孰高者为准）。发行
人上市后发生除权除息事项的，上述发行价格做相应
调整。3、若《招股说明书》所载内容出现前述第 2 点
所述之情形，则本人承诺在按照前述安排实施原限售
股份购回的同时将极力促使发行人依法回购其首次公
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
开发行的全部新股，并促使于发行人首次公开发行新
股的同时实施公开发售股份的其他相关股东依法回购
其已转让的剩余全部原限售股份。4、若《招股说明书》
所载内容存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，
致使投资者在证券交易中遭受损失的，则本人将依法
赔偿投资者损失，具体流程如下：（1）证券监督管理
部门或其他有权部门认定发行人《招股说明书》存在
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，且本人因此承
担责任的，本人在收到该等认定书面通知后三个工作
日内，将启动赔偿投资者损失的相关工作。（2）本人
将积极与发行人、相关中介机构、投资者沟通协商确
定赔偿范围、赔偿顺序、赔偿金额、赔偿方式。（3）
经前述方式协商确定赔偿金额，或者经证券监督管理
部门、司法机关认定赔偿金额后，依据前述沟通协商
的方式或其它法定形式进行赔偿。上述承诺内容系本
人真实意思表示，真实、有效，本人自愿接受监管机
构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺，
本人将依法承担相应责任。
1、本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的、
除发行人及其控股企业以外的其他企业将尽量承诺减
少与发行人及其控股企业之间发生的关联交易。2、倘
若日后本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一
的、除发行人及其控股企业以外的其他企业与发行人
及其控股企业之间不可避免地出现关联交易时，则本
人将确保：1）实施关联交易之前，双方将依照市场规
则，本着一般商业原则，通过签订书面协议，并严格
汤同奎; 按照《公司法》等法律、法规及规范性文件之规定以 2013 年 04 见承诺内
其他承诺 正常履行
郑之开 及发行人《公司章程》以及《关联交易管理制度》等 月 19 日 容
内部制度之要求的方式和程序履行关联交易审批程序
（包括但不限于回避表决等）；2）关联交易价格将依
照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时
的价格确定，确保关联交易价格具有公允性；3）按照
有关法律、法规和规范性文件的规定履行关联交易披
露义务；4）保证不利用本人在发行人中的地位，通过
关联交易手段为本人谋取不正当利益或损害发行人及
非关联股东的合法利益。
股权激励承诺
其他对公司中
小股东所作承
诺
承诺是否及时
是
履行
如承诺超期未 不适用
30
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
履行完毕的，应
当详细说明未
完成履行的具
体原因及下一
步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
31
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
32
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）半年度精准扶贫概要
（2）上市公司半年度精准扶贫工作情况
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育脱贫 —— ——
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（3）后续精准扶贫计划
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 45,000,000 79.20% -2,970,314 -2,970,314 42,029,686 73.97%
2、国有法人持股 56,603 0.10% -56,603 -56,603
3、其他内资持股 44,940,270 79.09% -2,910,584 -2,910,584 42,029,686 73.97%
其中：境内法人持股 1,264,735 2.23% -50,349 -50,349 1,214,386 2.14%
境内自然人持股 41,595,742 73.21% -780,442 -780,442 40,815,300 71.83%
4、外资持股 3,127 0.01% -3,127 -3,127
其中：境外法人持股 3,127 0.01% -3,127 -3,127
二、无限售条件股份 11,820,000 20.80% 2,970,314 2,970,314 14,790,314 26.03%
1、人民币普通股 11,820,000 20.80% 2,970,314 2,970,314 14,790,314 26.03%
三、股份总数 56,820,000 100.00% 0 0 56,820,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 本期增加限售股 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
35
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数 数
汤同奎 19,537,182 0 0 19,537,182 IPO 承诺限售 2019-4-19
郑之开 17,287,182 0 0 17,287,182 IPO 承诺限售 2019-4-19
胡小琴 2,250,000 0 0 2,250,000 IPO 承诺限售 2019-4-19
上海玲隆鲸投资
管理合伙企业 1,214,386 0 0 1,214,386 IPO 承诺限售 2019-4-19
（有限合伙）
任职期内执行董
宋秀龙 773,750 193,438 0 580,312 高管锁定
监高限售规定
任职期内执行董
赵东京 773,750 193,438 0 580,312 高管锁定
监高限售规定
任职期内执行董
牟凤林 773,750 193,438 0 580,312 高管锁定
监高限售规定
IPO 承诺限售到
其他 2,390,000 2,390,000 0 0
期解锁
合计 45,000,000 2,970,314 0 42,029,686 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数 11,352 股股东总数（如有）（参见注 0
8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限售 持有无限 质押或冻结情况
报告期末持
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 条件的股份 售条件的
股数量 股份状态 数量
情况 数量 股份数量
汤同奎 境内自然人 34.38% 19,537,182 19,537,182 0 质押 1,100,000
郑之开 境内自然人 30.42% 17,287,182 17,287,182 0 质押 277,300
胡小琴 境内自然人 3.96% 2,250,000 2,250,000 0
上海玲隆鲸投资
管理合伙企业（有 其他 2.14% 1,214,386 1,214,386 0 质押 372,021
限合伙）
宋秀龙 境内自然人 1.36% 773,750 580,312 193,438 质押 260,000
赵东京 境内自然人 1.36% 773,750 580,312 193,438 质押 310,000
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牟凤林 境内自然人 1.36% 773,750 580,312 193,438 质押 500,000
MORGAN
STANLEY & CO.
境外法人 0.52% 294,151 294,151
INTERNATIONA
L PLC.
毛贵有 境内自然人 0.33% 187,873 187,873
#袁涤云 境内自然人 0.24% 138,000 138,000
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况（如 不适用
有）（参见注 3）
上述公司持股数量前 10 名股东中，公司控制股东、实际控制人汤同奎先生和郑之开先生
为一致行动人，汤同奎先生系上海玲隆鲸投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人，
上述股东关联关系或一致行动
除此以外，上述公司内部股东之间不存在关联关系或一致行动人关系；其他股东之间，公
的说明
司未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
未知其他股东之间是否存在关联关系，是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
MORGAN STANLEY & CO.
294,151 人民币普通股 294,151
INTERNATIONAL PLC.
宋秀龙 193,438 人民币普通股 193,438
赵东京 193,438 人民币普通股 193,438
牟凤林 193,438 人民币普通股 193,438
毛贵有 187,873 人民币普通股 187,873
#袁涤云 138,000 人民币普通股 138,000
朱令江 122,871 人民币普通股 122,871
#孙德金 88,800 人民币普通股 88,800
#朱芷缘 82,000 人民币普通股 82,000
彭伟 76,600 人民币普通股 76,600
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东 公司未知上述 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东与前 10 名
和前 10 名股东之间关联关系或 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说 前十名无限售条件股东中“袁涤云”、"孙德金"、“朱芷缘”通过信用证券账户分别持有公司
明（如有）（参见注 4） 股票 130,000 股、88,800 股、82,000 股公司股票。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
38
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2016 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘明洲 董事会秘书 聘任 2017 年 01 月 11 日 公司董事会聘任
朱震棚 财务总监 聘任 2017 年 01 月 11 日 公司董事会聘任
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：上海维宏电子科技股份有限公司
2017 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 10,613,981.95 57,614,784.29
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
152,743,907.39
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 9,185,854.15 5,781,303.52
应收账款 21,793,627.56 18,050,059.02
预付款项 2,013,911.09 695,004.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,140,262.82 1,588,154.09
买入返售金融资产
存货 32,944,374.95 33,147,723.88
42
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 132,769,272.24 212,417,512.42
流动资产合计 365,205,192.15 329,294,541.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 20,287,495.76 10,254,178.72
固定资产 104,055,905.69 114,938,388.61
在建工程 1,431,419.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,005,133.49 8,162,326.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 108,490.58 136,792.46
递延所得税资产 1,522,406.26 792,563.90
其他非流动资产
非流动资产合计 135,410,851.53 134,284,250.34
资产总计 500,616,043.68 463,578,791.84
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
43
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应付账款 9,191,780.57 9,065,064.12
预收款项 2,649,839.02 615,902.39
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,645,074.30 8,304,052.96
应交税费 3,950,948.43 2,085,124.67
应付利息
应付股利
其他应付款 1,121,505.41 1,785,699.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 22,559,147.73 21,855,843.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,192,000.00 3,220,000.00
递延所得税负债 1,067,071.01
其他非流动负债
非流动负债合计 8,259,071.01 3,220,000.00
负债合计 30,818,218.74 25,075,843.70
所有者权益：
股本 56,820,000.00 56,820,000.00
其他权益工具
44
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其中：优先股
永续债
资本公积 200,134,648.21 200,134,648.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,954,574.81 23,954,574.81
一般风险准备
未分配利润 188,888,601.92 157,593,725.12
归属于母公司所有者权益合计 469,797,824.94 438,502,948.14
少数股东权益
所有者权益合计 469,797,824.94 438,502,948.14
负债和所有者权益总计 500,616,043.68 463,578,791.84
法定代表人：汤同奎 主管会计工作负责人：郑之开 会计机构负责人：朱震棚
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 7,490,747.39 56,857,744.55
以公允价值计量且其变动计入当
152,743,907.39
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 8,998,965.15 5,781,303.52
应收账款 21,962,984.56 18,050,059.02
预付款项 1,992,423.09 695,004.28
应收利息
应收股利
其他应收款 3,126,382.82 1,588,154.09
存货 32,917,399.17 33,147,723.88
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 132,769,272.24 212,417,512.42
流动资产合计 362,002,081.81 328,537,501.76
45
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 800,000.00 800,000.00
投资性房地产 20,287,495.76 10,254,178.72
固定资产 104,055,905.69 114,938,388.61
在建工程 1,431,419.75
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,005,133.49 8,162,326.65
开发支出
商誉
长期待摊费用 108,490.58 136,792.46
递延所得税资产 1,522,406.26 792,563.90
其他非流动资产
非流动资产合计 136,210,851.53 135,084,250.34
资产总计 498,212,933.34 463,621,752.10
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 9,191,780.57 9,065,064.12
预收款项 2,649,839.02 615,902.39
应付职工薪酬 5,457,958.60 8,196,451.16
应交税费 3,152,139.22 2,076,328.90
应付利息
应付股利
其他应付款 1,103,937.31 1,776,086.36
划分为持有待售的负债
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 21,555,654.72 21,729,832.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 7,192,000.00 3,220,000.00
递延所得税负债 1,067,071.01
其他非流动负债
非流动负债合计 8,259,071.01 3,220,000.00
负债合计 29,814,725.73 24,949,832.93
所有者权益：
股本 56,820,000.00 56,820,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 200,134,648.21 200,134,648.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,954,574.81 23,954,574.81
未分配利润 187,488,984.59 157,762,696.15
所有者权益合计 468,398,207.61 438,671,919.17
负债和所有者权益总计 498,212,933.34 463,621,752.10
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
47
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一、营业总收入 98,818,789.96 70,391,719.48
其中：营业收入 98,818,789.96 70,391,719.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 76,480,811.71 51,494,754.57
其中：营业成本 29,917,578.53 21,277,144.52
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,584,512.57 829,430.63
销售费用 10,056,868.07 7,323,062.34
管理费用 33,231,084.64 21,980,394.32
财务费用 -202,847.79 -695,065.00
资产减值损失 893,615.69 779,787.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,113,806.75 0.00
投资收益（损失以“－”号填列） 7,041,860.53 0.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益 4,223,932.29 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 40,717,577.82 18,896,964.91
加：营业外收入 3,926,735.47 11,388,341.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,644,313.29 30,285,306.88
减：所得税费用 5,342,356.93 3,535,762.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,301,956.36 26,749,544.30
归属于母公司所有者的净利润 39,301,956.36 26,749,544.30
少数股东损益
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六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 39,301,956.36 26,749,544.30
归属于母公司所有者的综合收益总额 39,301,956.36 26,749,544.30
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6917 0.5466
（二）稀释每股收益 0.6917 0.5466
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：汤同奎 主管会计工作负责人：郑之开 会计机构负责人：朱震棚
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 96,135,979.84 70,391,719.48
减：营业成本 30,140,382.28 21,277,144.52
税金及附加 2,554,781.89 829,430.63
销售费用 10,056,418.07 7,323,062.34
管理费用 32,334,752.95 21,980,394.32
财务费用 -202,210.31 -695,065.00
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资产减值损失 893,615.69 779,787.76
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,113,806.75
投资收益（损失以“－”号填列） 7,041,860.53
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
其他收益 4,182,364.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,696,271.34 18,896,964.91
加：营业外收入 3,925,682.81 11,388,341.97
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 42,621,954.15 30,285,306.88
减：所得税费用 4,888,586.15 3,535,762.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,733,368.00 26,749,544.30
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 37,733,368.00 26,749,544.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.6641 0.5466
（二）稀释每股收益 0.6641 0.5466
5、合并现金流量表
单位：元
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项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 102,817,094.70 72,464,191.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,223,932.29 10,744,050.24
收到其他与经营活动有关的现金 3,926,764.69 644,291.73
经营活动现金流入小计 110,967,791.68 83,852,533.78
购买商品、接受劳务支付的现金 27,165,742.45 31,226,021.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,006,589.52 22,586,504.57
支付的各项税费 14,870,881.61 13,968,733.73
支付其他与经营活动有关的现金 10,253,287.32 4,719,569.69
经营活动现金流出小计 90,296,500.90 72,500,829.76
经营活动产生的现金流量净额 20,671,290.78 11,351,704.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 98,933,645.53 0.00
取得投资收益收到的现金 6,902,895.52 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 549,882.75 658,553.61
51
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 106,386,423.80 658,553.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
1,143,267.41 1,678,529.17
的现金
投资支付的现金 164,952,497.33 0.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 166,095,764.74 1,678,529.17
投资活动产生的现金流量净额 -59,709,340.94 -1,019,975.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 217,220,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0.00 217,220,200.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,007,079.56 9,318,477.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,528,291.32
筹资活动现金流出小计 8,007,079.56 16,846,768.40
筹资活动产生的现金流量净额 -8,007,079.56 200,373,431.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 44,327.38 9,705.10
五、现金及现金等价物净增加额 -47,000,802.34 210,714,865.16
加：期初现金及现金等价物余额 57,614,784.29 57,882,893.27
六、期末现金及现金等价物余额 10,613,981.95 268,597,758.43
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 99,469,389.70 72,464,191.81
收到的税费返还 4,182,364.79 10,744,050.24
收到其他与经营活动有关的现金 3,925,682.81 644,291.73
52
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计 107,577,437.30 83,852,533.78
购买商品、接受劳务支付的现金 27,165,142.45 31,226,021.77
支付给职工以及为职工支付的现金 37,255,562.05 22,586,504.57
支付的各项税费 14,679,669.28 13,968,733.73
支付其他与经营活动有关的现金 10,171,967.56 4,719,569.69
经营活动现金流出小计 89,272,341.34 72,500,829.76
经营活动产生的现金流量净额 18,305,095.96 11,351,704.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 98,933,645.53
取得投资收益收到的现金 6,902,895.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 549,882.75 658,553.61
投资活动现金流入小计 106,386,423.80 658,553.61
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,143,267.41 1,678,529.17
产支付的现金
投资支付的现金 164,952,497.33
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 166,095,764.74 1,678,529.17
投资活动产生的现金流量净额 -59,709,340.94 -1,019,975.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 217,220,200.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 217,220,200.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,007,079.56 9,318,477.08
支付其他与筹资活动有关的现金 7,528,291.32
筹资活动现金流出小计 8,007,079.56 16,846,768.40
筹资活动产生的现金流量净额 -8,007,079.56 200,373,431.60
53
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 44,327.38 9,705.10
五、现金及现金等价物净增加额 -49,366,997.16 210,714,865.16
加：期初现金及现金等价物余额 56,857,744.55 57,882,893.27
六、期末现金及现金等价物余额 7,490,747.39 268,597,758.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 储备 积 险准备 利润
股 债
56,820,0 200,134 23,954, 157,593 438,502
一、上年期末余额
00.00 ,648.21 574.81 ,725.12 ,948.14
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
56,820,0 200,134 23,954, 157,593 438,502
二、本年期初余额
00.00 ,648.21 574.81 ,725.12 ,948.14
三、本期增减变动
31,294, 31,294,
金额（减少以“－”
876.80 876.80
号填列）
（一）综合收益总 39,301, 39,301,
额 956.36 956.36
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
54
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
额
4．其他
-8,007,0 -8,007,0
（三）利润分配
79.56 79.56
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -8,007,0 -8,007,0
股东）的分配 79.56 79.56
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56,820,0 200,134 23,954, 188,888 469,797
四、本期期末余额
00.00 ,648.21 574.81 ,601.92 ,824.94
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
减：库 其他综 专项 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 资本公积 东权益
优先 永续 计
其他 存股 合收益 储备 积 险准备 利润
股 债
45,000
2,237,448 19,501, 127,002 193,740
一、上年期末余额 ,000.0
.21 343.12 ,088.04 ,879.37
0
加：会计政策
变更
55
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
45,000
2,237,448 19,501, 127,002 193,740
二、本年期初余额 ,000.0
.21 343.12 ,088.04 ,879.37
0
三、本期增减变动 11,820
197,897,2 4,453,2 30,591, 244,762
金额（减少以“－” ,000.0
00.00 31.69 637.08 ,068.77
号填列） 0
（一）综合收益总 44,363, 44,363,
额 345.85 345.85
11,820
（二）所有者投入 197,897,2 209,717
,000.0
和减少资本 00.00 ,200.00
0
11,820
1．股东投入的普 197,897,2 209,717
,000.0
通股 00.00 ,200.00
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,453,2 -13,771, -9,318,4
（三）利润分配
31.69 708.77 77.08
4,453,2 -4,453,2
1．提取盈余公积
31.69 31.69
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -9,318,4 -9,318,4
股东）的分配 77.08 77.08
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
56
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56,820
200,134,6 23,954, 157,593 438,502
四、本期期末余额 ,000.0
48.21 574.81 ,725.12 ,948.14
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
56,820,0 200,134,6 23,954,57 157,762 438,671,9
一、上年期末余额
00.00 48.21 4.81 ,696.15 19.17
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
56,820,0 200,134,6 23,954,57 157,762 438,671,9
二、本年期初余额
00.00 48.21 4.81 ,696.15 19.17
三、本期增减变动
29,726, 29,726,28
金额（减少以“－”
288.44 8.44
号填列）
（一）综合收益总 37,733, 37,733,36
额 368.00 8.00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
57
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-8,007,0 -8,007,07
（三）利润分配
79.56 9.56
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -8,007,0 -8,007,07
股东）的分配 79.56 9.56
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
56,820,0 200,134,6 23,954,57 187,488 468,398,2
四、本期期末余额
00.00 48.21 4.81 ,984.59 07.61
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综 专项 未分配 所有者权
股本 资本公积 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 合收益 储备 利润 益合计
45,000,0 19,501,34 127,002 193,740,8
一、上年期末余额 2,237,448.21
00.00 3.12 ,088.04 79.37
加：会计政策
变更
前期差
错更正
58
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其他
45,000,0 19,501,34 127,002 193,740,8
二、本年期初余额 2,237,448.21
00.00 3.12 ,088.04 79.37
三、本期增减变动
11,820,0 197,897,200.0 4,453,231 30,760, 244,931,0
金额（减少以“－”
00.00 0 .69 608.11 39.80
号填列）
（一）综合收益总 44,532, 44,532,31
额 316.88 6.88
（二）所有者投入 11,820,0 197,897,200.0 209,717,2
和减少资本 00.00 0 00.00
1．股东投入的普 11,820,0 197,897,200.0 209,717,2
通股 00.00 0 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
4,453,231 -13,771, -9,318,47
（三）利润分配
.69 708.77 7.08
4,453,231 -4,453,2
1．提取盈余公积
.69 31.69
2．对所有者（或 -9,318,4 -9,318,47
股东）的分配 77.08 7.08
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
59
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
56,820,0 200,134,648.2 23,954,57 157,762 438,671,9
四、本期期末余额
00.00 1 4.81 ,696.15 19.17
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
上海维宏电子科技股份有限公司前身为上海维宏电子科技有限公司，由汤同奎、郑之开、汪永生于2007
年6月4日共同投资设立，注册资本为人民币100万元，其中汤同奎出资34万元，持股比例为34%；郑之开出
资33万元，持股比例为33%；汪永生出资33万元，持股比例为33%。
2008年7月汪永生与汤同奎、郑之开分别签订了《股权转让协议》，将其持有的33%的股权全部转让，
汤同奎、郑之开各受让16.50%的股权，此次股权转让后汤同奎出资50.50万元，持股比例为50.50%；郑之
开出资49.50万元，持股比例为49.50%。
2011年5月，根据股东会决议及变更后的章程规定，公司注册资本增加6万元，增加后注册资本106万
元，新增注册资本分别由新增股东牟凤林、宋秀龙、赵东京各出资2万元。此次增资后，汤同奎出资50.50
万元，持股比例47.641%；郑之开出资49.50万元，持股比例46.698%；牟凤林出资2万元，持股比例1.887%；
宋秀龙出资2万元，持股比例1.887%；赵东京出资2万元，持股比例1.887%。
2011年12月，根据股东会决议及变更后的章程规定，公司注册资本增加4.13896万元，增加后注册资本
110.13896万元，其中玲隆鲸出资3.13896万元，郑之开出资1万元，此次增资后汤同奎出资50.50万元，持股
比例为45.851%；郑之开出资50.50万元，持股比例为45.851%；牟凤林出资2万元，持股比例为1.816%；宋
秀龙出资2万元，持股比例为1.816%；赵东京出资2万元，持股比例为1.816%；玲隆鲸出资3.13896万元，
持股比例为2.850%。
2012年3月，依据公司股东会决议、发起人协议及章程规定，公司整体变更为股份有限公司，以公司
截至2011年12月31日止经审计的净资产按照1：0.9526的比例折为4,500万股，注册资本为人民币4,500万元，
其中：汤同奎出资2,063.3025万元，持股比例45.851%；郑之开出资2,063.3025万元，持股比例45.851%；牟
凤林出资81.715万元，持股比例1.816%；宋秀龙出资81.715万元，持股比例1.816%；赵东京出资81.715万
元，持股比例1.816%；玲隆鲸出资128.25万元，持股比例2.850%。公司相应办理了工商登记手续。
2015年1月7日，郑之开先生将其持有公司5%的股份合计2,250,000股转让给胡小琴女士，胡小琴女士遂
成为公司的股东。此次变更后，注册资本为人民币4,500万元，其中：汤同奎出资2,063.3025万元，持股比
例45.851%；郑之开出资1,838.3025万元，持股比例40.851%；胡小琴出资225万元，持股比例5%；牟凤林
出资81.715万元，持股比例1.816%；宋秀龙出资81.715万元，持股比例1.816%；赵东京出资81.715万元，
持股比例1.816%；玲隆鲸出资128.25万元，持股比例2.850%。
2016年3月17日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海维宏电子科技股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2016]553号文）核准，公司首次向社会公开发行人民币普通股1,182万股，每股
面值1元，申请增加注册资本人民币11,820,000.00元，变更后的注册资本为人民币56,820,000.00元。
2、公司注册资本：截至2016年12月31日公司的注册资本为56,820,000元。
3、公司注册地址：上海市闵行区联航路1588号1幢业务楼B509室。
4、公司法人代表：汤同奎
5、行业性质及经营范围：
根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所属行业为“软件和信息技
术服务业（I65）”，具体细分行业为运动控制领域的应用软件行业。主要经营范围：计算机软件、电子及
机电产品专业领域内的技术开发、技术培训、技术咨询、技术服务，计算机软硬件、通讯设备、仪器仪表、
机电产品的销售，运动控制系统的组装生产，各类货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动】。
6、本财务报告经董事会2017年8月3日批准报出。
60
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
本公司本期将上海维宏智能技术有限公司纳入合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》及其应用指
南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司综合考虑市场经营风险、企业长期盈利能力、偿债能力和财务弹性等因素，对自报告期末起12
个月的持续经营能力进行了评估，认为公司具有自报告期末起至少12个月的持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本企业根据实际生产经营特点制定的会计政策和会计估计包括应收账款坏账准备的确认和计量，无形
资产的摊销方法，研发支出资本化的条件以及收入确认。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司按上述基础编制的财务报表符合企业会计准则及其应用指南的要求，真实、完整地反映了报告
期公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
3、营业周期
自公历1月1日至12月31日为一个营业周期。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进
行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与
合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调
整留存收益。
61
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与原持有投资的账面价值加上合并日
新增投资成本之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收
益。在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整
以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；原持有投资的账面价值加上合并日新增投
资成本之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）
不足冲减的，调整留存收益。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方
同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，
应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公
允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按
成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的差额，经复核后计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应
当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当在处置该项投资
时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和
计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转
入当期损益。
在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收
益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
（3）企业合并中有关交易费用的处理
为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初
始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参
与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，
是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。
（2）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并
财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵
销。
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在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本集团的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利
润表和合并现金流量表中。
因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东
损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额，其余额仍冲减少数股东权益。
对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交
易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。
少数股东权益的调整额与支付 /收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
（3）丧失子公司控制权的处理
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。
与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，应当在丧失控制权时转入当期
损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（4）分步处置股权至丧失控制权的特殊处理
分步处置股权至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，本集团
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
分步处置股权至丧失控制权的各项交易，在个别财务报表中，相应结转每一次处置股权相对应的长期
股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益。
在合并财务报表中，分步处置股权至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比
照上述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额：
①属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期
的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
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C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确认方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币项目的折算方法
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
① 外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
② 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和
会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，
再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
① 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
② 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③ 产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下
单独列示“其他综合收益”。
④ 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，应当采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近
似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
金融资产满足下列条件之一的，终止确认：
①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与
债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条
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款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。
（2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产
相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减
值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和
其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产
生的利得或损失，计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别
以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为
利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价
值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的
股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
（3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金
融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确
认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）衍生金融工具及嵌入衍生工具
本公司衍生金融工具包括远期外汇合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以
其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的确认为一
项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
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融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（5）金融工具的公允价值
金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注十、2。
（6）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的
账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客
观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对
该影响进行可靠计量的事项。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评
价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括：
- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；
- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；
⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法
收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低
于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）。
低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续12
个月均低于其初始投资成本。
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产
原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计
入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测
试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且
客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金
和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
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对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不通过损益转回。
以成本计量的金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场
收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一
经确认，不得转回。
（7）金融资产转移
金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划
以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产
负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司将 50 万元以上应收账款，10 万元以上其他应收款确定
单项金额重大的判断依据或金额标准
为单项金额重大。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观
证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准
备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
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3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值
坏账准备的计提方法
损失，并据此计提相应的坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品、处在生产过程中的在产品、委外加工收回的半
成品、在生产过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品等。
（2）发出存货的计价方法：按月加权平均法。
（3）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准
备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后
事项的影响等因素。
① 产成品、用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价
减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同而持有的存货，以合同价格
作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值
以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
② 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的
可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则
该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③ 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
13、长期股权投资
（1）共同控制、重要影响的判断
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按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
（2）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券
作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发
行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按
《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计
准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
（3）后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投
资，采用权益法核算。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
平均年限法
15、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。② 该
固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产
确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 年 5% 2.38%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-10 年 5% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 8年 5% 11.88%
电子设备 年限平均法 3年 5% 31.67%
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办公及其他设备 年限平均法 3年 5% 31.67%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得
的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与
自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使
用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期
间内计提折旧。
16、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到
预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工
程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但
尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，
按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再
按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
17、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则、资本化期间以及暂停资本化期间。
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时
予以资本化计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；
② 借款费用已经发生；
③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停
借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本
化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减
去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为
专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
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18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 法定使用权
计算机软件 5-10年 能为公司带来经济利益的期限确定的使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无
形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命
不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复
核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形
资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，
对无形资产进行减值测试：
A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③ 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理直线法摊销，
摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的
无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在
无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产
使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进
行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊
销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出
在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在
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市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
19、长期资产减值
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、无形资产等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产
除外）的资产减值，按以下方法确定：
于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金
额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无
形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独
立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金
额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，
是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损
失。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
20、长期待摊费用
长期待摊费用性质：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济
利益实现方式合理摊销。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬的确认和计量
① 职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
② 职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费
为非货币性福利的，按照公允价值计量。
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③ 医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经
费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定
提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算
确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④ 短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪
酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累
积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤ 短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A．企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B．因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计；
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利的确认和计量
① 设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金
额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃
市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
② 设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估
计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产
负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确
定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B．确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的
赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划
净资产。
C．确定应计入资产成本或当期损益的金融
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允
许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用
以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D．确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（A）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加
或减少；
（B）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额；
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（C）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不
允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：
① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表
日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞
退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利的确认和计量
① 符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
② 符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A．服务成本；
B．其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C．重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动；
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据
表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、股份支付
（1）股份支付的种类：以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
① 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款
和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
② 对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交
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易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据：在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可
行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的
最佳估计。
（4）实施股份支付计划的会计处理
① 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成
本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变
动计入损益。
② 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的
每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的
服务计入成本或费用和相应的负债。
③ 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④ 完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，
在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允
价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允
价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的
条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部
已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消
的除外），本公司：
① 将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
② 在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具
在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在
回购日公允价值的部分，计入当期损益。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司销售商品收入确认的具体原则：
公司销售产品主要通过快递公司交付，以产品已经发出并送达客户指定的交货地点，取得客户签字确
认的送货单或快递回单或在快递公司网站上查询客户已签收时，确认销售收入。
（2）提供劳务收入
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生的成
本占估计总成本的比例）确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
A．收入的金额能够可靠地计量；
B．相关的经济利益很可能流入企业；
C．交易的完工程度能够可靠地确定；
D．交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不
公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收
入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
本公司提供劳务收入确认的具体原则：
本公司劳务收入主要是向客户提供的技术服务收入。在提供技术服务完毕，收到价款或取得收取价款
的权利时，确认技术服务收入实现。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费
用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预
计总成本的比例\已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例\实际测定的完工进度确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合
同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即
确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
25、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购
买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，确认为递
延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。
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（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补
助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，
直接计入当期损益。
26、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的
应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
27、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁
① 本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据
租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期
内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某
些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。初始直接费用，
计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
② 本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免
租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租
期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金
收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租赁
① 本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额
作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费
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用。发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同
而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命
作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁
资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
② 本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用
之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁
应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期
间采用实际利率法确认为租赁收入，计入租赁收入/其他业务收入。
28、其他重要的会计政策和会计估计
无
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部关于印发修订《企业会计准
则第 16 号--政府补助》的通知（财会
〔2017〕15 号），与企业日常活动相关
财政部政策变更，无需董事会审议，公
的政府补助，应当按照经济业务实质，
司自动遵循国家会计政策执行。
计入其他收益或冲减相关成本费用。与
企业日常活动无关的政府补助，应当计
入营业外收支。
合并报表项目调整金额：调增其他收益4,223,932.29元，调减营业外收入4,223,932.29元。
母公司报表项目调整金额：调增其他收益4,182,364.79元，调减营业外收入4,182,364.79元。
财会[2017]15号文规定，自2017年6月12日起施行，并要求对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理。公司根据
新准则调整后，所有者权益、净利润无需调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 17%、6%
城市维护建设税 应缴流转税额 5%
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企业所得税 应纳税所得额 15%
教育附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
上海维宏智能技术有限公司 25%
2、税收优惠
（1）本公司企业所得税优惠情况
公司于2016年11月24日通过高新技术企业复审，公司2016年度企业所得税减按15%的税率计缴。
（2）本公司增值税税收优惠情况
根据国务院关于印发《进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》的通知（国发[2011]4号）、
财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，2011年起继续实
施增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，对实际税负超过3%的部分即征即退的政策。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,564.14 61,396.74
银行存款 10,426,207.66 57,531,621.42
其他货币资金 155,210.15 21,766.13
合计 10,613,981.95 57,614,784.29
其他说明
截止2017年06月30日银行存款余额中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风
险的款项。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 152,743,907.39
权益工具投资 152,743,907.39
79
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计 152,743,907.39
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 6,275,107.15 5,756,203.52
商业承兑票据 2,910,747.00 25,100.00
合计 9,185,854.15 5,781,303.52
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 7,306,299.58
合计 7,306,299.58
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
22,986,6 1,193,00 21,793,62 19,166, 1,116,083 18,050,059.
合计提坏账准备的 97.86% 5.19% 97.91% 5.82%
33.27 5.71 7.56 142.32 .30 02
应收账款
单项金额不重大但
503,089. 503,089. 410,030 410,030.6
单独计提坏账准备 2.14% 100.00% 0.00 2.09% 100.00% 0.00
17 17 .67 7
的应收账款
23,489,7 1,696,09 21,793,62 19,576, 1,526,113 18,050,059.
合计 100.00% 7.22% 100.00% 7.80%
22.44 4.88 7.56 172.99 .97 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
80
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 21,744,056.20 1,087,202.81 5.00%
1至2年 375,650.00 56,347.50 15.00%
2至3年 122,518.00 36,755.40 30.00%
3至4年 25,400.00 12,700.00 50.00%
合计 22,267,624.20 1,193,005.71 5.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 169,980.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款期末余额 坏账准备余额
的比例（%）
第一名 非关联方客户 6,534,010.00 27.82% 326,700.50
第二名 非关联方客户 2,043,626.89 8.70% 102,181.34
81
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第三名 非关联方客户 1,609,336.00 6.85% 80,466.80
第四名 非关联方客户 1,309,361.00 5.57% 65,468.05
第五名 非关联方客户 768,620.00 3.27% 38,431.00
合 计 12,264,953.89 52.21% 613,247.69
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,953,911.09 97.02% 626,719.83 90.17%
1至2年 60,000.00 2.98% 68,284.45 9.83%
合计 2,013,911.09 -- 695,004.28 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付账款期末余额
的比例（%）
第一名 非关联方 838,227.00 1年以内 41.62%
第二名 非关联方 448,600.00 1年以内 22.28%
第三名 非关联方 368,874.93 1年以内 18.32%
第四名 非关联方 100,000.00 1年以内4万元、1-2年6万元 4.97%
第五名 非关联方 60,000.00 1年以内 2.98%
合 计 — 1,815,701.93 — 90.16%
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比 金额 比例 金额 计提比例
82
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例
按信用风险特征组
3,464,19 323,934. 3,140,262 1,783,9 195,841.0 1,588,154.0
合计提坏账准备的 100.00% 9.35% 100.00% 10.98%
6.86 04 .82 95.10 1 9
其他应收款
3,464,19 323,934. 3,140,262 1,783,9 195,841.0 1,588,154.0
合计 100.00% 9.35% 100.00% 10.98%
6.86 04 .82 95.10 1 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,429,890.41 121,526.54 5.00%
1至2年 606,916.67 91,037.50 15.00%
2至3年 194,566.67 58,370.00 30.00%
3至4年 106,000.00 53,000.00 50.00%
合计 3,337,373.75 323,934.04 9.71%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 128,093.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金及借款 810,590.58 952,349.62
保证金及押金 619636.17 372,388.17
83
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往来款 2,020,090.11 409,476.27
其他 13,880.00 49,781.04
合计 3,464,196.86 1,783,995.10
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,386,261.00 一年以内 40.02% 69,313.05
第二名 保证金 328,000.00 1-2 年 9.47% 49,200.00
第三名 往来款 134,674.10 一年以内 3.89% 6,733.71
第四名 备用金 118,000.00 一年以内 3.41% 5,900.00
第五名 往来款 86,466.94 一年以内 2.50% 4,323.35
合计 -- 2,053,402.04 -- 59.27% 135,470.11
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 14,299,837.66 443,976.64 13,855,861.02 13,640,043.55 198,144.71 13,441,898.84
在产品 1,197,676.70 1,197,676.70 1,010,001.42 1,010,001.42
库存商品 2,206,707.83 180,091.78 2,026,616.05 2,192,991.19 59,414.94 2,133,576.25
半成品 13,857,134.07 313,277.69 13,543,856.38 10,945,950.61 84,244.71 10,861,705.90
委托加工物资 1,244,844.27 1,244,844.27 5,700,541.47 5,700,541.47
发出商品 1,075,520.53 1,075,520.53
合计 33,881,721.06 937,346.11 32,944,374.95 33,489,528.24 341,804.36 33,147,723.88
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
84
上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 198,144.71 245,831.93 443,976.64
库存商品 59,414.94 120,676.84 180,091.78
半成品 84,244.71 229,032.98 313,277.69
合计 341,804.36 595,541.75 937,346.11
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
投资理财 131,941,745.53 209,574,251.16
预缴所得税 600,981.02 2,658,153.37
待抵扣进项税 226,545.69 185,107.89
合计 132,769,272.24 212,417,512.42
其他说明：
9、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
85
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一、账面原值
1.期初余额 11,885,075.00 11,885,075.00
2.本期增加金额 12,068,675.00 12,068,675.00
（1）外购
（2）存货\固定资产
12,068,675.00 12,068,675.00
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 23,953,750.00 23,953,750.00
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 1,630,896.28 1,630,896.28
2.本期增加金额 2,035,357.96 2,035,357.96
（1）计提或摊销 251,876.12 251,876.12
固定资产转入 1,783,481.84 1,783,481.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 3,666,254.24 3,666,254.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
86
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1.期末账面价值 20,287,495.76 20,287,495.76
2.期初账面价值 10,254,178.72 10,254,178.72
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 办公及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 116,200,803.72 1,617,634.15 1,863,603.64 2,010,552.16 121,692,593.67
2.本期增加金额 498,051.28 358,453.01 392,743.57 1,249,247.86
（1）购置 498,051.28 358,453.01 392,743.57 1,249,247.86
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 12,068,675.00 12,068,675.00
（1）处置或报废
转入投资性房地产 12,068,675.00 12,068,675.00
4.期末余额 104,132,128.72 2,115,685.43 2,222,056.65 2,403,295.73 110,873,166.53
二、累计折旧
1.期初余额 4,129,240.32 671,066.87 1,239,830.46 714,067.41 6,754,205.06
2.本期增加金额 1,363,948.60 111,923.36 62,569.83 308,095.83 1,846,537.62
（1）计提 1,363,948.60 111,923.36 62,569.83 308,095.83 1,846,537.62
3.本期减少金额 1,783,481.84 1,783,481.84
（1）处置或报废
转入投资性房地产 1,783,481.84 1,783,481.84
4.期末余额 3,709,707.08 782,990.23 1,302,400.29 1,022,163.24 6,817,260.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
87
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（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 100,422,421.64 1,332,695.20 919,656.36 1,381,132.49 104,055,905.69
2.期初账面价值 112,071,563.40 946,567.28 623,773.18 1,296,484.75 114,938,388.61
注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
电梯 404,273.66 404,273.66
办事处建筑物 850,416.45 850,416.45
生产车间二期 129,059.83 129,059.83
其他 47,669.81 47,669.81
合计 1,431,419.75 1,431,419.75
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 8,474,473.00 1,021,428.03 9,495,901.03
2.本期增加金额
（1）购置
（2）内部研发
（3）企业合并
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增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
二、累计摊销
1.期初余额 816,911.46 516,662.92 1,333,574.38
2.本期增加金额 84,770.04 72,423.12 157,193.16
（1）计提 84,770.04 72,423.12 157,193.16
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 7,572,791.50 432,341.99 8,005,133.49
2.期初账面价值 7,657,561.54 504,765.11 8,162,326.65
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
13、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
投资者关系平台维护费 136,792.46 28,301.88 108,490.58
合计 136,792.46 28,301.88 108,490.58
89
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其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 2,957,375.03 443,606.25 2,063,759.34 309,563.90
递延收益形成 7,192,000.00 1,078,800.00 3,220,000.00 483,000.00
合计 10,149,375.03 1,522,406.25 5,283,759.34 792,563.90
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产公允价
7,113,806.75 1,067,071.01
值变动
合计 7,113,806.75 1,067,071.01
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,522,406.26 792,563.90
递延所得税负债 1,067,071.01
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 3,937,984.46 5,118,319.49
应付材料款 5,028,056.25 3,839,630.62
应付加工费 171,121.36 11,746.49
90
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应付其他 54,618.50 95,367.52
合计 9,191,780.57 9,065,064.12
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
上海兆祥建筑装饰股份有限公司 979,372.46 未到达付款条件
合计 979,372.46 --
其他说明：
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 2,649,839.02 615,902.39
合计 2,649,839.02 615,902.39
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 8,302,215.46 31,239,739.69 33,896,880.85 5,645,074.30
二、离职后福利-设定提
1,837.50 3,093,850.46 3,095,687.96 0.00
存计划
合计 8,304,052.96 34,333,590.15 36,992,568.81 5,645,074.30
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
8,301,235.46 26,934,345.47 29,590,506.63 5,645,074.30
补贴
2、职工福利费 1,553,264.18 1,553,264.18
3、社会保险费 980.00 1,645,237.42 1,646,217.42
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其中：医疗保险费 875.00 1,465,166.98 1,466,041.98
工伤保险费 17.50 33,665.58 33,683.08
生育保险费 87.50 146,404.86 146,492.36
4、住房公积金 1,020,042.94 1,020,042.94
5、工会经费和职工教育
86,849.68 86,849.68
经费
合计 8,302,215.46 31,239,739.69 33,896,880.85 5,645,074.30
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,750.00 2,958,279.52 2,960,029.52
2、失业保险费 87.50 135,570.94 135,658.44
合计 1,837.50 3,093,850.46 3,095,687.96 0.00
其他说明：
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,302,157.36 1,038,169.04
企业所得税 453,770.78 0.00
个人所得税 977,356.11 824,968.33
城市维护建设税 102,556.33 51,847.43
教育费附加 115,107.85 51,832.18
房产税 57,489.00
河道费 10,381.69
印花税 50,437.00
合计 3,950,948.43 2,085,124.67
其他说明：
19、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 0.00 0.00
92
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其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 629,769.56 1,301,300.50
代扣个人社保及公积金 433,548.85 402,475.53
其他 58,187.00 81,923.53
合计 1,121,505.41 1,785,699.56
21、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 3,220,000.00 3,972,000.00 7,192,000.00
合计 3,220,000.00 3,972,000.00 7,192,000.00 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
工业机器人高性
能驱动器及控制 1,700,000.00 1,700,000.00 与收益相关
器的产业化
六自由度工业机
器人控制系统的 210,000.00 210,000.00 与收益相关
产业化
基于智能制造的
六自由度机器人
750,000.00 750,000.00 与收益相关
控制系统的产业
化
朗达高光系列运
560,000.00 560,000.00 与收益相关
动控制系统
高性能双通道六
轴加工中心运动
3,972,000.00 3,972,000.00 与收益相关
控制系统中试与
试制项目
93
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合计 3,220,000.00 3,972,000.00 7,192,000.00 --
其他说明：
递延收益为与收益相关的政府补助，由5个研发项目构成：
2014年9月，公司就“工业机器人高性能驱动器及控制器的产业化”项目进行研发，2015年11月，公司收
到上海市闵行区财政局拨付的闵行区区级战略性新兴产业项目扶持资金，截至2017年06月30日止，该项目
尚未取得闵行区经委的验收。
2014年公司与上海交通大学就“六自由度工业机器人控制系统”项目的研发进行了合作，该项目已获得
闵行区科学技术委员会产学研专项资金项目立项，截至2017年06月30日止，该项目尚未取得闵行区科学技
术委员会的验收。
2015年1月，公司就“基于智能制造的六自由度机器人控制系统的产业化”项目的研发进行了合作，2015
年12月，公司收到上海市经信委产业转型升级专项补贴资金，截至2017年06月30日，该项目尚未取得上海
市经信委的验收。
2015年9月，公司就“朗达高光系列运动控制系统”项目进行研发，2015年10月，公司收到上海市闵行区
财政局拨付的区科技计划补贴资金，截至2017年06月30日止，该项目尚未取得闵行区科学技术委员会的验
收。
2017年1月，公司就“高性能双通道六轴加工中心运动控制系统中试与试制项目”项目进行研发，2017
年4月25日，公司收到上海市闵行区科技创新服务中心拨付的本项立项首笔补贴资金：397.20万元，截至2017
年06月30日止，该项目尚未取得上海市张江高新技术产业开发区管委会和闵行区科学技术委员会的验收。
22、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 56,820,000.00 56,820,000.00
其他说明：
23、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 200,134,648.21 200,134,648.21
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
94
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24、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,954,574.81 23,954,574.81
合计 23,954,574.81 23,954,574.81
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
25、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 157,593,725.12 127,002,088.04
加：本期归属于母公司所有者的净利润 39,301,956.36 44,363,345.85
减：提取法定盈余公积 4,453,231.69
应付普通股股利 8,007,079.56 9,318,477.08
期末未分配利润 188,888,601.92 157,593,725.12
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
26、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 98,370,013.17 29,665,702.41 70,391,719.48 21,277,144.52
其他业务 448,776.79 251,876.12
合计 98,818,789.96 29,917,578.53 70,391,719.48 21,277,144.52
27、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 530,839.21 414,715.31
95
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教育费附加 550,816.64 414,715.32
房产税 1,455,514.26
土地使用税 46,949.76
印花税 392.70
合计 2,584,512.57 829,430.63
其他说明：
28、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,653,938.92 4,331,081.31
差旅费 548,525.19 843,348.25
快递费 747,384.73 567,589.94
广告及业务宣传费 923,720.41 500,801.22
租赁费 263,165.28 293,275.00
业务招待费 169,080.27 93,851.42
车辆使用费 197,222.61 180,150.30
物料费 1,274,820.67 350,838.86
其他 279,009.99 162,126.04
合计 10,056,868.07 7,323,062.34
其他说明：
29、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究费用 20,594,113.59 13,544,992.26
职工薪酬 5,674,723.45 3,923,855.26
差旅费 699,217.50 193,608.84
办公费 822,784.19 364,532.59
水电费 368,715.73 424,133.34
物业费 4,929.62 29,480.32
无形资产摊销 124,770.12 107,649.30
服务费 992,981.30 521,539.44
租赁费 0.00 189,321.48
96
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折旧费 1,577,256.21 1,778,972.44
税费 0.00 181,066.46
评估审计费 0.00 11,320.75
其他 2,371,592.93 709,921.84
合计 33,231,084.64 21,980,394.32
其他说明：
30、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
利息收入 -418,996.48 -691,299.56
汇兑收益 44,327.38 -9,705.01
银行手续费 168,481.32 2,097.57
其他服务费 3,339.99 3,842.00
合计 -202,847.79 -695,065.00
其他说明：
31、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 298,073.95 -145,478.99
二、存货跌价损失 595,541.74 925,266.75
合计 893,615.69 779,787.76
其他说明：
32、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
7,113,806.75 0.00
益的金融资产
合计 7,113,806.75 0.00
其他说明：
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33、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 5,916,409.98
证券投资收益 1,125,450.55
合计 7,041,860.53
其他说明：
34、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退 4,223,932.29 0.00
35、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 3,710,000.00 562,800.00 3,710,000.00
增值税退税 0.00 10,744,050.24
其他 216,735.47 81,491.73 216,735.47
合计 3,926,735.47 11,388,341.97 3,926,735.47
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 本期发生金额
响当年盈亏 殊补贴 金额 与收益相关
上海市闵行区
张江项目专 奖励上市而给予
科技创新服务 补助 否 否 2,000,000.00 与收益相关
项资金补助 的政府补助
中心
上海市闵行区 因研究开发、技
闵行领军人
人力资源和社 补助 术更新及改造等 否 否 100,000.00 与收益相关
才补助
会保障局 获得的补助
因符合地方政府
上海市闵行区
浦江镇镇企 招商引资等地方
财政局非税收 补助 否 否 1,610,000.00 与收益相关
业扶持资金 性扶持政策而获
入专户
得的补助
增值税软件 国家金库上海 补助 因从事国家鼓励 否 否 0.00 10,744,05 与收益相关
98
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退税 市闵行区支库 和扶持特定行 0.24
业、产业而获得
的补助（按国家
级政策规定依法
取得）
10,744,05
合计 -- -- -- -- -- 3,710,000.00 --
0.24
其他说明：
36、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 5,005,128.28 3,361,468.85
递延所得税费用 337,228.65 174,293.73
合计 5,342,356.93 3,535,762.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 44,644,313.29
按法定/适用税率计算的所得税费用 6,696,646.99
子公司适用不同税率的影响 204,148.43
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -1,558,438.49
所得税费用 5,342,356.93
其他说明
37、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,926,764.69 644,291.73
合计 3,926,764.69 644,291.73
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
99
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅费 1,247,742.69 1,036,957.09
租赁费 286,557.00 780,305.80
物料消耗 2,047,319.25 573,074.25
快递费 747,384.73 577,468.94
广告及业务宣传费 984,338.91 465,619.72
评估审计费 103,377.06 58,620.75
办公费 1,274,952.44 336,624.20
业务招待费 308,995.47 147,349.42
车辆使用费 370,319.43 258,664.17
水电费 368,715.73 342,187.92
物业费 4,929.62 42,756.72
服务费 992,981.30
咨询评审费 202,643.32
其他 1,313,030.37 99,940.71
合计 10,253,287.32 4,719,569.69
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 549,882.75 658,553.61
合计 549,882.75 658,553.61
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
审计及律师费 4,453,449.25
信息披露费 2,790,000.00
其他 284,842.07
合计 7,528,291.32
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
38、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 39,301,956.36 26,749,544.30
加：资产减值准备 893,615.69 779,787.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,729,310.02 1,995,336.95
物资产折旧
无形资产摊销 157,193.16 138,033.90
长期待摊费用摊销 28,301.88 4,716.98
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,113,806.75
财务费用（收益以“－”号填列） -202,847.79 -695,065.00
投资损失（收益以“－”号填列） -7,041,860.53
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -729,842.36 174,293.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,067,071.01
存货的减少（增加以“－”号填列） -203,348.93 -5,072,967.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-3,743,568.54 -8,777,518.27
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,470,882.44 -3,944,459.30
列）
经营活动产生的现金流量净额 20,671,290.78 11,351,704.02
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 10,613,981.95 268,597,758.43
减：现金的期初余额 57,614,784.29 57,882,893.27
现金及现金等价物净增加额 -47,000,802.34 210,714,865.16
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 10,613,981.95 57,614,784.29
其中：库存现金 32,564.14 61,396.74
可随时用于支付的银行存款 10,581,417.81 57,553,387.55
三、期末现金及现金等价物余额 10,613,981.95 57,614,784.29
其他说明：
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39、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其中：美元 263,521.68 6.7744 1,785,201.27
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
上海市奉贤区沪
上海维宏智能技 工业自动化软件开发、销售；
上海市奉贤区 杭公路 1590 号 2 100.00% 新设
术有限公司 自动化设备的制造、销售等。
幢1层
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、应收票据、应收账款及应付账款等。与这些金融工具有
关的风险，本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的
影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影
响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。 基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略
是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风
险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
风险的政策，概括如下。
1．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关。本公司客户较多，为控制该项风险，本公司仅与
经认可的、信誉良好的第三方进行交易，应收账款的回收较有保证。按照本公司的政策，需对所有要求采
用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，并采取以下措施
加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
（1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用
政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
（2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考
资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
（3）确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪。
因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
1．信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要与应收账款和应收票据有关。本公司客户较多，为控制该项风险，本公司仅与
经认可的、信誉良好的第三方进行交易，应收账款的回收较有保证。按照本公司的政策，需对所有要求采
用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，并采取以下措施
加强应收账款的回收管理，以确保本公司不致面临重大坏账风险。
（1）不断增强风险意识，强化应收账款的风险管理。加强客户信用政策管理的内部控制，客户信用
政策的调整均需通过必要的审核批准程序。
（2）做好详细的业务记录和会计核算工作。将客户的回款记录作为日后评价其信用等级的重要参考
资料，对客户资料实行动态管理，了解客户的最新信用情况，以制定相应的信用政策。
（3）确保每笔销售合同都有相应的业务员负责跟踪。
因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险较低。
2．流动性风险
流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公
允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生
预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
3．市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司截止
2017年06月30日无向金融机构借款，故不会面临市场利率变动的风险。
（2） 外汇风险
外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司国外销售业务有关，
2017年度公司的外汇收入金额较小，对公司不构成重大影响，因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不
重大。
（3）其他价格风险 本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格
风险是可以接受的。
本公司持有的上市公司权益投资列示如下：
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 152,743,907.39 -
合计 152,743,907.39 -
4．资本风险管理
本公司的资本风险管理政策是保障公司持续经营，为股东提供回报和为其他利益相关者提供利益，同
时维持最佳的资本结构以降低资本成本。
本公司的资本结构包括银行存款及本公司所有者权益。管理层通过考虑资金成本及各类资本风险而确
定资本结构。本公司将通过派发股息、发行新股或取得银行借款平衡资本结构。
本公司采用资产负债率监督资本风险。截至2017年06月30日，本公司的资产负债率为6.16%。
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目
第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金 152,743,907.39 152,743,907.39
融资产
1.交易性金融资产 152,743,907.39 152,743,907.39
（2）权益工具投资 152,743,907.39 152,743,907.39
持续以公允价值计量的
152,743,907.39 152,743,907.39
资产总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
本公司持续第一层次公允价值计量项目基于上海证券交易所和深圳证券交易所等活跃市场期末时点的公
开市场报价计量。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、在其他主体中的权益。
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
上海玲隆鲸投资管理合伙企业（有限合伙） 持有本公司 2.137%的股权
其他说明
3、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
上海维宏智能技术
销售配件 1,498,626.33 否 0.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
上海维宏智能技术有限公司 建筑物 11,428.57 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海维宏智能技术
应收账款 825,477.00 0.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
十二、资产负债表日后事项
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按信用风险特征组
23,155,9 1,193,00 21,962,98 19,166, 18,050,059.
合计提坏账准备的 97.87% 5.15% 97.91% 1,116,083.30 5.82%
90.27 5.71 4.56 142.32 02
应收账款
单项金额不重大但
503,089. 503,089. 410,030 100.00
单独计提坏账准备 2.14% 100.00% 0.00 2.09% 410,030.67
17 17 .67 %
的应收账款
23,659,0 1,696,09 21,962,98 19,576, 18,050,059.
合计 100.00% 7.22% 100.00% 1,526,113.97 7.80%
79.44 4.88 4.56 172.99 02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 22,632,422.27 1,087,202.81 4.80%
1至2年 375,650.00 56,347.50 15.00%
2至3年 122,518.00 36,755.40 30.00%
3至4年 25,400.00 12,700.00 50.00%
合计 23,155,990.27 1,193,005.71 5.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 169,980.91 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款期末余额的比例（%） 坏账准备余额
第一名 非关联方客户 6,534,010.00 27.82% 326,700.50
第二名 非关联方客户 2,043,626.89 8.70% 102,181.34
第三名 非关联方客户 1,609,336.00 6.85% 80,466.80
第四名 非关联方客户 1,309,361.00 5.57% 65,468.05
第五名 非关联方客户 768,620.00 3.27% 38,431.00
合 计 12,264,953.89 52.21% 613,247.69
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
计提比
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
3,450,31 323,934. 3,126,382 1,783,9 195,841.0 1,588,154.0
合计提坏账准备的 100.00% 9.39% 100.00% 10.98%
6.86 04 .82 95.10 1 9
其他应收款
3,450,31 323,934. 3,126,382 1,783,9 195,841.0 1,588,154.0
合计 100.00% 9.39% 100.00% 10.98%
6.86 04 .82 95.10 1 9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,416,010.41 121,526.54 5.03%
1至2年 606,916.67 91,037.50 15.00%
2至3年 194,566.67 58,370.00 30.00%
3至4年 106,000.00 53,000.00 50.00%
合计 3,323,493.75 323,934.04 9.75%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 128,093.04 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
员工备用金及借款 810,590.58 952,349.62
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
保证金及押金 619,636.17 372,388.17
往来款 2,020,090.11 409,476.27
其他 49,781.04
合计 3,450,316.86 1,783,995.10
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 往来款 1,386,261.00 一年以内 40.18% 69,313.05
第二名 保证金 328,000.00 1-2 年 9.51% 49,200.00
第三名 往来款 134,674.10 一年以内 3.90% 6,733.71
第四名 备用金 118,000.00 一年以内 3.42% 5,900.00
第五名 往来款 86,466.94 一年以内 2.51% 4,323.35
合计 -- 2,053,402.04 -- 59.51% 135,470.11
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
合计 800,000.00 800,000.00 800,000.00 800,000.00
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
上海维宏智能技
800,000.00 800,000.00
术有限公司
合计 800,000.00 800,000.00
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 95,687,203.05 29,888,506.16 70,391,719.48 21,277,144.52
其他业务 448,776.79 251,876.12
合计 96,135,979.84 30,140,382.28 70,391,719.48 21,277,144.52
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品收益 5,916,409.98
股票交易收益 1,125,450.55
合计 7,041,860.53
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,710,000.00
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 7,113,806.75
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 215,682.81
减：所得税影响额 1,655,923.43
合计 9,383,566.13 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 8.58% 0.6917 0.6917
扣除非经常性损益后归属于公司
6.53% 0.5265 0.5265
普通股股东的净利润
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上海维宏电子科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的2017年半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
以上备查文件的备置地点：公司证券事务部
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