上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金情况的专项说明
2018年12月31日
关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金情况的专项说明
安永华明(2019)专字第60827595_B02号
上海雪榕生物科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了上海雪榕生物科技股份有限公司(“贵公司”)的财
务报表，包括2018年12月31日的合并及公司的资产负债表，2018年度的合并及
公司的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注，并于2019年4
月24日出具了无保留意见的审计报告（审计报告编号为：安永华明(2019)审字
第60827595_B01号）。我们的审计是按照中国注册会计师审计准则进行的。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》
（证监发[2017]16号）的要求及参照深圳证券交易所《创业板信息披露业务备
忘录第10号:定期报告披露相关事项》(2019年2月修订)，贵公司编制了后附的
《上海雪榕生物科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的
责任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司2018年度财务报表时所复核的
会计资料和经审计财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现
不一致。除了对贵公司实施2018年财务报表审计中所执行的有关的审计程序外，
我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好的理解贵公司控股
股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况，后附汇总表应当与已审计的财
务报表一并阅读。
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关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金情况的专项说明(续)
安永华明(2019)专字第60827595_B02号
本专项说明仅供上海雪榕生物科技股份有限公司向中国证券监督管理委员
会内有关机构和证券交易所报送和信息披露之用；未经我所书面同意，不得作
任何形式的公开发表或公众查阅，或作其他用途使用。
安永华明会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： 顾兆翔
中国 北京 中国注册会计师： 赵 熹
2019年4月24日
附件
上海雪榕生物科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：万元
2018年度 2018年度
占用方与 上市公司核 2018年 2018年度 2018年
资金占用方 占用累计 占用资金 占用
非经营性资金占用 上市公司的 算的会计科 期初占用 偿还累计 期末占用 占用性质
名称 发生金额 的利息 形成原因
关联关系 目 资金余额 发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
现大股东、实际控制人及其附属
-- -- -- -- -- -- -- -- -- --
企业
小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
前大股东及其附属企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
小计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
总计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其它关联资金往来 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
大股东及其附属企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
非经营性
其他应收款 4,417 9,501 -- 11,325 2,593 资金拆借
占用
上海高榕生
控股子公 非经营性
物科技有限 其他应收款 61 -- -- 61 -- 采购设备
司 占用
公司
垫付工资社 非经营性
其他应收款 96 34 -- 130 --
保 占用
非经营性
其他应收款 -- 1,172 -- 1,172 -- 资金拆借
成都雪国高 占用
控股子公
上市公司的子公司及其附属企业 榕生物科技
司 垫付工资社 非经营性
有限公司
其他应收款 137 82 -- 219 --
保 占用
非经营性
其他应收款 41,341 8,340 -- 3,394 46,287 资金拆借
占用
大方雪榕生
控股子公 垫付工资社 非经营性
物科技有限 其他应收款 207 105 -- 312 --
司 保 占用
公司
非经营性
其他应收款 30 -- -- 6 24 资产调拨
占用
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附件
上海雪榕生物科技股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（续）
单位：万元
2018年度 2018年度
占用方与 上市公司核 2018年 2018年度 2018年
资金占用方 占用累计 占用资金 占用
非经营性资金占用 上市公司的 算的会计科 期初占用 偿还累计 期末占用 占用性质
名称 发生金额 的利息 形成原因
关联关系 目 资金余额 发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
雪榕生物科
控股子公 垫付工资社 非经营性
上市公司的子公司及其附属企业 技(泰国)有 其他应收款 18 -- -- -- 18
司 保 占用
限公司
关联自然人及其控制的法人 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
其他关联人及其附属企业 -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
小计 -- -- -- 46,307 19,234 -- 16,619 48,922 -- --
总计 -- -- -- 46,307 19,234 -- 16,619 48,922 -- --
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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