上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
2022年度
上海雪榕生物科技股份有限公司
目 录
页 次
一、 关于上海雪榕生物科技股份有限公司非经营性资金
占用及其他关联资金往来情况的专项说明 1-2
二、 上海雪榕生物科技股份有限公司2022年度非经营性
资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 3
关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明
安永华明（2023）专字第60827595_B01号
上海雪榕生物科技股份有限公司
上海雪榕生物科技股份有限公司董事会：
我们审计了上海雪榕生物科技股份有限公司的2022年度财务报表，包括2022年12
月31日的合并及公司资产负债表，2022年度的合并及公司利润表、股东权益变动表和
现金流量表以及财务报表附注，并于2023年4月25日出具了编号为安永华明（2023）
审字第60827595_B01号的无保留意见审计报告。
按照《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》的
要求，上海雪榕生物科技股份有限公司编制了后附的2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性、完整性是上海雪榕生物
科技股份有限公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计上海雪榕生物科
技股份有限公司2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内
容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对上海雪榕生物科技股份
有限公司2022年度财务报表出具审计报告而执行的审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。
为了更好地理解上海雪榕生物科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供上海雪榕生物科技股份有限公司为2022年度报告披露使用，不适
用于其他用途。
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关于上海雪榕生物科技股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明（续）
安永华明（2023）专字第60827595_B01号
上海雪榕生物科技股份有限公司
（本页无正文）
安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾兆翔
中国注册会计师：林亚隽
中国 北京 2023 年 4 月 25 日
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上海雪榕生物科技股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
占用方与上 上市公司核 2022 年期初 2022年度占用 2022年度占用 2022 年期
2022 年度偿还 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 占用资金余 累计发生金额 资金的利息 末占用资金 占用性质
累计发生金额 原因
联关系 目 额 （不含利息） （如有） 余额
控股股东、实际控制人及其附属
- - - - - - - - - -
企业
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制人及其附
- - - - - - - - - -
属企业
小计 - - - - - - - - - -
其他关联方及附属企业 - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
往来方与上 上市公司核 2022 年期初 2022 年度往来 2022 年度往来 2022 年期
2022 年度偿还 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 往来资金余 累计发生金额 资金的利息 末往来资金 往来性质
累计发生金额 原因
联关系 目 额 （不含利息） （如有） 余额
控股股东、实际控制人及
- - - - - - - - - -
其附属企业
上海高榕生物科技 全资
其他应收款 1,556 2 - 1,558 - 资金拆借 非经营性往来
有限公司（注 1） 子公司
大方雪榕生物科技 控股 46,006 5,500 - 6,900 44,606 资金拆借 非经营性往来
其他应收款
有限公司 子公司 - 4 - - 4 费用代垫 非经营性往来
垫付工资
410 146 - 1 555 非经营性往来
社保
雪榕生物科技（泰 控股 其他应收款
上市公司的子公司及其附属企业 股东借款
国）有限公司 子公司 - - 150 89 61 非经营性往来
利息
长期应收款 3,324 1,158 - - 4,482 股东借款 非经营性往来
上海榕上榕食品有 控股 其他应收款 99 - - 9 90 资金拆借 非经营性往来
限公司 子公司 其他应收款 300 - 2 2 300 股东借款 非经营性往来
上海心向榕食品有 控股
其他应收款 - 1 - 1 - 代收代付 非经营性往来
限公司江苏分公司 子公司
其他关联人及其附属企业 - - - - - - - - - -
总计 - - - 51,695 6,811 152 8,560 50,098 - -
注1：于2020年12月29日，上海雪榕生物科技股份有限公司（“本公司”）与子公司上海雪榕食用菌有限公司（“雪榕食用菌”）、上海高榕生物科技有限公司（“高榕生物”）
及上海聚惠生物医药产业开发有限公司签订《股权转让协议书》，拟转让本公司及本公司子公司雪榕食用菌合计持有的高榕生物100%的股权。2022年，本公司收回与高榕生物
之间的往来款人民币1,164万元，并于2022年6月30日与高榕生物签署债务免除协议豁免了与其的剩余往来款人民币394万元。于2022年7月29日，相关股权交割已完成。
法定代表人：杨勇萍 主管会计工作负责人：杨勇萍 会计机构负责人：陈笑笑
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