杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人史中伟、主管会计工作负责人徐强及会计机构负责人(会计主管
人员)王家瑛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
1、 受下游行业波动影响的风险
公司的客户群主要集中在液态食品行业，下游行业的发展状况及景气程度
将直接影响公司的经营业绩。受整体经济形势影响，下游行业销售增长趋缓，
给公司经营带来一定挑战。公司保持与客户的密切沟通，倾听客户需求，不断
创新，积极开发适合客户需求的产品，同时积极拓展医疗健康、食用油脂、日
化、食品等行业客户及后道智能包装设备客户。
2、 管理水平及人力资源无法适应经营规模扩大的风险
随着募集资金到位、投资项目的实施，公司的经营规模将逐步扩大，在市
场开拓、技术研发、生产管理、资源整合和规范运作等方面对公司提出了更高
的要求。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模扩大的需求，
将影响公司的运营能力和发展动力，公司会面临一定的管理及人力资源风险。
公司将不断提升管理，同时积极引进技术、管理、生产和营销等方面的人才，
以适应企业发展的需求。
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3、 客户集中度较高的风险
2015 年、2016 年、2017 年和 2018 年 1-6 月，公司前五名客户合计销售收
入占主营业务收入的比例分别为 65.06%、71.11%、69.60%和 70.72%。若主要
客户发生较大的经营变动，会对公司业绩产生影响。公司积极拓展医疗健康、
食用油脂、日化、食品等行业客户，丰富客户构成，以减少客户集中度风险。
4、 毛利率下降的风险
2015 年、2016 年、2017 年和 2018 年 1-6 月，公司主营业务毛利率分别为
47.18%、49.92%、46.91%和 47.54%，若毛利率下降，将直接影响公司利润。
公司将不断加大研发投入，持续创新，保持公司技术领先优势，及时推出新产
品或新业务，并有效控制生产成本，从而保持毛利率稳定。
5、 募集资金投资项目产能消化的风险
公司募集资金投入新型智能包装机械产业化项目、新型瓶装无菌灌装设备
产业化项目。项目建成后，将增加公司产能，并同时增加固定资产的折旧及摊
销。若不能及时拓展市场，消化新增产能，将会影响公司经营业绩。公司将积
极拓展下游市场，巩固乳品行业领先地位，并增加医疗健康、食用油脂、日化、
食品等行业客户，提升公司经营业绩。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................................................... 17
第五节 重要事项 ................................................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ........................................................................................................... 37
第九节 公司债相关情况 ....................................................................................................................................... 38
第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 39
第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................................... 104
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 杭州中亚机械股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 杭州中亚机械股份有限公司股东大会
董事会 指 杭州中亚机械股份有限公司董事会
监事会 指 杭州中亚机械股份有限公司监事会
沛元投资 指 杭州沛元投资有限公司，本公司控股股东
新鲜部落 指 杭州新鲜部落科技有限公司，本公司实际控制人控制的其他公司
中亚瑞程 指 杭州中亚瑞程包装科技有限公司，本公司全资子公司
中亚迅通 指 杭州中亚迅通机械工程服务有限公司，本公司全资子公司
瑞东机械 指 杭州瑞东机械有限公司，本公司全资子公司
中亚智能 指 杭州中亚智能装备有限公司，本公司全资子公司
中亚科创 指 杭州中亚科创投资有限公司，本公司全资子公司
MAGEX SRL 指 意大利 MAGEX 有限责任公司，中亚科创全资子公司
中水机器人 指 杭州中水机器人制造有限公司，本公司控股子公司
柔印电子 指 宁波柔印电子科技有限责任公司
中物光电 指 宁波中物光电杀菌技术有限公司
汇萃智能 指 杭州汇萃智能科技有限公司
蒙牛乳业 指 内蒙古蒙牛乳业（集团）股份有限公司
伊利集团 指 内蒙古伊利实业集团股份有限公司
光明乳业 指 光明乳业股份有限公司
达能集团 指 法国达能集团（GROUPE DANONE S.A.）
雀巢 指 雀巢集团（NestléS.A.）
娃哈哈 指 杭州娃哈哈集团有限公司
旺旺 指 中国旺旺控股有限公司
三元食品 指 北京三元食品股份有限公司
现代牧业 指 现代牧业（集团）有限公司
新希望 指 新希望乳业控股有限公司
中粮集团 指 中粮集团有限公司
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益海嘉里 指 益海嘉里投资有限公司
联合利华 指 联合利华集团（UNILEVER N.V.）
珀莱雅 指 珀莱雅化妆品股份有限公司
亚宝药业 指 亚宝药业集团股份有限公司
海正药业 指 浙江海正药业股份有限公司
恒瑞医药 指 江苏恒瑞医药股份有限公司
汤臣倍健 指 汤臣倍健股份有限公司
江中食疗 指 江西共青江中食疗科技有限公司
五芳斋 指 浙江五芳斋实业股份有限公司
元、万元 指 人民币元、万元
报告期、本报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 中亚股份 股票代码 300512
变更后的股票简称（如有） 无
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州中亚机械股份有限公司
公司的中文简称（如有） 中亚股份
公司的外文名称（如有） HANGZHOU ZHONGYA MACHINERY CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有） ZHONGYA CORPORATION
公司的法定代表人 史中伟
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 徐强 朱峥
联系地址 杭州市拱墅区方家埭路 189 号 杭州市拱墅区方家埭路 189 号
电话 0571-86522536 0571-86522536
传真 0571-88011205 0571-88011205
电子信箱 zydb@zhongyagroup.com zydb@zhongyagroup.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2017 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 314,856,028.05 331,447,090.79 -5.01%
归属于上市公司股东的净利润（元） 98,693,528.83 87,627,789.00 12.63%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
74,213,013.08 74,729,004.84 -0.69%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -9,962,248.26 61,951,803.00 -
基本每股收益（元/股） 0.37 0.32 15.63%
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.32 15.63%
加权平均净资产收益率 6.79% 6.43% 0.36%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,225,770,610.84 2,104,537,127.35 5.76%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,503,216,361.89 1,403,794,106.54 7.08%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -22,939.43 固定资产报废损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,640,044.44 政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,099,220.88 赔偿收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,087,472.55 理财产品投资收益
减：所得税影响额 4,323,282.69
合计 24,480,515.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司主营业务概况
1、公司所从事的主要业务、主要产品及其用途
公司是一家集研发、制造和销售于一体的智能包装机械制造商，主要定位于设计、制造中高端的智能包装设备。公司主
营业务属于通用设备制造行业，主营产品包括各类灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备，公司还为客户提
供智能包装生产线设计规划、工程安装、设备生命周期维护、塑料包装制品配套供应等全面解决方案。
公司生产的灌装封口设备、后道包装设备及中空容器吹塑设备主要用于乳品、医疗健康、食用油脂、日化、调味品、饮
料等生产的核心环节，包括吹瓶/成型、灌装封口、后道包装等。公司生产的塑料包装制品主要用于乳品饮料的包装。
各类产品具体业绩情况详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”中“二、主营业务分析”之“营业收入构成”。
2、公司的经营模式
（1）采购模式
销售合同签署后，计划编制人员结合销售订单和库存情况，安排采购计划，制作申购单，经审核后由供应部执行。公司
主要金属原材料通过批发商进行采购，定价采取随行就市的方式，根据现货市场的实际价格确定。对于机械、电气零部件、
塑料粒子等原材料，公司一般会选择若干家供应商，通过比价方式进行采购。采购的结算方式一般为月结，通常在30-90天
内完成付款，塑料粒子等部分原材料须在发货前支付货款。
（2）生产模式
公司主要产品为非标定制设备，生产模式主要为以销定产，即以市场需求为导向，根据订单情况及市场预测制订合理的
生产计划。生产制造方面，公司采用ERP系统对产品的生产、采购进行统一管理。
销售合同签署后，销售部门制定内部订单并下发至生产部计划室，同时抄送研发中心。计划室编制总生产计划并下发相
关部门；研发部门根据总生产计划设计出图（如需），并下达物料清单及图纸；计划室根据研发中心相关资料分别编制并下
达原材料采购、外购件采购以及零件加工计划。
零部件购入或制备后，装配车间根据总生产计划进行部件装配和整机装配，公司技术人员将自主编写的控制程序写入控
制部件，并开始设备调试，调试结束并验收合格后，公司再将设备发运，并根据客户的要求，进行设备的安装、调试、验收
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等相关工作。由于设备的定制化程度较高，每台设备的功能和复杂程度不同，交货周期也不尽相同。一般而言，一台设备从
签订销售合同到交货需要2-6个月。
（3）销售模式
公司的销售分境内和境外两部分，境内主要采用直销模式，而境外则采用直销、代理相结合的方式。在签订合同前，公
司生产部门、技术部门和供应部门对产品的技术需求及交货期作出评估，然后由销售部门签订销售合同。
公司产品为非标定制设备，公司主要依据设备制造成本、市场竞争程度、竞争对手定价、管理及销售费用等来确定产品
价格。
售后服务中心专职负责产品的售后服务工作，包括：安装、调试、维修以及现场操作培训；客户相关信息的收集、统计、
分析；客户满意度、产品质量的调查、统计；产品保修期内免费配件更换的审核、领取、发放、统计、回收和跟踪。
（4）增值服务
公司在保持和发展核心研发技术优势的同时，还根据客户需要向产业链下游适当延伸，以中亚瑞程为平台，主要以围绕
客户生产基地的地理布局，配套建设“卫星工厂”，“门对门”地提供塑料包装制品。公司提供的塑料包装制品主要使用公
司研制的各类吹瓶设备，产品包括PE瓶及瓶盖、PS瓶等。
3、业绩驱动因素
公司业绩驱动因素主要为收入及毛利率水平。
公司未来的市场增长空间较大，主要体现在以下方面：（1）与发达国家相比，国内乳品人均消费水平还处于较低水平，
还有较大的提升空间，整体市场容量还会增长，设备投资还会持续增加。产品包装形式的不断变化，也带来了新的设备采购
需求。（2）乳品以外其他行业的市场不断拓展。随着中国经济的发展，食品、饮料、食用油脂、调味品、日化、医疗健康
等行业的高端包装设备需求在不断上升。公司有乳品行业的成功经验，提供的设备技术含量高，在灌装精度、运行稳定性等
方面有优势，具备向其他行业拓展的有利条件。（3）后道智能包装设备市场空间持续扩大。随着劳动力人口下降、劳动力
成本上升，各行业对机器换人、实现自动化生产的后道智能包装设备市场需求增加很快。依托公司良好的技术基础，公司开
发的智能后道包装设备，可以较好地满足相关行业自动化生产需求。（4）国际乳品市场空间较大，公司将结合“一带一路”
的国家战略，积极拓展一带一路周边国家的市场。公司的设备技术指标已经达到或接近国际先进设备技术指标，且性价比优
势明显，有较好的市场机会。
经过多年的发展，公司的创新能力和技术优势积累使得公司产品达到或接近国际先进水平，具有较强的市场竞争优势，
逐步实现进口产品替代。同时，质量稳定性、技术领先性和功能集成性使公司主要产品的综合附加值逐步提升，从而保证了
公司产品的毛利率水平。
（二）报告期内公司所属行业概况及公司所处的行业地位
1、公司所属行业概况
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公司属于智能包装机械行业，下游行业主要为乳品、医疗健康、食用油脂、日化、饮料等行业。随着我国经济的持续增
长和人民生活质量的不断提高，下游行业新产品不断推出，包装形式不断变化，相应地带动了包装机械需求持续增加。在乳
品、医疗健康、食用油脂等行业，后道包装环节还存在着大量的人工装箱。随着劳动力减少、劳动力成本上升，用机器换人、
实现自动化包装的需求也在快速增加。公司研发的系列后道智能包装设备，也面临着很好的发展机遇。
2、公司所处的行业地位
经过多年的技术创新、市场开拓和品牌积累，公司已发展成为国内领先的智能包装机械制造企业。相对于行业内其他企
业，公司具有以下特点：（1）具有丰富的技术积累及独特的核心技术，拥有较强的研发能力，是多项国家及行业标准的主
要起草人和重点技术项目的承担者。尤其在无菌技术能力方面，行业优势明显。由于公司具有较强的研发能力，可以快速响
应客户的定制需求，提供满足其生产需要的包装设备。（2）拥有完整的产品系列，各类设备覆盖了成型、灌装、封口（封
切）、后道包装等主要包装工序，拥有较强的整线提供能力。公司设备适用于10升以下各类塑杯、塑盒、塑袋、塑瓶和塑桶
等包装形式，并能实现洁净型、超洁净型和无菌型三种等级的卫生要求，可以较好地满足客户对设备的不同需求。（3）拥
有丰富的客户资源及较强品牌影响力，下游行业主要企业均为公司客户，如乳品及饮料行业的达能集团、蒙牛乳业、伊利集
团、光明乳业、雀巢、娃哈哈、旺旺、三元食品、现代牧业、新希望，食用油脂行业的中粮集团、益海嘉里，日化行业的联
合利华、珀莱雅，医疗健康行业的亚宝药业、天津博科林药品包装技术有限公司（天士力子公司）、海正药业、恒瑞医药、
汤臣倍健，食品行业的江中食疗、五芳斋等。
公司部分设备已经达到或者接近国际同行业企业的技术水平，并已逐步具备与国际主导企业竞争的实力。凭借良好的性
价比优势，在国内市场实现进口替代。随着公司研发能力的持续提升及市场的不断拓展，公司将在巩固乳品行业的同时，不
断提升在其他行业的影响力及市场地位。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
期末金额为 55,245.08 万元，较期初增长 115.59%，主要系本期末为实施 2017 年度
货币资金
利润分配留存现金。
应收票据 期末金额为 201.57 万元，期初金额为 0，系本期收到银行承兑汇票。
期末金额为 14,236.89 万元，较期初增长 46.74%，主要系账龄一年以内的应收账款
应收账款
余额增加。
预付款项 期末金额为 1,172.18 万元，较期初增长 34.31%，主要系账龄一年以内的预付款项余
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额增加。
期末金额为 41,486.56 万元，较期初减少 48.44%，主要系本期购买的理财产品到期
其他流动资产
后赎回。
期末金额为 2,289.22 万元，较期初增长 380.44%，主要系本期瑞东机械预付设备款
其他非流动资产
增加。
期末金额为 4,708.17 万元，期初金额为 0，系本期全资子公司中亚科创溢价受让意
商誉
大利公司 MAGEX SRL 股权。
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
境外资产占
资产的具体 保障资产安全性的控 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 收益状况 公司净资产
内容 制措施 大减值风险
的比重
MAGEX SRL 有清晰
的经营管理流程、资
金审批流程、重要事
折合人民币 项审批权限及相应风
Magex SRL 折合人民币
受让股权 13,059,473.08 意大利 自营 险控制措施。公司及 0.86% 否
100%股权 288,553.37 元
元 时掌握其经营情况，
年度财务报表由会计
师事务所进行年度审
计。
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
报告期内，公司的核心竞争力并未发生重大改变。核心竞争力主要体现为以下方面：
1、技术优势
（1）丰富的技术积累、持续的深度研发和独特的核心技术
公司一直专注于高端包装机械行业，依靠自身技术的不断创新、优化、积累再创新，并通过与国际国内知名客户的合作，
国际大型展会的参与和技术交流等途径，在以塑瓶（桶）、塑杯、塑袋、塑盒为包装形式的包装机械方面，从成型（吹瓶）、
灌装封口到后道包装的全生产线工序均积累了大量的专有技术。
公司在高洁净度和高精度灌装技术、无菌环境控制技术、干法灭菌技术、直线式设备架构设计技术、果粒在线动态混合
技术、高精度模内环贴标技术、在线纠偏技术、集束包装（装箱）技术等高端技术方面均具有深刻的理解和掌握，形成了独
特的核心技术和生产工艺，并积累了大量的专业技术人才。这些核心技术在不同种类设备上的应用，提升了设备性能、卫生
水平、生产效率等关键指标，很好地满足了客户需求，增加了设备的技术含量和经济附加值。报告期内，公司新取得授权专
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利共18项，其中发明专利11项。获得软件著作权4项。
（2）行业领先的研发能力及客户定制需求的快速实现能力
公司始终秉持先进的研发理念，注重专业人才队伍的建设和优质研发硬件的配置，保持了行业领先的研发能力。公司通
过与国内外核心客户进行深入交流、广泛收集查阅行业产品和技术信息，把握国内外行业最新、最前沿的技术发展动向，不
断提升研发理念，始终以国际先进技术的发展趋势作为公司的技术发展方向。公司技术人员长期扎根于研发工作，既拥有扎
实的理论研究基础，又具有丰富的实际应用经验，组成了具有持续研发能力的研发团队。在研发投入方面，公司为研发中心
配置了先进的软硬件环境，研发中心被认定为“中国乳品包装机械研究开发中心”、“中国食品包装机械研究开发中心”、
“浙江省优秀企业技术中心”及“浙江省高新技术研究开发中心”。
（3）较强的测试能力
公司高度重视新产品研发过程中的测试工作，对公司研发的设备通过多种方式进行充分的测试和验证，确保公司设备与
实际生产环节无缝结合，大幅减少调试时间和成本。公司建立了无菌灌装设备综合测试平台，通过实验环境来真实模拟现实
条件下的液态食品生产过程，以验证公司开发的各类无菌灌装封口设备的无菌性、安全性和稳定性，减少设计缺陷，缩短了
新产品优化过程。
（4）无菌技术优势
液态食品生产过程中的无菌技术是液态食品包装中的尖端技术，已经成为集机电一体化、化学、物理学、微生物学、自
动控制、计算机通讯等多项高新技术于一体的高端技术。就实现无菌灌装的关键技术而言，一台性能完备的无菌灌装设备应
包含对包装材料灭菌、无菌液体食品输送、无菌灌注密封、无菌环境控制等装置，具有机械、微生物栅栏和质量监控保障系
统，还应具备完善的CIP、SIP等必备系统。目前，只有为数不多的世界领先企业能够完全掌握该种技术。
公司自2002年起开始研发第一代塑袋无菌灌装封切设备，历经10余年探索和开发历程，从袋装无菌灌装技术逐步发展至
技术含量最高、难度最大的瓶装无菌灌装技术，并具备了推出系列无菌灌装设备的能力，在无菌灌装技术上具有较强的优势。
2、产品优势
（1）性价比优势
公司一直专注于研发高端包装机械，生产的塑杯成型灌装封切一体机、无菌软袋灌装封切机、直线式超洁净型（洁净型）
塑瓶灌装拧盖（封口）机、旋转式高精度称重式灌装机、大吨位一步法注吹成型机和一步法注拉吹成型机均为自主研发，打
破了国外先进企业对这些设备的长期垄断，产品技术水平和品质与国外同类产品相同或接近。本公司的产品价格与国外先进
企业的同类产品相比有30%-40%的价格优势，在国内市场起到了替代进口设备的作用，同时，在国际市场上也具有一定的竞
争实力。
（2）完整的产品系列
公司主要产品包括各类灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备等，这些设备覆盖了成型、灌装、封口（封
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切）、后道包装的主要包装工序，并适用于10升以下各类塑杯、塑盒、塑袋、塑瓶和塑桶等包装形式。
公司的灌装封口设备从灌装方式来区分，包含真空负压式灌装设备、电子称重式灌装设备、容积式灌装设备和流量计式
灌装设备，这四种灌装方式几乎可以实现液态食品的任何一种产品的灌装要求。从卫生等级来区分，包含洁净型、超洁净型
和无菌型三种等级的灌装设备，可以充分满足客户对设备洁净度的不同要求。
公司的后道智能包装设备，主要包括各类分拣设备、裹包设备、开箱装箱封箱设备，可满足各类产品后道包装中多样化
的复杂包装要求，而这些功能所涉及的工位恰恰是客户目前耗用人工最多的区域。
公司的中空容器吹塑设备，主要包括注吹、注拉吹、挤吹和拉吹四大类吹瓶设备，可以适用十几种塑料粒子原料，完成
10升以下各类塑瓶的成型要求，全面响应客户针对不同液态产品的存放特性而对包装容器提出的多变要求。
（3）全面的系统解决方案
公司不仅能提供整线自动化智能包装设备，还能够根据产品特性及工厂布局等因素提供系统解决方案，包括整线规划、
设计、设备交付、整线安装、调试等各环节的全方位服务，以满足客户在产品类型、经营规模、生产场地等方面的个性化需
求。公司通过整体解决方案提供的设备大部分是自主生产，对于部分需外购的设备，公司在使用前也对其与自产设备的兼容
性进行了详细的测试，同时基于这种设备与设备之间的兼容性，公司可以帮助客户通过专用软件和程序可靠实现对整线的实
时监测和控制，提升客户生产运营管理能力。因此，公司的整体解决方案业务模式可以充分保证客户生产系统的稳定性。
3、客户优势
凭借多年的业务积累，公司和下游行业巨头建立了长期合作关系，国内外著名行业巨头广泛选择和使用公司产品意味着
公司的技术优势和产品品质得到行业认可和业界信赖。通过这种长期紧密的合作关系，公司能够持续掌握行业主流客户的需
求，有效缩短新产品开发和市场推广的周期，降低新产品的销售开发成本，引领行业的发展方向。
公司产品技术先进、性价比高、服务优良，客户的满意度、信任度和依赖度较高，老客户在新建、扩建和技术改造中通
常会继续选择本公司的设备，为公司业务发展提供了持续稳定的收入来源。
公司的主要客户均为下游行业领导品牌，在业内具有较高的知名度和美誉度，这一方面为公司合同执行、资金回笼等日
常经营提供有效保障，另一方面也为公司吸引新客户、开拓新市场奠定了有利基础。
4、制造加工优势
目前，公司拥有百余台先进的精密加工设备和检测设备，包括德国德马吉（DMG）的高速高精度立式加工中心、德国
斯来福临（Schleifring）高精密平面磨床、瑞士克林伯格（Kringberg）高精度万能磨床、日本山崎马扎克（MAZAK）大型
五轴五联动精密加工中心、日本山崎马扎克（MAZAK）九轴车铣复合机床、日本牧野（MAKINO）四轴联动高精度卧式加
工中心、美国哈斯（HAAS）精密加工中心等，并配备了DNC分布式数控传输系统，组成行业领先的信息控制加工设备群组。
这些设备加工群组基本涵盖了公司产品中大部分零配件的主要加工工序，无需过多依赖外协加工，这种制造覆盖能力也
提高了公司设备产品交货周期的灵活度，特别是对于客户的紧急订单需求，公司能在生产系统中开辟绿色加工通道，在较短
15
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
时间内满足客户需求，加强与客户间的合作紧密度，有利于建立长期合作关系。
5、服务优势
公司的服务覆盖设备整个生命周期，而非单纯提供后期服务。设备的效率对于客户组织生产具有重要的意义，保障设备
持续稳定的运转效率是设备提供商的重要责任，公司将设备生命周期维护理念融入到充分细致的前期沟通、全面系统的解决
方案、高品质设备的生产和快速的服务响应之中，从而减少了设备的维护频率和维护成本，并使设备维护更为便捷。此外，
由于国外竞争厂商多将生产基地设在欧洲，公司对中国以及亚洲的售后服务半径相对较短，售后服务及时有效，可以减少设
备故障给客户造成的损失，在客户中享有较高满意度。
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年1-6月公司实现营业收入31,485.60万元，较上年同期下降5.01%；实现净利润9,869.35万元，较上年同期增长12.63%。
具体经营情况如下：
1、技术研发
公司坚持产品系列化、研发深度化、技术自有化的发展方向，围绕卫生高洁净程度、超高产能、功能集成化、设备成套
化及低碳环保等方面进行产品研发，推动企业的产品从“国内领先”向“国际先进”提升。同时开展智能AGV小车、自动
售货机等项目研发，丰富产品种类，扩大市场范围。
2018年1-6月公司新取得授权专利共18项，其中发明专利11项。新获软件著作权4项。
2、销售拓展工作
公司通过巩固老客户、培育新客户相结合的方式，不断拓展市场空间。在保持国内乳品包装机械行业领先地位的同时，
医疗健康、食用油脂、日化、食品等其他行业市场得到进一步开拓。
3、塑料容器业务
公司在印度尼西亚共和国设立中亚包装印尼有限公司，开展塑料容器业务，市场进一步扩大，区域布局更加完善。
4、投资情况
(1) 2018年1月，公司与杭州中水科技股份有限公司共同出资设立杭州中水机器人制造有限公司，注册资本为人民币
15,686,275元整，其中本公司出资8,000,000元，占注册资本总额的51%。公司拥有扎实的生产智能包装设备的技术基础，通
过与中水科技的合作，充分发挥协同效应，有利于公司拓展业务范围，丰富公司产品种类，更好地满足客户需求，从而进一
步提升核心竞争力，促进公司收入增长，提升公司盈利能力，符合公司及全体股东的利益。
(2) 2018年4月，中亚科创出资828.57万欧元（其中固定购买价为704.29万欧元，变动购买价为124.27万欧元）受让意大
利公司MAGEX SRL 100%股权。通过此次对外投资，公司将欧洲先进的无人零售设备技术引进中国，结合公司拥有的研发、
制造能力，可以有效地降低MAGEX SRL公司的生产成本，拓展国际及国内市场，提升和完善公司的国际化运行能力，促进
公司无人零售设备业务的全球布局，为公司带来新的发展机遇，创造新的利润增长点。
(3) 公司募投项目开展顺利，一期工程已逐步投入使用，二期工程预计于2019年建成使用。
(4) 为充分提高公司资金收益率，公司在做好流动资金安排、满足经营需要的前提下，使用闲置募集资金和自有资金进
行现金管理及投资，本报告期内购买理财产品实现投资收益1,908.75万元。
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 314,856,028.05 331,447,090.79 -5.01%
营业成本 165,455,074.53 183,632,349.53 -9.90%
销售费用 23,857,713.76 22,675,752.96 5.21%
管理费用 34,833,261.38 30,214,839.87 15.29%
主要系本期汇兑损益为
财务费用 -3,072,797.43 -2,102,605.01 46.14% -128.06 万元，去年同期
为 104.18 万元
所得税费用 17,674,624.72 15,594,201.79 13.34%
研发投入 12,766,294.55 12,041,364.62 6.02%
主要系本期销售商品、
经营活动产生的现金
-9,962,248.26 61,951,803.00 -116.08% 提供劳务收到的现金同
流量净额
比减少
主要系本期购买理财产
投资活动产生的现金
297,199,444.38 -154,999,222.73 品现金流入增幅大于现
流量净额
金流出增幅
主要系本期与杭州中水
科技股份有限公司共同
筹资活动产生的现金
7,686,275.00 -67,974,764.96 投资设立杭州中水机器
流量净额
人制造有限公司，上年
同期支付 2016 年度股利
现金及现金等价物净 经营、投资、筹资活动
296,204,065.80 -162,063,992.50
增加额 综合所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
智能包装设备 234,413,251.57 113,737,470.54 51.48% -5.29% -13.57% 4.65%
塑料包装制品 39,045,452.87 33,236,705.48 14.88% -20.54% -9.43% -10.44%
配件及其他 40,490,445.74 17,709,486.68 56.26% 17.15% 16.48% 0.25%
分行业
乳品行业 279,958,829.52 141,684,283.32 49.39% -4.37% -11.45% 4.04%
分地区
国内 287,077,341.00 149,346,166.82 47.98% -7.62% -15.04% 4.55%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 552,450,832.36 24.82% 197,565,786.77 9.56% 15.26%
应收账款 142,368,916.68 6.40% 103,687,313.92 5.02% 1.38%
存货 612,282,978.20 27.51% 551,458,222.71 26.67% 0.84%
投资性房地产 - - - - -
长期股权投资 26,910,173.21 1.21% 24,618,906.30 1.19% 0.02%
固定资产 88,333,581.38 3.97% 92,309,415.14 4.46% -0.49%
在建工程 200,946,850.17 9.03% 137,022,871.80 6.63% 2.40%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末公司不存在资产权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
19
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
133,146,422.00 30,400,000.00 337.98%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 66,486.00
报告期投入募集资金总额 6,077.55
已累计投入募集资金总额 26,676.24
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于核准杭州中亚机械股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]882
号）核准，并经深圳证券交易所同意向社会公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,375 万股，每股面值 1 元，发行价格为
每股 20.91 元，募集资金总额为 70,571.25 万元，扣除发行费用总额 4,085.25 万元后，公司募集资金净额为 66,486.00 万元，
天健会计师事务所对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具了天健验[2016]156 号《验资报告》。截至 2018 年 6 月 30
日，公司累计使用募集资金 26,676.24 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
20
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已募集资 截至期截至期
调整后本报告 到预定本报告告期末是否达行性是
承诺投资项目和超 变 更 项 金 承 诺 末累计末投资
投资总期投入 可使用期实现累计实到预计否发生
募资金投向 目(含部 投 资 总 投 入 金 进 度 (3)
额(1) 金额 状 态 日 的效益 现 的 效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2019 年
新型智能包装机械
否 36,210 36,210 3,992.64 9,878.39 27.28% 05 月 31 0 0 不适用 否
产业化项目
日
2019 年
新型瓶装无菌灌装
否 16,466 16,466 1,560.87 6,902.87 41.92% 05 月 31 0 0 不适用 否
设备产业化项目
日
2019 年
研发技术中心及实
否 5,810 5,810 524.04 1,894.98 32.62% 05 月 31 0 0 不适用 否
验室建设项目
日
其他与主营业务相
否 8,000 8,000 0 8,000 100.00% 0 0 不适用 否
关的营运资金
26,676.2
承诺投资项目小计 -- 66,486 66,486 6,077.55 -- -- -- --
4
超募资金投向
不适用 否
26,676.2
合计 -- 66,486 66,486 6,077.55 -- -- 0 0 -- --
4
根据公司第二届董事会第二十六次会议审议通过的《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，
未 达 到 计 划 进 度 或 新型智能包装机械产业化项目、新型瓶装无菌灌装设备产业化项目、研发技术中心及实验室建设项目
预 计 收 益 的 情 况 和 涉及的工程建筑面积 12 万余平方米，分成两期建设，其中一期工程建筑面积 60,020.76 平方米，二期
原因（分具体项目） 工程建筑面积 64,179.32 平方米。由于募投项目涉及的工程建筑面积较大，为了做好工程管理，更好
的控制建筑质量，将建筑工程分成两期建设，因此总体建设进度较原计划有所延迟。
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募 集 资 金 投 资 项 目 不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目
2016 年 6 月 7 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先已投
先期投入及置换情
入募投项目自筹资金的议案》，天健会计师事务所出具《关于杭州中亚机械股份有限公司以自筹资金
况
预先投入募投项目情况的鉴证报告》（天健审[2016]6650 号），经公司监事会发表审核意见、独立董事
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
发表独立意见、保荐机构发表核查意见，公司用募集资金置换预先投入的自筹资金 87,270,359.59 元。
用闲置募集资金暂
时 补 充 流 动 资 金 情 不适用
况
项目实施出现募集
资 金 结 余 的 金 额 及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2018 年 6 月 30 日，公司使用闲置募集资金进行现金管理及投资共计 39,400 万元，其余尚未
金用途及去向 使用的募集资金均存放在公司募集资金专户中。
募集资金使用及披
2018 年半年度募集资金存放、使用、管理不存在违规情形，已披露的募集资金使用相关信息真实、
露中存在的问题或
准确、完整、及时、公平。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 0 0 0
银行理财产品 募集资金 11,000 5,400 0
券商理财产品 自有资金 40,000 29,200 0
券商理财产品 募集资金 33,000 6,000 0
合计 84,000 40,600 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、受下游行业波动影响的风险
公司的客户主要集中在液态食品行业，下游行业的发展状况及景气程度将直接影响公司的经营业绩。受整体经济形势影
23
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
响，下游行业销售增长趋缓，给公司经营带来一定挑战。公司保持与客户的密切沟通，倾听客户需求，不断创新，积极开发
适合客户需求的产品，同时积极拓展医疗健康、食用油脂、日化、食品等行业客户及后道智能包装设备客户。
2、管理水平及人力资源无法适应经营规模扩大的风险
随着募集资金到位、投资项目的实施，公司的经营规模将逐步扩大，在市场开拓、技术研发、生产管理、资源整合和规
范运作等方面对公司提出了更高的要求。如果公司管理水平及人力资源不能及时满足未来经营规模扩大的需求，将影响公司
的运营能力和发展动力，公司会面临一定的管理及人力资源风险。公司将不断提升管理，同时积极引进技术、管理、生产和
营销等方面的人才，以适应企业发展的需求。
3、客户集中度较高的风险
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月，公司前五名客户合计销售收入占主营业务收入的比例分别为65.06%、71.11%、
69.60%和70.72%。若主要客户发生较大的经营变动，会对公司业绩产生影响。公司积极拓展医疗健康、食用油脂、日化、
食品等行业客户，丰富客户构成，以减少客户集中度风险。
4、毛利率下降的风险
2015年、2016年、2017年和2018年1-6月，公司主营业务毛利率分别为47.18%、49.92%、46.91%和47.54%，若毛利率下
降，将直接影响公司利润。公司将不断加大研发投入，持续创新，保持公司技术领先优势，及时推出新产品或新业务，并有
效控制生产成本，从而保持毛利率稳定。
5、募集资金投资项目产能消化的风险
公司募集资金投入新型智能包装机械产业化项目、新型瓶装无菌灌装设备产业化项目。项目建成后，将增加公司产能，
并同时增加固定资产的折旧及摊销。若不能及时拓展市场，消化新增产能，将会影响公司经营业绩。公司将积极拓展下游市
场，巩固乳品行业领先地位，并增加医疗健康、食用油脂、日化、食品等行业客户，提升公司经营业绩。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年度股东大会决议公
告》，披露网站：巨潮资讯网
2017 年度 年度股东大会 69.33% 2018 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 16 日
（ http://www.cninfo.com.cn/c
ninfo-new/index）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期
末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
基本情况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司要求赔偿诉
406.65 否 正在审理中 不适用 不适用 不适用 不适用
讼事项
公司请求解决合
20.75 否 正在审理中 不适用 不适用 不适用 不适用
同纠纷诉讼事项
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
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十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司向中物光电采购脉冲光杀菌模块等，关联交易金额为363.87万元（不含税）。
2、报告期内，公司向中物光电销售钣金件等配件，关联交易金额为2.31万元（不含税）。
3、2017年4月10日，公司与公司董事、总经理史正签订《房屋租赁合同》，公司向史正租赁其位于成都、西安的房屋作
为公司客服及售后服务人员宿舍，年租金分别为3万元和5万元，租赁期限均为2017年5月15日至2019年5月14日。报告期关联
交易金额为4万元（含税）。
4、2017年11月20日，新鲜部落与公司签订《房屋租赁合同》，新鲜部落承租公司位于方家埭路189号2幢1楼105、106
室的房屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年11月20日至2018年11月19日，年租金为3.6万元。报告期
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关联交易金额为1.8万元（含税）。
5、2016年12月20日，公司与沛元投资签订《房屋租赁合同》，沛元投资承租公司位于方家埭路189号2幢4楼401室的房
屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年1月1日至2019年12月31日，年租金为3.6万元。报告期关联交易
金额为1.8万元（含税）。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《关于预计 2018 年度日常关联交易的议案》 2018 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
《关于向史正租赁房屋的公告》 2017 年 04 月 12 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1、2013年3月28日，蒙牛乳业与中亚瑞程签订《卫星工厂配套协议》，蒙牛乳业将位于泰安、天津的厂房租赁给中亚瑞
程使用，租赁期限均为2013年3月28日至2023年3月27日，租赁费用均为5,000元/年/地。
2、2016年12月20日，公司与沛元投资签订《房屋租赁合同》，沛元投资承租公司位于方家埭路189号2幢4楼401室的房
屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年1月1日至2019年12月31日，年租金为3.6万元。
3、2017年4月10日，史正与公司签订《房屋租赁合同》，将其位于成都和西安的房屋租赁给本公司作为宿舍，租赁面积
分别为127.22平方米、156.03平方米，租赁期间均为2017年5月15日至2019年5月14日，年租金均为3万元、5万元。
4、2017年5月16日，沈丘县金丝猴糖业有限公司、中亚瑞程及周口三盛旺食品有限公司签订《厂房租赁合同》，沈丘县
金丝猴糖业有限公司向中亚瑞程出租厂房一栋，该房屋坐落于周口三盛旺食品有限公司院内。租赁范围：（1）建筑面积1,872
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平方米的厂房；（2）厂房四周的5亩空地。租赁期限为2017年4月20日至2027年4月19日，年租金为10万元。
5、2017年11月20日，杭州新鲜部落科技有限公司与公司签订《房屋租赁合同》，杭州新鲜部落科技有限公司承租公司
位于方家埭路189号2幢1楼105、106室的房屋作为办公场所，租赁面积为60平方米，租赁期限为2017年11月20日至2018年11
月19日，年租金为3.6万元。
6、2018年1月3日，公司与浙江中亚园林景观发展有限公司签订《租赁协议》，浙江中亚园林景观发展有限公司承租公
司位于杭州市拱墅区方家埭路189号2幢五楼501室、506室，建筑面积为380平方米的房屋作为办公用房，租赁期限为2018年1
月1日至2019年12月31日，年租金为20万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
本公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
1、设立控股子公司杭州中水机器人制造有限公司
2018年1月31日，公司与中水科技签署了《合资协议》，拟共同设立杭州中水机器人制造有限公司，注册资本为
15,686,275.00元，其中公司出资800万元，占注册资本总额的51%。
2018年2月3日，公司召开第二届董事会第二十七次会议，审议通过上述事项。
截至报告期末，杭州中水机器人制造有限公司已完成工商登记注册手续。
上述事项的具体情况详见公司分别于2018年2月1日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资
设立合资公司的公告》，2018年2月5日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第二届董事会第二十七次会议
决议公告》及2018年2月8日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于对外投资设立合资公司的进展公告》。
2、设立全资子公司杭州中亚科创投资有限公司
2018年1月22日，公司召开第二届董事会第二十五次会议，审议通过《关于设立全资子公司的议案》，同意公司使用自
有资金出资设立全资子公司杭州中亚科创投资有限公司，注册资本为6,500万元人民币，其中公司出资6,500万元，占注册资
本的100%。
2018年3月26日，公司召开第二届董事会第二十八次会议，审议通过《关于对全资子公司增资的议案》，同意使用自有
资金2000万元对全资子公司中亚科创进行增资。本次增资完成后，中亚科创注册资本增加至8,500万元，公司持有100%股权。
截止报告期末，中亚科创已完成工商登记注册及增资备案手续。
上述事项的具体情况详见公司2018年1月23日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第二届董事会第二十
五次会议决议公告》，2018年2月3日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于设立全资子公司的进展公告》，
2018年3月27日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第二届董事会第二十八次会议决议公告》、《关于对全
资子公司增资的公告》及2018年4月4日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于对全资子公司增资的进展
公告》。
3、对全资子公司杭州瑞东机械有限公司增资
2018年1月26日，公司召开第二届董事会第二十六次会议，审议通过《关于使用募集资金对全资子公司杭州瑞东机械有
限公司进行增资的议案》，同意以募集资金10,000万元对全资子公司瑞东机械进行增资，其中400万元计入瑞东机械的股本，
将瑞东机械的注册资本由7,600万元增加至8,000万元，其余9,600万元计入瑞东机械的资本公积。本次增资后，公司仍持有瑞
东机械100%股权。
截止报告期末，瑞东机械已完成增资备案手续。
上述事项的具体情况详见公司2018年1月27日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第二届董事会第二十
六次会议决议公告》、《关于使用募集资金对全资子公司杭州瑞东机械有限公司进行增资的公告》及2018年2月10日于巨潮
资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用募集资金对全资子公司杭州瑞东机械有限公司进行增资的进展公告》。
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、杭州中亚科创投资有限公司收购意大利公司MAGEX SRL
2018年4月22日，公司与意大利公民Miriam Dani、Mara Dani及Mauro Maule签署了《股份购买与出售协议》，公司拟以
全资子公司杭州中亚科创投资有限公司为平台，出资8,285,714.29欧元(其中固定购买价为7,042,857.14欧元，变动购买价为
1,242,857.15欧元)受让意大利公司MAGEX SRL 100%股权，其中Miriam Dani及Mara Dani分别持有MAGEX SRL95%及5%股
权。本次股权转让完成后，中亚科创将持有MAGEX SRL 100%股权。
2018年4月23日，公司召开第二届董事会第二十九次会议，审议通过上述事项。
截止报告期末，MAGEX SRL公司已完成工商登记手续，中亚科创为Magex SRL公司唯一股东，占Magex SRL资本的
100%。
上述事项的具体情况详见公司分别于2018年4月24日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公
司杭州中亚科创投资有限公司对外投资的公告》，2018年4月25日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第二
届董事会第二十九次会议决议公告》，2018年6月15日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司
杭州中亚科创投资有限公司对外投资的进展公告》及2018年6月20日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关
于全资子公司杭州中亚科创投资有限公司对外投资的进展公告》。
2、杭州中亚瑞程包装科技有限公司对宁波柔印电子科技有限责任公司增资
2018年5月24日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过《关于全资子公杭州中亚瑞程包装科技有限公司对宁波
柔印电子科技有限责任公司增资的议案》，同意中亚瑞程使用自有资金100万元对柔印电子增资，全部计入柔印电子的注册
资本。本次增资完成后，中亚瑞程对柔印电子的出资额由100万元增加至200万元，占柔印电子注册资本的比例不变，仍为20%。
截止报告期末，柔印电子已完成增资备案手续。
上述事项的具体情况详见公司分别于2018年5月25日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第三届董事会
第二次会议决议公告》、《关于全资子公司杭州中亚瑞程包装科技有限公司对宁波柔印电子科技有限责任公司增资的公告》
及2018年6月8日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司杭州中亚瑞程包装科技有限公司对宁
波柔印电子科技有限责任公司增资的进展公告》。
3、全资子公司杭州中亚瑞程包装科技有限公司和杭州中亚智能装备有限公司在印度尼西亚共和国共同投资设立公司
2018年5月24日，公司召开第三届董事会第二次会议，审议通过《关于全资子公司在境外共同设立公司的议案》，同意
公司全资子公司杭州中亚瑞程和中亚智能在印度尼西亚共和国共同投资设立公司（以下简称“合资公司”）。注册资本为美元
100万元，中亚瑞程出资99万美元，占注册资本的99%；中亚智能出资1万美元，占注册资本的1%。
截至本报告公告日，合资公司已得到印度尼西亚共和国司法及人权部（Kementerian Hukum dan HAM）的审批，并取得
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
了印尼投资协调机构（BKPM）颁发的营业执照，成为印度尼西亚共和国境内的合法公司。
上述事项的具体情况详见公司分别于2018年5月25日于巨潮资讯网（http：//www.cninfo.com.cn）披露的《第三届董事会
第二次会议决议公 告》、《 关于全资子公司在 境外共同 设立公司的公告》 及 2018 年8月17日于巨潮资讯网（http：
//www.cninfo.com.cn）披露的《关于全资子公司在境外共同设立公司的进展公告》。
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 192,175,079 71.18% 0 0 0 0 0 192,175,079 71.18%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 192,175,079 71.18% 0 0 0 0 0 192,175,079 71.18%
其中：境内法人持股 120,940,086 44.79% 0 0 0 0 0 120,940,086 44.79%
境内自然人持股 71,234,993 26.38% 0 0 0 0 0 71,234,993 26.38%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 77,824,921 28.82% 0 0 0 0 0 77,824,921 28.82%
1、人民币普通股 77,824,921 28.82% 0 0 0 0 0 77,824,921 28.82%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 270,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 270,000,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数 22,079 0
东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
股数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
杭州沛元投资有
境内非国有法人 38.53% 104,040,044 0 104,040,044 0 - 0
限公司
徐满花 境内自然人 10.18% 27,483,908 0 27,483,908 0 - 0
史中伟 境内自然人 9.86% 26,621,256 0 26,621,256 0 - 0
杭州富派克投资
境内非国有法人 4.97% 13,420,080 0 13,420,080 0 - 0
咨询有限公司
史正 境内自然人 3.69% 9,970,492 0 9,970,492 0 - 0
杭州高迪投资咨
境内非国有法人 1.29% 3,479,962 0 3,479,962 0 - 0
询有限公司
宋有森 境内自然人 1.11% 2,991,128 0 2,991,128 0 - 0
周建军 境内自然人 0.56% 1,499,918 0 1,499,918 0 - 0
史凤翔 境内自然人 0.37% 997,110 0 997,110 0 - 0
宋蕾 境内自然人 0.37% 997,110 0 997,110 0 - 0
战略投资者或一般法人因配售新股成
无
为前 10 名股东的情况（如有）
徐满花系史中伟之配偶，史正系史中伟、徐满花之子，宋蕾系史正之配偶，宋有森系
史正之岳父。周建军系徐满花之关系密切的家庭成员。史凤翔系史中伟之兄。沛元投
上述股东关联关系或一致行动的说明 资系史中伟、徐满花、史正三人共同投资的境内非国有法人。史正系杭州富派克投资
咨询有限公司和杭州高迪投资咨询有限公司持股 5%以上股东，并担任两家公司董事
长。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
梁炳南 783,400 人民币普通股 783,400
褚家善 650,000 人民币普通股 650,000
胡永添 650,000 人民币普通股 650,000
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
梁浩 555,100 人民币普通股 555,100
罗邦毅 554,600 人民币普通股 554,600
邢伟 399,938 人民币普通股 399,938
陆小秋 399,938 人民币普通股 399,938
邱莎 399,938 人民币普通股 399,938
曲继武 399,938 人民币普通股 399,938
邓源 399,938 人民币普通股 399,938
前 10 名无限售流通股股东之间，以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，未知前 10 名无限售流通股
名股东之间关联关系或一致行动的 股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
说明
公司股东梁炳南除通过普通证券账户持有 79,600 股外，还通过第一创业证券股份有限公
司客户信用交易担保证券账户持有 703,800 股，实际合计持有 783,400 股。
前 10 名普通股股东参与融资融券业 公司股东胡永添通过东莞证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 650,000 股，
务股东情况说明（如有） 实际持有 650,000 股。
公司股东梁浩除通过普通证券账户持有 139,300 股外，还通过西南证券股份有限公司客户
信用交易担保证券账户持有 415,800 股，实际合计持有 555,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
35
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
36
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
张耀权 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 15 日 第二届董事会换届。
赵敏 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 15 日 第二届董事会换届。
钱淼 独立董事 任期满离任 2018 年 05 月 15 日 第二届董事会换届。
刘东红 独立董事 被选举 2018 年 05 月 15 日 第三届董事会选举。
靳明 独立董事 被选举 2018 年 05 月 15 日 第三届董事会选举。
陆幼江 独立董事 被选举 2018 年 05 月 15 日 第三届董事会选举。
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州中亚机械股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 552,450,832.36 256,246,766.56
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,015,680.00
应收账款 142,368,916.68 97,021,561.87
预付款项 11,721,767.41 8,727,475.20
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,962,229.95 3,436,932.64
买入返售金融资产
存货 612,282,978.20 562,340,449.30
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
39
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其他流动资产 414,865,613.89 804,610,404.23
流动资产合计 1,739,668,018.49 1,732,383,589.80
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 26,910,173.21 26,252,098.15
投资性房地产
固定资产 88,333,581.38 90,736,463.31
在建工程 200,946,850.17 159,934,818.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 80,213,511.58 75,485,826.11
开发支出
商誉 47,081,691.68
长期待摊费用 3,077,832.84 3,250,613.51
递延所得税资产 4,646,780.98 4,480,030.11
其他非流动资产 28,892,170.51 6,013,688.00
非流动资产合计 486,102,592.35 372,153,537.55
资产总计 2,225,770,610.84 2,104,537,127.35
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 161,633,930.42 148,818,115.44
预收款项 479,315,842.09 482,832,336.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 21,128,090.46 28,669,371.81
应交税费 32,738,770.38 32,365,440.00
应付利息
应付股利
其他应付款 4,955,466.65 6,340,482.96
应付分保账款
保险合同准备金
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 699,772,100.00 699,025,746.71
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 13,947,591.41
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,519,449.66 1,717,274.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 15,467,041.07 1,717,274.10
负债合计 715,239,141.07 700,743,020.81
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 568,407,168.02 568,407,168.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,762,520.64 9,033,794.12
盈余公积 78,789,922.83 78,789,922.83
一般风险准备
未分配利润 576,256,750.40 477,563,221.57
归属于母公司所有者权益合计 1,503,216,361.89 1,403,794,106.54
少数股东权益 7,315,107.88
所有者权益合计 1,510,531,469.77 1,403,794,106.54
负债和所有者权益总计 2,225,770,610.84 2,104,537,127.35
法定代表人：史中伟 主管会计工作负责人：徐强 会计机构负责人：王家瑛
2、母公司资产负债表
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 404,084,039.47 210,179,236.21
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,015,680.00
应收账款 123,105,803.34 95,567,026.37
预付款项 9,638,191.23 7,978,150.18
应收利息
应收股利
其他应收款 20,661,854.43 14,598,188.54
存货 601,618,965.90 555,674,527.04
持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 376,000,000.00 752,000,000.00
流动资产合计 1,537,124,534.37 1,635,997,128.34
非流动资产：
可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 420,871,759.51 227,577,286.77
投资性房地产
固定资产 66,458,025.81 68,890,468.97
在建工程 45,464,591.54 43,477,914.85
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,788,500.86 42,356,969.66
开发支出
商誉
长期待摊费用 527,217.24 668,562.24
递延所得税资产 2,397,693.14 2,397,693.14
其他非流动资产
非流动资产合计 583,507,788.10 391,368,895.63
资产总计 2,120,632,322.47 2,027,366,023.97
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
42
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款 127,886,813.96 119,951,827.82
预收款项 480,349,022.41 483,456,016.77
应付职工薪酬 17,137,535.81 24,128,736.40
应交税费 31,532,122.88 31,582,093.34
应付利息
应付股利
其他应付款 4,604,502.51 4,316,047.34
持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 661,509,997.57 663,434,721.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,519,449.66 1,717,274.10
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,519,449.66 1,717,274.10
负债合计 663,029,447.23 665,151,995.77
所有者权益：
股本 270,000,000.00 270,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 568,407,168.02 568,407,168.02
减：库存股
其他综合收益
专项储备 9,762,520.64 9,033,794.12
盈余公积 78,789,922.83 78,789,922.83
未分配利润 530,643,263.75 435,983,143.23
所有者权益合计 1,457,602,875.24 1,362,214,028.20
负债和所有者权益总计 2,120,632,322.47 2,027,366,023.97
3、合并利润表
43
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 314,856,028.05 331,447,090.79
其中：营业收入 314,856,028.05 331,447,090.79
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 227,818,314.45 243,402,188.97
其中：营业成本 165,455,074.53 183,632,349.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,607,756.28 5,327,525.73
销售费用 23,857,713.76 22,675,752.96
管理费用 34,833,261.38 30,214,839.87
财务费用 -3,072,797.43 -2,102,605.01
资产减值损失 2,137,305.93 3,654,325.89
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
19,245,547.61 11,804,132.34
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 3,640,044.44 3,320,317.44
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,923,305.65 103,169,351.60
加：营业外收入 6,117,307.05 89,114.51
减：营业外支出 43,626.27 36,475.32
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 115,996,986.43 103,221,990.79
减：所得税费用 17,674,624.72 15,594,201.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 98,322,361.71 87,627,789.00
（一）持续经营净利润（净亏损以
98,322,361.71 87,627,789.00
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 98,693,528.83 87,627,789.00
44
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
少数股东损益 -371,167.12
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 98,322,361.71 87,627,789.00
归属于母公司所有者的综合收益
98,693,528.83 87,627,789.00
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -371,167.12
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.32
（二）稀释每股收益 0.37 0.32
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：史中伟 主管会计工作负责人：徐强 会计机构负责人：王家瑛
4、母公司利润表
45
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 275,789,415.04 282,857,297.59
减：营业成本 132,475,632.23 147,382,900.94
税金及附加 3,925,309.54 4,583,009.72
销售费用 21,953,255.05 19,970,653.60
管理费用 29,249,348.17 26,161,870.00
财务费用 -2,985,761.25 -1,482,608.70
资产减值损失 1,580,893.36 1,880,956.54
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
17,364,685.01 11,646,187.14
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
其他收益 3,620,364.44 3,283,024.44
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 110,575,787.39 99,289,727.07
加：营业外收入 133,653.60 89,114.51
减：营业外支出 35,860.13 30,341.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
110,673,580.86 99,348,499.70
列）
减：所得税费用 16,013,460.34 14,278,125.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 94,660,120.52 85,070,374.58
（一）持续经营净利润（净亏损
94,660,120.52 85,070,374.58
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
46
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 94,660,120.52 85,070,374.58
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 322,000,022.39 406,056,468.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 54,351.23 122,675.55
收到其他与经营活动有关的现金 13,355,595.82 8,816,386.58
经营活动现金流入小计 335,409,969.44 414,995,530.92
购买商品、接受劳务支付的现金 193,152,160.90 196,928,387.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
47
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
67,552,356.10 67,210,320.04
金
支付的各项税费 51,687,405.35 59,728,126.68
支付其他与经营活动有关的现金 32,980,295.35 29,176,894.08
经营活动现金流出小计 345,372,217.70 353,043,727.92
经营活动产生的现金流量净额 -9,962,248.26 61,951,803.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,864,000,000.00 1,292,000,000.00
取得投资收益收到的现金 19,844,167.89 11,585,226.05
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,883,844,167.89 1,303,585,226.05
购建固定资产、无形资产和其他
77,843,236.27 19,184,448.78
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,470,500,000.00 1,439,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
38,301,487.24
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,586,644,723.51 1,458,584,448.78
投资活动产生的现金流量净额 297,199,444.38 -154,999,222.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,686,275.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,686,275.00
48
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
63,974,764.96
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00
筹资活动现金流出小计 67,974,764.96
筹资活动产生的现金流量净额 7,686,275.00 -67,974,764.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,280,594.68 -1,041,807.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 296,204,065.80 -162,063,992.50
加：期初现金及现金等价物余额 256,246,766.56 359,629,779.27
六、期末现金及现金等价物余额 552,450,832.36 197,565,786.77
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 289,597,682.50 372,707,465.81
收到的税费返还 25,484.37
收到其他与经营活动有关的现金 4,828,871.48 12,187,243.12
经营活动现金流入小计 294,452,038.35 384,894,708.93
购买商品、接受劳务支付的现金 164,751,292.37 176,413,124.90
支付给职工以及为职工支付的现
53,155,654.96 52,949,735.36
金
支付的各项税费 47,631,763.92 55,684,770.82
支付其他与经营活动有关的现金 32,079,045.22 25,531,367.77
经营活动现金流出小计 297,617,756.47 310,578,998.85
经营活动产生的现金流量净额 -3,165,718.12 74,315,710.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,630,000,000.00 1,244,000,000.00
取得投资收益收到的现金 17,826,907.61 11,427,280.85
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,647,826,907.61 1,255,427,280.85
购建固定资产、无形资产和其他 5,036,980.91 1,180,885.29
49
杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,447,000,000.00 1,359,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,452,036,980.91 1,360,580,885.29
投资活动产生的现金流量净额 195,789,926.70 -105,153,604.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
63,974,764.96
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00
筹资活动现金流出小计 67,974,764.96
筹资活动产生的现金流量净额 -67,974,764.96
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,280,594.68 -1,041,807.81
影响
五、现金及现金等价物净增加额 193,904,803.26 -99,854,467.13
加：期初现金及现金等价物余额 210,179,236.21 262,527,041.56
六、期末现金及现金等价物余额 404,084,039.47 162,672,574.43
50
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 其他综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,033,794.12 78,789,922.83 477,563,221.57 1,403,794,106.54
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,033,794.12 78,789,922.83 477,563,221.57 1,403,794,106.54
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 728,726.52 98,693,528.83 7,315,107.88 106,737,363.23
号填列）
（一）综合收益总
98,693,528.83 -371,167.12 98,322,361.71
额
（二）所有者投入
7,686,275.00 7,686,275.00
和减少资本
1．股东投入的普
7,686,275.00 7,686,275.00
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
51
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3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 728,726.52 728,726.52
1．本期提取 913,863.85 913,863.85
2．本期使用 -185,137.33 -185,137.33
（六）其他
四、本期期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,762,520.64 78,789,922.83 576,256,750.40 7,315,107.88 1,510,531,469.77
52
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上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 其 他 综 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 合收益 险准备
一、上年期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 7,380,209.24 60,831,651.97 431,210,733.73 1,337,829,762.96
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余额 270,000,000.00 568,407,168.02 7,380,209.24 60,831,651.97 431,210,733.73 1,337,829,762.96
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 861,440.05 -33,872,211.00 -33,010,770.95
号填列）
（一）综合收益总
87,627,789.00 87,627,789.00
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
53
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额
4．其他
（三）利润分配 -121,500,000.00 -121,500,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
-121,500,000.00 -121,500,000.00
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 861,440.05 861,440.05
1．本期提取 996,673.26 996,673.26
2．本期使用 -135,233.21 -135,233.21
（六）其他
四、本期期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 8,241,649.29 60,831,651.97 397,338,522.73 1,304,818,992.01
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
54
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本期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,033,794.12 78,789,922.83 435,983,143.23 1,362,214,028.20
加：会计政策变
更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,033,794.12 78,789,922.83 435,983,143.23 1,362,214,028.20
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 728,726.52 94,660,120.52 95,388,847.04
列）
（一）综合收益总额 94,660,120.52 94,660,120.52
（二）所有者投入和
减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内
部结转
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1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 728,726.52 728,726.52
1．本期提取 913,863.85 913,863.85
2．本期使用 -185,137.33 -185,137.33
（六）其他
四、本期期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 9,762,520.64 78,789,922.83 530,643,263.75 1,457,602,875.24
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 7,380,209.24 60,831,651.97 395,858,705.51 1,302,477,734.74
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初余额 270,000,000.00 568,407,168.02 7,380,209.24 60,831,651.97 395,858,705.51 1,302,477,734.74
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 861,440.05 -36,429,625.42 -35,568,185.37
号填列）
（一）综合收益总
85,070,374.58 85,070,374.58
额
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（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -121,500,000.00 -121,500,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
-121,500,000.00 -121,500,000.00
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备 861,440.05 861,440.05
1．本期提取 996,673.26 996,673.26
2．本期使用 -135,233.21 -135,233.21
（六）其他
四、本期期末余额 270,000,000.00 568,407,168.02 8,241,649.29 60,831,651.97 359,429,080.09 1,266,909,549.37
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三、公司基本情况
杭州中亚机械股份有限公司系由杭州中亚机械有限公司整体改制变更设立的股份有限公司，于2012年1月13日在杭州市
工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为91330100710985166J的营业执照，注册
资本27,000.00万元，股份总数27,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股19,217.51万股，无限售条件的
流通股份A股7,782.49万股。公司股票已于2016年5月26日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属通用设备制造行业。主要经营活动为食品加工机械、包装机械、化工设备的研发、生产和销售。公司主要产品
和提供的劳务有：包括各类液态食品的灌装封口设备、后道智能包装设备、中空容器吹塑设备；包装生产线设计规划、工程
安装、设备生命周期维护、塑料包装制品配套供应等。
本财务报表业经公司2018年8月28日第三届董事会第五次会议批准对外报出。
本公司将杭州中亚瑞程包装科技有限公司、杭州中亚迅通机械工程服务有限公司、杭州瑞东机械有限公司、杭州中亚智
能装备有限公司、杭州中亚科创投资有限公司、杭州中水机器人制造有限公司和MAGEX SRL等七家子公司纳入本期合并财
务报表范围，情况详见本财务报表附注九“在其他主体中的权益”之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关
信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入
当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根
据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差
额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
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9、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融
资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入
投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与
账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
60
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3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察
的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股
票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观
证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不
重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发
生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出
并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事
项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直
接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未
来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的
单项金额重大的判断依据或金额标准
款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备
11、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的
材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单项存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直
接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
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12、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会
计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合
收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取
得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重
组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资
成本。
64
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3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响
或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融
资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投
资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。
13、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20 年 5.00% 4.75%
机器设备 年限平均法 5 年-10 年 5.00% 9.50%-19.00%
运输工具 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
其他设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
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14、在建工程
（1）在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使
用状态前所发生的实际成本计量。
（2）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，
先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
15、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
① 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
② 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 按土地使用期限
软件 2
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的
意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无
形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
16、长期资产减值
对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，
估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
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17、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期
或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转
入当期损益。
18、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面
撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他
长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
19、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
20、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）收入确认原则
1. 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留
通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济
利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2. 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估
计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成
本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3. 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息
收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确
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定。
（2）收入确认的具体方法
1. 境内销售
对于境内销售的各类设备，公司开具送货单后，发运至客户现场，以安装调试完毕并经客户确认作为收入确认时点；设
备配件以商品发出作为收入确认时点；塑料包装制品的销售，公司开具送货单，发运至客户现场，以客户验收合格作为收入
确认时点。
2. 境外销售
对于境外销售的各类设备，公司在完成设备出厂测试、发运设备后办理出口报关手续，以完成出口报关手续并装船作为
收入确认时点。设备配件以商品发出并完成出口报关手续作为收入确认时点。
21、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的
方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或
发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部
分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补
偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与公司日常经营活动相关的政府补助及会计处理方法
按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
22、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计
税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资
产或递延所得税负债。
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（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据
表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以
抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：a. 企业合
并；b. 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
23、租赁
租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，
直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资
本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
24、其他
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企[2012]16
号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，
属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到
预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资
产在以后期间不再计提折旧。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务
注：依据《财政部国家税务总局关于调整增值税 16%、17%，出口货物实行“免、抵、退”税政策，
税率的通知》（财税[2018]32 号）从 2018 年 5 月 出口退税率主要为 15%、16%；房屋租金收入税
增值税
1 日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口 率为 5%；子公司中亚迅通公司提供应税劳务税率
货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整 为 6%。
为 16%、10%。
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%、12%
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1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据2017年12月15日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室文件《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案
的复函》（国科火字[2017]201号），本公司通过高新技术企业复审。据此，公司取得浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、
浙江省国家税务局和浙江省地方税务局于2017年11月13日联合颁发的编号为GR201733002527的《高新技术企业证书》，有
效期为三年。公司2017年度至2019年度按15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 196,967.88 156,527.66
银行存款 552,253,864.48 255,628,016.30
其他货币资金 462,222.60
合计 552,450,832.36 256,246,766.56
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 2,015,680.00
合计 2,015,680.00
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
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单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
159,250, 16,881,2 142,368,9 112,051 15,029,93 97,021,561.
合计提坏账准备的 100.00% 10.60% 100.00% 13.41%
147.59 30.91 16.68 ,497.69 5.82 87
应收账款
159,250, 16,881,2 142,368,9 112,051 15,029,93 97,021,561.
合计 100.00% 10.60% 100.00% 13.41%
147.59 30.91 16.68 ,497.69 5.82 87
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 134,182,084.29 6,520,679.89 5.00%
1至2年 14,061,389.51 1,406,138.95 10.00%
2至3年 4,104,523.43 2,052,261.72 50.00%
3 年以上 6,902,150.36 6,902,150.36 100.00%
合计 159,250,147.59 16,881,230.91
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,851,295.09 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
正阳君乐宝乳业有限公司 19,530,320.12 12.26 976,516.01
石家庄君乐宝乐时乳业有限公司 14,291,866.14 8.97 714,593.31
蒙牛乳制品（泰安）有限责任公司 10,744,770.32 6.75 603,495.45
印度尼西亚蒙牛乳业有限公司
9,806,704.00 6.16 490,335.20
MENGNIU DAIRY INDONESIA,PTJL
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蒙牛乳业(清远)有限公司 9,384,440.42 5.89 469,222.02
小计 63,758,101.00 40.04 3,254,161.98
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 10,963,015.94 93.53% 7,905,813.72 90.59%
1至2年 746,683.05 6.37% 802,921.48 9.20%
2至3年 12,068.42 0.10% 4,180.00 0.05%
3 年以上 14,560.00 0.17%
合计 11,721,767.41 -- 8,727,475.20 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%)
上海市国际贸易促进委员会 1,201,225.00 10.02
中国食品和包装机械工业协会 699,680.00 5.84
西门子工厂自动化工程有限公司上海第一分公司 696,135.42 5.81
上海ABB工程有限公司 515,814.06 4.30
湖石化学贸易（上海）有限公司 454,000.00 3.79
小计 3,566,854.48 29.77
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
5,574,25 1,612,02 3,962,229 5,176,0 1,739,157
合计提坏账准备的 100.00% 28.89% 100.00% 33.60% 3,436,932.64
8.31 8.36 .95 89.94 .30
其他应收款
5,574,25 1,612,02 3,962,229 5,176,0 1,739,157
合计 100.00% 28.89% 100.00% 33.60% 3,436,932.64
8.31 8.36 .95 89.94 .30
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
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□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 3,307,543.25 165,377.16 5.00%
1至2年 900,454.57 90,045.46 10.00%
2至3年 19,309.50 9,654.75 50.00%
3 年以上 1,346,950.99 1,346,950.99 100.00%
合计 5,574,258.31 1,612,028.36
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 190,826.39 元；本期收回或转回坏账准备金额 317,955.33 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,826,675.00 2,699,214.66
应收暂付款 1,771,075.10 1,328,763.94
备用金 1,374,234.03 1,102,127.20
预付费用款 602,274.18 45,984.14
合计 5,574,258.31 5,176,089.94
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
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单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新希望乳业控股有
保证金 800,000.00 3 年以上 14.35% 800,000.00
限公司
内蒙古华晟工程项
保证金 470,000.00 1 年以内 8.43% 23,500.00
目管理有限公司
李玉峰 备用金 428,534.00 1 年以上 7.69% 21,426.70
临安市墙体材料改
暂付款 315,108.99 3 年以上 5.65% 315,108.99
革办公室
俞梅蓉 费用款 270,440.25 1 年以内 4.85% 13,522.01
合计 -- 2,284,083.24 -- 40.97% 1,173,557.70
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 87,782,322.04 1,116,602.49 86,665,719.55 80,761,518.44 1,116,602.49 79,644,915.95
在产品 173,090,097.36 173,090,097.36 137,126,466.61 137,126,466.61
库存商品 32,401,331.95 245,739.13 32,155,592.82 16,138,174.45 338,822.17 15,799,352.28
发出商品 320,371,568.47 320,371,568.47 329,769,714.46 329,769,714.46
合计 613,645,319.82 1,362,341.62 612,282,978.20 563,795,873.96 1,455,424.66 562,340,449.30
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,116,602.49 1,116,602.49
库存商品 338,822.17 93,083.04 245,739.13
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合计 1,455,424.66 93,083.04 1,362,341.62
对库龄较长、生产耗用可能性小的原材料，预计其可变现净值为零。在产品以其在正常生产经营过程中以所生产的产成
品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。库存商品根据估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。本期转销存货跌价准备系领用所致。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
理财产品 406,000,000.00 800,000,000.00
待抵扣增值税进项税额 8,865,613.89 3,766,354.77
预缴企业所得税 844,049.46
合计 414,865,613.89 804,610,404.23
8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：
按成本计量的 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合计 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
杭州汇萃
6,000,000. 6,000,000.
智能科技 2.00%
00 00
有限公司
6,000,000. 6,000,000.
合计 --
00 00
9、长期股权投资
单位： 元
被投资单 本期增减变动 减值准备
期初余额 期末余额
位 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额
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确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波中物
光电杀菌 25,577,28 294,472.7 25,871,75
技术有限 6.77 4 9.51
公司
宁波柔印
电子科技 674,811.3 500,000.0 -136,397. 1,038,413
有限责任 8 0 68 .70
公司
26,252,09 500,000.0 158,075.0 26,910,17
小计
8.15 0 6 3.21
26,252,09 500,000.0 158,075.0 26,910,17
合计
8.15 0 6 3.21
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 89,380,901.15 110,656,833.58 17,895,810.91 4,377,596.61 222,311,142.25
2.本期增加金额 1,843,094.50 1,008,528.96 771,213.77 3,622,837.23
（1）购置 1,843,094.50 1,008,528.96 771,213.77 3,622,837.23
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 7,578.34 391,429.00 21,367.52 420,374.86
（1）处置或报
7,578.34 391,429.00 21,367.52 420,374.86
废
（2）其他减少
4.期末余额 89,380,901.15 112,492,349.74 18,512,910.87 5,127,442.86 225,513,604.62
二、累计折旧
1.期初余额 44,987,364.31 69,506,953.56 13,977,585.88 3,102,775.19 131,574,678.94
2.本期增加金额 2,145,813.30 3,005,016.73 537,679.06 302,061.33 5,990,570.42
（1）计提 2,145,813.30 3,005,016.73 537,679.06 302,061.33 5,990,570.42
3.本期减少金额 3,532.33 371,903.10 9,790.69 385,226.12
（1）处置或报
3,532.33 371,903.10 9,790.69 385,226.12
废
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
4.期末余额 47,133,177.61 72,508,437.96 14,143,361.84 3,395,045.83 137,180,023.24
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 42,247,723.54 39,983,911.78 4,369,549.03 1,732,397.03 88,333,581.38
2.期初账面价值 44,393,536.84 41,149,880.02 3,918,225.03 1,274,821.42 90,736,463.31
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 235,807.35
小 计 235,807.35
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
新建科研用房 45,464,591.54 45,464,591.54 43,477,914.85 43,477,914.85
子公司瑞东机械
公司厂房、研发 133,584,017.94 133,584,017.94 113,204,141.97 113,204,141.97
楼及倒班房工程
子公司瑞东机械
公司设备安装工 15,460,632.47 15,460,632.47
程
子公司瑞程公司
6,437,608.22 6,437,608.22 3,252,761.54 3,252,761.54
设备安装工程
合计 200,946,850.17 200,946,850.17 159,934,818.36 159,934,818.36
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
项目名 期初余 本期增 本期转 本期其 期末余 工程累 工程进 利息资 其中：本 本期利 资金来
预算数
称 额 加金额 入固定 他减少 额 计投入 度 本化累 期利息 息资本 源
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资产金 金额 占预算 计金额 资本化 化率
额 比例 金额
新建科 64,621,0 43,477,9 1,986,67 45,464,5
70.36% 88.00 其他
研用房 00.00 14.85 6.69 91.54
子公司
瑞东机
械公司
222,900, 113,204, 20,379,8 133,584, 募股资
厂房、研 59.93% 70.00
000.00 141.97 76.97 017.94 金
发楼及
倒班房
工程
子公司
瑞东机
232,306, 15,460,6 15,460,6 募股资
械公司 6.66% 8.00
000.00 32.47 32.47 金
设备安
装工程
519,827, 156,682, 37,827,1 194,509,
合计 -- -- --
000.00 056.82 86.13 241.95
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 92,964,963.46 1,351,724.07 94,316,687.53
2.本期增加金额 5,060,000.00 1,165,193.37 6,225,193.37
（1）购置 5,060,000.00 1,165,193.37 6,225,193.37
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 92,964,963.46 5,060,000.00 2,516,917.44 100,541,880.90
二、累计摊销
1.期初余额 17,479,137.35 1,351,724.07 18,830,861.42
2.本期增加金额 935,285.70 562,222.20 1,497,507.90
（1）计提 935,285.70 562,222.20 1,497,507.90
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 18,414,423.05 562,222.20 1,351,724.07 20,328,369.32
三、减值准备
1.期初余额
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2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 74,550,540.41 4,497,777.80 1,165,193.37 80,213,511.58
2.期初账面价值 75,485,826.11 75,485,826.11
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
13、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称或形成
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
商誉的事项
MAGEX SRL 47,081,691.68 47,081,691.68
合计 47,081,691.68 47,081,691.68
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
职工住房补助 668,562.24 141,345.00 527,217.24
生产用模具 2,143,119.95 634,882.92 1,508,237.03
房屋装修 438,931.32 976,394.66 372,947.41 1,042,378.57
合计 3,250,613.51 976,394.66 1,149,175.33 3,077,832.84
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 18,243,572.53 2,789,761.97 16,485,360.48 2,590,514.32
内部交易未实现利润 7,428,076.05 1,857,019.01 7,787,429.90 1,889,515.79
合计 25,671,648.58 4,646,780.98 24,272,790.38 4,480,030.11
（2）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
80
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项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,873,345.73 1,837,382.52
可抵扣亏损 594,318.55 1,471,423.88
合计 2,467,664.28 3,308,806.40
（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 847,151.96
2021 年 594,318.55 623,628.40
2022 年 643.52
合计 594,318.55 1,471,423.88 --
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付购房款 2,660,000.00 2,660,000.00
预付设备款 26,232,170.51 3,353,688.00
合计 28,892,170.51 6,013,688.00
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料采购款 126,559,857.57 108,606,836.51
应付非流动资产采购款 30,744,749.63 35,761,424.50
应付劳务款等 4,329,323.22 4,449,854.43
合计 161,633,930.42 148,818,115.44
18、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 326,913,236.34 337,839,675.78
1-2 年 88,801,083.33 131,156,916.91
2-3 年 47,920,398.89 5,404,706.80
3 年以上 15,681,123.53 8,431,037.01
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合计 479,315,842.09 482,832,336.50
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
辽宁辉山乳业集团（沈阳）有限公司 33,931,395.74 部分合同未发货或未验收
广东燕隆乳业科技有限公司 25,075,000.00 对方尚未验收设备
优诺乳业有限公司 16,571,285.61 对方尚未验收设备
辉山乳业发展(江苏)有限公司 14,067,204.17 对方尚未验收设备
廊坊味全食品有限公司 13,520,367.63 对方尚未验收设备
合计 103,165,253.15 --
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,214,674.63 56,890,000.70 64,511,939.75 20,592,735.58
二、离职后福利-设定提
454,697.18 3,089,065.01 3,008,407.31 535,354.88
存计划
合计 28,669,371.81 59,979,065.71 67,520,347.06 21,128,090.46
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
25,474,288.70 49,372,854.12 57,509,560.51 17,337,582.31
补贴
2、职工福利费 2,605,405.84 2,605,405.84
3、社会保险费 407,784.22 2,622,932.95 2,576,787.65 453,929.52
其中：医疗保险费 357,759.03 2,239,970.79 2,211,208.05 386,521.77
工伤保险费 18,849.50 129,278.60 125,153.17 22,974.93
生育保险费 31,175.69 253,683.56 240,426.43 44,432.82
4、住房公积金 207,724.00 1,540,703.00 1,543,996.00 204,431.00
5、工会经费和职工教育
2,124,877.71 748,104.79 276,189.75 2,596,792.75
经费
合计 28,214,674.63 56,890,000.70 64,511,939.75 20,592,735.58
20、应交税费
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
增值税 16,573,953.30 14,943,894.40
企业所得税 14,503,438.31 15,195,477.74
个人所得税 1,587,149.71 169,788.18
城市维护建设税 11,386.94 784,641.98
教育费附加 4,880.12 336,275.13
地方教育附加 3,253.42 224,183.43
房产税 24,587.72 536,974.97
土地使用税 139,966.70
印花税 19,951.45 21,313.88
残保金 8,153.62 11,196.09
地方水利建设基金 2,015.79 1,727.50
合计 32,738,770.38 32,365,440.00
21、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付保修费等费用款 3,936,382.61 4,740,505.85
押金保证金 819,263.15 1,320,563.15
应付暂收款 199,820.89 279,413.96
合计 4,955,466.65 6,340,482.96
22、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付投资款 13,947,591.41
合 计 13,947,591.41
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,717,274.10 197,824.44 1,519,449.66 政府拨付
合计 1,717,274.10 197,824.44 1,519,449.66 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
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本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
2011 年农业
科技成果转
480,000.00 72,000.00 408,000.00 与资产相关
化项目补助
资金
包装机械生
产线技术改
1,237,274.10 125,824.44 1,111,449.66 与资产相关
造项目补助
资金
合计 1,717,274.10 197,824.44 1,519,449.66 --
其他说明：
政府补助本期计入当期损益情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 270,000,000.00 270,000,000.00
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 568,407,168.02 568,407,168.02
合计 568,407,168.02 568,407,168.02
26、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 9,033,794.12 913,863.85 185,137.33 9,762,520.64
合计 9,033,794.12 913,863.85 185,137.33 9,762,520.64
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期计提安全生产费913,863.85元，实际使用安全生产费185,137.33元。
27、盈余公积
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 78,789,922.83 78,789,922.83
合计 78,789,922.83 78,789,922.83
28、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整后期初未分配利润 477,563,221.57 431,210,733.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 98,693,528.83 87,627,789.00
应付普通股股利 121,500,000.00
期末未分配利润 576,256,750.40 397,338,522.73
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
29、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 313,949,150.18 164,683,662.70 331,203,158.50 183,497,974.57
其他业务 906,877.87 771,411.83 243,932.29 134,374.96
合计 314,856,028.05 165,455,074.53 331,447,090.79 183,632,349.53
30、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,048,329.92 2,516,782.76
教育费附加 1,419,922.99 1,733,520.49
房产税 541,974.69 517,774.97
土地使用税 440,798.60 421,118.60
车船使用税 19,840.80
印花税 93,719.47 79,570.38
地方教育附加 43,169.81 58,758.53
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合计 4,607,756.28 5,327,525.73
31、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
差旅及通讯费 6,884,375.76 6,045,815.20
运输费 4,535,084.41 6,105,635.94
人工费用 6,078,390.80 5,388,140.39
业务宣传费 2,759,046.20 3,109,312.23
保修费 1,093,525.47 124,069.85
其他 2,507,291.12 1,902,779.35
合计 23,857,713.76 22,675,752.96
32、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费用 12,766,294.55 12,041,364.62
人工费用 9,714,336.62 8,574,333.29
办公费 4,525,932.09 3,218,332.03
折旧与摊销 3,257,436.98 2,213,363.08
修理费 1,197,227.47 1,463,336.39
差旅及通讯费 1,190,291.23 805,222.55
安全生产费 913,863.85 996,673.26
中介机构服务费 823,647.95 133,262.08
业务招待费 156,139.22 321,997.03
税金[注] 50,727.89 20,780.80
其他 237,363.53 426,174.74
合计 34,833,261.38 30,214,839.87
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注六之说明。
33、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 -2,351,364.29 -3,197,308.59
汇兑损益 -1,280,594.68 1,041,807.81
手续费 559,161.54 52,895.77
合计 -3,072,797.43 -2,102,605.01
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34、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,230,388.97 3,633,052.75
二、存货跌价损失 -93,083.04 21,273.14
合计 2,137,305.93 3,654,325.89
35、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 158,075.06 218,906.30
理财产品投资收益 19,087,472.55 11,585,226.04
合计 19,245,547.61 11,804,132.34
36、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 3,640,044.44 3,320,317.44
合 计 3,640,044.44 3,320,317.44
37、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
赔偿收入 6,098,186.87 60,500.00
其他 19,120.18 28,614.51
合计 6,117,307.05 89,114.51
38、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 10,000.00
非流动资产毁损报废损失 22,939.43 20,343.88
地方水利建设基金 2,600.67 4,131.44
其他 18,086.17 2,000.00
合计 43,626.27 36,475.32
87
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39、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 17,903,549.87 15,715,802.18
递延所得税费用 -228,925.15 -121,600.39
合计 17,674,624.72 15,594,201.79
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 115,996,986.43
按法定/适用税率计算的所得税费用 17,399,547.96
子公司适用不同税率的影响 532,741.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
399,555.39
损的影响
研发费用加计扣除的影响 -657,220.42
所得税费用 17,674,624.72
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与收益相关政府补助 3,032,620.00 3,122,493.00
利息收入 2,154,788.95 3,197,308.59
收到及收回的保证金 2,070,000.00 1,772,834.00
其他 6,098,186.87 723,750.99
合计 13,355,595.82 8,816,386.58
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用及管理费用 28,995,963.11 26,989,060.98
支付和返还的保证金 2,570,000.00 1,491,225.00
其他 1,414,332.24 696,608.10
合计 32,980,295.35 29,176,894.08
88
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（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付证券发行费用 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 98,322,361.71 87,627,789.00
加：资产减值准备 2,137,305.93 3,654,325.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
5,990,570.42 5,564,234.01
物资产折旧
无形资产摊销 1,497,507.90 1,068,034.02
长期待摊费用摊销 1,149,175.33 884,257.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
22,939.43 20,343.88
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -1,280,594.68 1,041,807.81
投资损失（收益以“－”号填列） -19,245,547.61 -11,585,226.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -166,750.87 -349,159.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -44,164,488.48 -34,300,463.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-49,130,431.35 -14,648,536.20
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-5,823,022.51 22,051,726.49
列）
其他 728,726.52 922,669.57
经营活动产生的现金流量净额 -9,962,248.26 61,951,803.00
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 552,450,832.36 197,565,786.77
减：现金的期初余额 256,246,766.56 359,629,779.27
现金及现金等价物净增加额 296,204,065.80 -162,063,992.50
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
89
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项目 期末余额 期初余额
一、现金 552,450,832.36 256,246,766.56
其中：库存现金 196,967.88 156,527.66
可随时用于支付的银行存款 552,253,864.48 255,628,016.30
可随时用于支付的其他货币资金 462,222.60
三、期末现金及现金等价物余额 552,450,832.36 256,246,766.56
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 10,501,567.88 6.6166 69,484,674.03
欧元 179,824.00 7.6515 1,375,923.34
港币
澳大利亚元 40.00 4.8633 194.53
日元 76,000.00 0.0599 4,552.40
瑞典克朗 1,470.00 0.7328 1,077.22
新加坡元 900.00 4.8386 4,354.74
印度卢比 6,000.00 0.0963 577.86
印尼卢比 1,605,000.00 0.0005 802.50
英镑 170.00 8.6551 1,471.37
应收账款 -- --
其中：美元
欧元 475,652.00 7.6515 3,639,451.28
港币
其他应收款
其中：美元 48,959.67 6.6166 323,946.55
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
应付账款
其中：美元 107,325.00 6.6166 710,126.59
欧元 774,493.00 7.6515 5,926,033.19
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
90
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合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 注册资本 出资比例
中亚科创 新设 2018年1月31日 8,500万元 100.00%
中水机器人 新设 2018年2月7日 1,568.6275万元 51.00%
MAGEX SRL 收购 2018年6月14日 1.40万欧元 100.00%
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
中亚迅通 杭州 杭州 劳务服务 100.00% 设立
中亚瑞程 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立
瑞东机械 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立
中亚智能 杭州 杭州 制造业 100.00% 设立
中亚科创 杭州 杭州 实业投资 100.00% 设立
中水机器人 桐庐 桐庐 制造业 51.00% 设立
MAGEX SRL 意大利 意大利 制造业 100.00% 收购
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
宁波中物光电杀
宁波 宁波 制造业 30.00% 权益法核算
菌技术有限公司
宁波柔印电子科
宁波 宁波 制造业 20.00% 权益法核算
技有限责任公司
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
宁波中物光电杀菌技术 宁波柔印电子科技有限 宁波中物光电杀菌技术 宁波柔印电子科技有限
有限公司 责任公司 有限公司 责任公司
流动资产 14,822,617.06 4,339,502.44 19,340,941.05 3,656,918.84
非流动资产 8,259,743.07 794,680.54 1,048,702.19 304,352.64
资产合计 23,082,360.13 5,134,182.98 20,389,643.24 3,961,271.48
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杭州中亚机械股份有限公司 2018 年半年度报告全文
流动负债 3,159,755.55 -66,500.92 1,448,614.46 583,773.12
负债合计 3,159,755.55 -66,500.92 1,448,614.46 583,773.12
归属于母公司股东权益 19,922,604.58 5,200,683.90 18,941,028.78 3,377,498.36
按持股比例计算的净资
5,976,781.37 1,040,136.78 5,682,308.63 675,499.67
产份额
营业收入 4,769,309.69 48,227.04 4,228,889.00
净利润 981,575.80 -681,988.42 729,687.65
综合收益总额 981,575.80 -681,988.42 729,687.65
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续
监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2018
年6月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的40.97%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有
任何担保物或其他信用增级。
本公司的其他应收款主要系押金保证金、应收暂付款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保
本公司不致面临重大坏账风险。
本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
单位： 元
期末数
项 目
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
92
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1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 2,015,680.00 2,015,680.00
小 计 2,015,680.00 2,015,680.00
(续上表)
期初数
项 目 已逾期未减值
未逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据
小 计
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
公司本期经营活动产生的现金流量净额较大，因此，流动风险较小。
金融负债按剩余到期日分类
单位： 元
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 155,707,897.23 155,707,897.23 155,707,897.23
其他应付款 4,955,466.65 4,955,466.65 4,955,466.65
小 计 160,663,363.88 160,663,363.88 160,663,363.88
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
应付账款 148,818,115.44 148,818,115.44 148,818,115.44
其他应付款 6,340,482.96 6,340,482.96 6,340,482.96
小 计 155,158,598.40 155,158,598.40 155,158,598.40
(三) 市场风险
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市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司无带息金融负债，故无
因利率变动而发生的风险。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险
主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇
变动市场风险不重大。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
杭州沛元投资有限
杭州 实业投资 500 万元 38.53% 38.53%
公司
本企业的母公司情况的说明
杭州沛元投资有限公司成立于1998年4月17日，公司住所：拱墅区方家埭路189号2幢401室；法定代表人：史中伟；经营
范围：一般经营项目：实业投资；股东构成：史中伟出资280万元，占该公司注册资本的56%；徐满花出资195万元，占该公
司注册资本的39%；史正出资25万元，占该公司注册资本的5%。
本企业最终控制方是史中伟、徐满花、史正。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注在其他主体中的权益之说明。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
徐韧 副总经理、董事
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胡西安 监事
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
宁波中物光电杀菌
采购杀菌系统 3,638,709.41 10,000,000.00 否 2,881,094.03
技术有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
宁波中物光电杀菌技术有限公司 销售配件 23,076.92
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
杭州沛元投资有限公司 房屋及建筑物 17,142.86 17,142.86
杭州新鲜部落科技有限公司 房屋及建筑物 17,142.86
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
史正 房屋及建筑物 40,000.00 32,500.00
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 905,100.00 882,400.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款
胡西安 3,230.00 161.50
小 计 3,230.00 161.50
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
宁波中物光电杀菌技术
169,200.00 3,913,748.38
有限公司
小 计 169,200.00 3,913,748.38
其他应付款
史正 348,000.00 308,000.00
徐韧 2,400.00
小 计 348,000.00 310,400.00
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1．截至2018年6月30日，本公司公开发行募集资金投资项目情况如下：
单位：万元
累计已使用 项目备案
项目名称 总投资额
募集资金 文号
新型智能包装机械产业化项目 36,210.00 9,878.39 临发改备〔2014〕079号
新型瓶装无菌灌装设备产业化项目 16,466.00 6,902.87 临发改备〔2014〕081号
研发技术中心及实验室建设项目 5,810.00 1,894.99 临发改备〔2014〕080号
其他与主营业务相关的营运资金 8,000.00 8,000.00
合 计 66,486.00 26,676.24
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
对财务状况和经营
项目 内容 无法估计影响数的原因
成果的影响数
2018 年 7 月 25 日，公司与自然人阮长江签署了《合资协
重要的对外投资
议》，双方共同出资设立杭州麦吉思制冷科技有限公司（以
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下简称“合资公司”）。合资公司注册资本为人民币 500
万元整，其中本公司出资 350 万元，占注册资本总额的
70%；阮长江出资 150 万元，占注册资本总额的 30%。2018
年 7 月 30 日，公司召开第三届董事会第四次会议，审议
通过上述事项。截至本报告公告日，合资公司已就公司注
册登记事宜完成了工商登记备案手续。
2018 年 5 月 24 日，公司召开第三届董事会第二次会议，
审议通过《关于全资子公司在境外共同设立公司的议案》，
同意公司全资子公司杭州中亚瑞程和中亚智能在印度尼
西亚共和国共同投资设立公司（以下简称“合资公司”）。注
册资本为美元 100 万元，中亚瑞程出资 99 万美元，占注
册资本的 99%；中亚智能出资 1 万美元，占注册资本的 1%。
截至本报告公告日，合资公司已得到印度尼西亚共和国司
法及人权部（Kementerian Hukum dan HAM）的审批，并
取得了印尼投资协调机构（BKPM）颁发的营业执照，成
为印度尼西亚共和国境内的合法公司。
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 270,000,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 270,000,000.00
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部。分别对设
备业务及塑料包装制品业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 设 备 塑料包装制品 分部间抵销 合计
主营业务收入 274,903,697.31 39,045,452.87 313,949,150.18
主营业务成本 131,806,311.07 33,236,705.48 -359,353.85 164,683,662.70
资产总额 2,120,630,717.61 87,298,993.40 -2,653,842.93 2,205,275,868.08
负债总额 663,029,206.50 34,740,808.19 -3,025,857.11 694,744,157.58
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十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
139,086, 15,980,3 123,105,8 110,435 14,868,01 95,567,026.
合计提坏账准备的 100.00% 11.49% 100.00% 13.46%
164.71 61.37 03.34 ,044.82 8.45 37
应收账款
139,086, 15,980,3 123,105,8 110,435 14,868,01 95,567,026.
合计 100.00% 11.49% 100.00% 13.46%
164.71 61.37 03.34 ,044.82 8.45 37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 109,568,699.53 5,478,434.98 5.00%
1至2年 18,848,085.63 1,884,808.56 10.00%
2至3年 4,104,523.43 2,052,261.72 50.00%
3 年以上 6,564,856.12 6,564,856.12 100.00%
合计 139,086,164.71 15,980,361.37
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,112,342.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
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单位： 元
单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备
正阳君乐宝乳业有限公司 19,530,320.12 14.04 976,516.01
石家庄君乐宝乐时乳业有限公司 14,291,866.14 10.28 714,593.31
印度尼西亚蒙牛乳业有限公司
9,806,704.00 7.05 490,335.20
MENGNIU DAIRY INDONESIA,PTJL
蒙牛乳业(清远)有限公司 9,384,440.42 6.75 469,222.02
金华蒙牛当代乳制品有限公司 7,565,742.89 5.44 378,287.14
小 计 60,579,073.57 43.56 3,028,953.68
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
25,553,3 4,891,47 20,661,85 19,188, 4,590,325 14,598,188.
合计提坏账准备的 100.00% 19.14% 100.00% 23.92%
29.29 4.86 4.43 513.61 .07 54
其他应收款
25,553,3 4,891,47 20,661,85 19,188, 4,590,325 14,598,188.
合计 100.00% 19.14% 100.00% 23.92%
29.29 4.86 4.43 513.61 .07 54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 13,656,881.43 682,844.07 5.00%
1至2年 5,576,888.94 557,688.89 10.00%
2至3年 5,337,234.05 2,668,617.03 50.00%
3 年以上 982,324.87 982,324.87 100.00%
合计 25,553,329.29 4,891,474.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 301,149.79 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 1,816,675.00 2,414,365.00
应收暂付款 1,089,427.88 645,154.31
备用金 964,078.96 736,096.92
预付费用款 590,874.33 13,477.47
应收子公司往来款项 21,092,273.12 15,379,419.91
合计 25,553,329.29 19,188,513.61
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
中亚瑞程 往来款 9,561,495.36 1 年以内 37.42% 478,074.76
中亚瑞程 往来款 5,000,000.00 1-2 年 19.57% 500,000.00
中亚瑞程 往来款 5,317,924.55 2-3 年 20.81% 2,658,962.28
中亚科创 往来款 1,212,853.21 1 年以内 4.75% 60,642.66
新希望乳业控股有限
保证金 800,000.00 3 年以上 3.13% 800,000.00
公司
内蒙古华晟工程项目
保证金 470,000.00 1 年以内 1.84% 23,500.00
管理有限公司
李玉峰 备用金 428,534.00 1 年以内 1.68% 21,426.70
合计 -- 22,790,807.12 -- 89.20% 4,542,606.40
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 395,000,000.00 395,000,000.00 202,000,000.00 202,000,000.00
对联营、合营企
25,871,759.51 25,871,759.51 25,577,286.77 25,577,286.77
业投资
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合计 420,871,759.51 420,871,759.51 227,577,286.77 227,577,286.77
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
中亚迅通 2,000,000.00 2,000,000.00
中亚瑞程 5,000,000.00 5,000,000.00
瑞东机械 190,000,000.00 100,000,000.00 290,000,000.00
中亚智能 5,000,000.00 5,000,000.00
中亚科创 85,000,000.00 85,000,000.00
中水机器人 8,000,000.00 8,000,000.00
合计 202,000,000.00 193,000,000.00 395,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
宁波中物
光电杀菌 25,577,28 294,472.7 25,871,75
技术有限 6.77 4 9.51
公司
25,577,28 294,472.7 25,871,75
小计
6.77 4 9.51
25,577,28 294,472.7 25,871,75
合计
6.77 4 9.51
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 274,903,697.31 131,806,311.07 282,063,515.37 146,802,189.43
其他业务 885,717.73 669,321.16 793,782.22 580,711.51
合计 275,789,415.04 132,475,632.23 282,857,297.59 147,382,900.94
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 294,472.74 218,906.30
理财产品投资收益 17,070,212.27 11,427,280.84
合计 17,364,685.01 11,646,187.14
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -22,939.43 固定资产报废损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,640,044.44 政府补助
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,099,220.88 赔偿收入
其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,087,472.55 理财产品投资收益
减：所得税影响额 4,323,282.69
合计 24,480,515.75 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.79% 0.37 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司
5.11% 0.27 0.27
普通股股东的净利润
3、其他
(1) 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 98,693,528.83
非经常性损益 B 24,480,515.75
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扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 74,213,013.08
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,403,794,106.54
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
提取的安全费用专项储备 I1 913,863.85
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 3
其他
使用的安全费用专项储备 I2 185,137.33
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 3
报告期月份数 K 6
L= D+A/2+
加权平均净资产 1,453,505,234.22
E×F/K-G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L 6.79%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 5.11%
(2) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 98,693,528.83
非经常性损益 B 24,480,515.75
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 74,213,013.08
期初股份总数 D 270,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 270,000,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.37
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.27
2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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