北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
北京恒泰实达科技股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
公司负责人钱苏晋、主管会计工作负责人李学宁及会计机构负责人(会计主
管人员)施永志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来计划等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实
质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
一、产品和技术开发的风险
公司所处软件与信息技术服务业，各项业务竞争日趋激烈且技术更新换代
快，同时受到宏观经济环境变化的影响。通信设计业务受通信技术更新换代及
运营商电信业投资规模调整等因素的影响，通信行业景气度可能出现阶段性回
落，通信网络技术服务业务规模可能随之出现阶段性放缓甚至下降。面对复杂
多变的市场，如果公司在产品研发与技术开发等方面的成果不能满足用户新的
需要，将面临产品及技术开发的风险，对公司的盈利水平产生不利影响。
公司时刻关注行业竞争格局的变化，不断完善技术开发、技术创新体系，
逐步提高自主创新能力，一方面紧跟行业发展趋势、持续进行技术创新，保持
公司领先的技术优势；另一方面对外积极寻求战略合作，整合多方资源让技术
开发面向市场并及时根据市场变化和客户需求推出新的产品和解决方案，持续
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提高用户满意度。此外，公司在通信设计及物联应用方面已进行相关的技术储
备和人员储备，还将持续针对新市场应用领域积极引进研发人才，积极开展技
术探索和预研。
二、营业收入季节性波动的风险
公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业等大型行业客户。主营业务
收入的分布受到客户内部投资审批决策、管理流程及惯例的影响，具有较强的
季节性，因此公司经营业绩受客户季节性因素的影响呈现一定的季节性波动。
公司积极开拓全国通信设计业务市场，并全力推进电力通信设计业务的开
展。通过加大行业拓展力度，已成功开拓多个行业领域用户。此外，公司还通
过行业间及产品间的补齐、投资运营项目等措施，不断增强公司的抗风险能力。
三、人才流失及人力成本升高的风险
公司从事的信息化业务相关技术研发及设计工作，不仅要求研发及设计人
员有较高的技术开发水平，还要求研发及设计人员能充分理解行业用户业务流
程和应用需求，由此决定了此类技术研发及设计人员的稀缺特性；同时，项目
在研发及设计完成后，需要更高素质的营销、技术、管理人才完成业务推广，
因此核心人才的流失将对公司技术研发和设计业务开展造成不利影响。
人才是公司可持续发展的“创新源泉”，公司将通过建立人才团队的能力提
升及发展体系，识别核心人才，并通过分层培训形成公司的人才梯队。同时，
还将通过具有竞争力的薪资水平、积极的激励机制、不断完善的工作研发环境
等措施，以保证核心人才的稳定和储备。
四、应收账款较大的风险
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自公司于 2018 年收购辽宁邮电后，公司合并报表范围发生变化，应收账款
有所增加。由于应收账款余额较大，若无法及时收回，将面临流动资金短缺和
坏账损失风险。
鉴于公司的客户主要为通信运营商、电网下属企业及大型行业客户，具有
良好的信用和较强的实力，应收账款无法收回的可能性较小。同时，公司通过
金融和类金融手段实现应收账款的盘活和优化，并持续加强应收账款的内部管
理工作，强化应收账款的情况反馈和分析工作，以把控应收账款风险。
五、税收政策变动的风险
公司享有所得税和增值税优惠等税收优惠政策，如果未来国家相关政策发
生变化或者公司不能获得相关税收优惠，将对公司的业绩产生不利影响。
公司将积极关注税收政策的变动情况，并加大研发投入，做好各项相关资
格及资质的年审和复审工作。
六、商誉减值的风险
公司于 2018 年收购辽宁邮电属于非同一控制下的企业合并，收购完成后，
在公司的合并资产负债表中形成大额商誉。根据《企业会计准则》规定，商誉
不作摊销处理，但须每年末进行减值测试。
辽宁邮电是国内领先的通信规划设计院之一，是辽宁省通信网络工程技术
研发中心及辽宁省省级企业技术中心，其主要收入及利润来源于为国内三大通
信运营商、铁塔公司提供的通信网络技术服务。随着工业和信息化部于 2019 年
6 月正式向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放 5G 商用牌照，5G
商业化进程进一步提速，5G 正式商用、大规模部署也将逐步开展。辽宁邮电通
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过加大 5G 相关技术的研发，全力开展 5G 相关核心技术、通信设计及物联应用
技术的研究。
若未来 5G 商用开展缓慢，下游通信运营商等 5G 网络建设投入进度不及预
期，不能和公司其他业务形成有效的协同效应，公司并购辽宁邮电将存在一定
的商誉减值风险，在公司经营管理过程中，将采取切实有效的融合措施。在完
成收购后，通过业务整合、区域整合及供应链整合快速实现了协同发展。在业
务整合方面，基于公司自身多年深耕电力领域优势，以及辽宁邮电良好的电力
通信设计资质，结合电力通信行业巨大的通信专网及固网的建设需求，大力推
动了电力行业通信设计业务。在区域整合方面，公司将在北京、辽宁、广东、
新疆等地形成了良好的区域协同发展。在供应链整合方面，公司采购部门正积
极推进协同采购事宜，可进一步拓宽采购渠道，实现采购成本的下降。此外，
自公司并购辽宁邮电以来，实现了辽宁邮电董事会的改组，向辽宁邮电委派了
财务负责人，辽宁邮电在原有管理团队、核心技术团队保持稳定，工作勤勉尽
责。辽宁邮电整体经营情况良好。
综上所述，公司通过在业务、管理等方面快速融合，新签合同额稳中有进，
同时，通过不断完善管理决策机制，引进管理人才，实施有效激励等方式降低
商誉减值风险，为今后公司业务的快速稳定发展奠定了良好基础。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................. 12
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 15
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 27
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 36
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 42
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................................. 43
第九节 公司债相关情况 ............................................................................................................. 44
第十节 财务报告 ........................................................................................................................ 45
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 157
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、股份公司、恒泰实达、恒
指 北京恒泰实达科技股份有限公司
实科技
前景无忧 指 北京前景无忧电子科技有限公司，本公司控股子公司
恒泰能联 指 北京恒泰能联科技发展有限公司，本公司控股子公司
山西恒泰能联科技发展有限公司，北京恒泰能联科技发展有限公司
山西恒泰能联 指
之控股子公司
山西立鑫再生能源开发有限公司，山西恒泰能联科技发展有限公司
山西立鑫、立鑫 指
之控股子公司
辽宁邮电、辽邮、辽邮院 指 辽宁邮电规划设计院有限公司，本公司控股子公司
易净优智 指 北京易净优智环境科技有限公司，本公司控股子公司
中国移动 指 中国移动通信集团公司
中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司
中国电信 指 中国电信集团公司
中国通信设施服务股份有限公司，2014 年 9 月更名为中国铁塔股份
铁塔公司 指
有限公司
电网公司 指 国家电网公司及其各省/市/区分公司
中国广电 指 中国广播电视网络有限公司
4G 指 第四代移动电话行动通信标准，指的是第四代移动通信技术
5G 指 第五代移动通信技术，也是 4G 之后的延伸
物联网（The Internet of Things，简称 IOT），通过各类可能的网络接
物联网 指 入，实现物与物、物与人的泛在连接，实现对物品和过程的智能化
感知、识别和管理。
运用物联网、云计算、大数据、空间地理信息集成等新一代信息技
智慧城市 指
术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和新模式
在交通领域中充分运用物联网、人工智能、自动控制、移动互联网
智慧交通 指
等现代电子信息技术面向交通运输的服务系统。
将物联网技术运用到传统农业中去，运用传感器和软件通过移动平
智慧农业 指
台或者电脑平台对农业生产进行控制，使传统农业更具有“智慧”。
将具有环境感知能力的各类终端、基于泛在技术的计算模式、移动
智慧工业 指 通信等不断融入到工业生产的各个环节，大幅提高制造效率，改善
产品质量，降低产品成本和资源消耗，将传统工业提升到智能化的
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新阶段。
公用移动通信基站是无线电台站的一种形式是指在一定的无线电
基站 指 覆盖区中，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进行信息
传递的无线电收发信电台
网络与网络之间所串连成的庞大网络，这些网络以一组通用的协议
互联网 指
相连，形成逻辑上的单一巨大国际网络
Service Network，为接入用户提供一种或数种业务的网络。例如电
业务网 指
话网、传真网、数据网
电信网、计算机网和有线电视网三大网络通过技术改造，能够提供
三网融合 指
包括语音、数据、图像等综合多媒体的通信业务
辽宁分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司辽宁分公司
宁夏分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司宁夏分公司
山西分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司山西分公司
成都分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司成都分公司
上海分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司上海分公司
新疆分公司 指 北京恒泰实达科技股份有限公司新疆分公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 北京恒泰实达科技股份有限公司章程
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 恒实科技 股票代码 300513
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 北京恒泰实达科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）
公司的外文名称（如有） Beijing E-techstar Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） E-Techstar
公司的法定代表人 钱苏晋
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李焱 司晓薇
北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼 北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼
联系地址
11 层 11 层
电话 010-62670518 010-62670506
传真 010-62670508 010-62670508
电子信箱 liyan@techstar.com.cn sixiaowei@techstar.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 北京市海淀区保福寺 A 区世纪科贸大厦 C 座 1501 号
公司注册地址的邮政编码 100190
公司办公地址 北京市海淀区林风二路 39 号院 1 号楼 9-11 层
公司办公地址的邮政编码 100194
公司网址 www.techstar.com.cn
公司电子信箱 zqsw@techstar.com.cn
临时公告披露的指定网站查询日期（如有） 2019 年 04 月 25 日
临时公告披露的指定网站查询索引（如有） 具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露网站巨潮资讯
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（ www.cninfo.com.cn）发布的公告。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报，证券日报，中国证券报，上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn（巨潮资讯网）
公司半年度报告备置地点 证券事务部
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股 4,518,086 股，每股发行价格为人民币 24.05 元，募集
资金总额为人民币 108,659,968.30 元，扣除各项发行费用人民币 32,240,272.63 元（不含增值税），实际募集资金净额为人民
币 76,419,695.67 元，本次发行股份上市日为 2019 年 4 月 24 日。本次非公开发行股票前公司总股本为 169,754,778 股，发
行后公司总股本为 174,272,864 股。详见公司于 2019 年 4 月 22 日披露于巨潮资讯网的《发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入（元） 431,995,539.88 309,922,381.54 39.39%
归属于上市公司股东的净利润（元） 44,536,383.78 43,677,548.63 1.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
39,901,485.87 43,558,689.95 -8.40%
损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -122,050,245.07 -32,820,934.60 -271.90%
基本每股收益（元/股） 0.2601 0.3169 -17.92%
稀释每股收益（元/股） 0.2601 0.3160 -17.69%
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加权平均净资产收益率 1.93% 3.91% -1.98%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 3,324,939,403.70 3,140,722,347.62 5.87%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,381,068,208.56 2,260,112,129.11 5.35%
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1420
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
3,211,599.65
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
1,416,498.83
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 646,373.36
减：所得税影响额 635,464.16
少数股东权益影响额（税后） 4,109.77
合计 4,634,897.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（一）主营业务
2018年，公司实现通信技术应用和智能大数据应用的战略布局，促进了通信、电力两大基础行业的技
术互补、资源共享，形成了良好的协同效应，从业务发展战略上形成了通信技术应用和智能大数据应用两
大技术支撑和发展路线，通过做实做深通信、电力两大基础行业，逐步拓展到交通、金融、农业等行业。
2019年上半年，在5G商用及物联网迅速崛起的背景下，公司沿着战略发展规划目标，主动适应经济发
展新常态，进一步聚焦主业，致力于打造国内领先的通信设计及物联应用解决方案供应商。基于通信设计
业务，全面投身物联网应用模块的建设与运营，为政企客户提供各类智能化综合解决方案。在数字化和信
息化进程中，信息通信将是互联互通的基础，向应用方向有持续的延展性，并将与以通信技术为轴心的万
物互联应用集成相结合形成可持续的解决方案及最佳实践，进而以此为基础持续向其它行业拓展。公司通
过战略布局迎接第五代通信技术（5G）和泛在电力物联网建设的重大机遇，为公司的未来发展提供广阔的
想象空间。
通过战略性聚焦主业，公司通信业务形成了“建设期以三大通信设计技术为核心，运营期以四大物联
应用模块为支撑，最终向多个基础行业智能化领域外延”的辐射型业务体系。2019年，随着5G时代拉开帷
幕，各类智能化应用场景将在较长周期内成为通信行业发展的核心动力，直接推动着“5G+物联网（IoT）”
的建设，为信息通信行业带来了市场发展新空间。而随着“5G+物联网（IoT）”的进一步深入，未来实现
的应用场景将不仅限于“万物互联”，而会使得“万物智联”成为可能，届时在智联网（AIoT）的背景下，
也将推动“5G+智联网（AIoT）”从面向消费应用扩展到面向产业应用。
公司通信（含移动网、数据网、传输网、接入网等）板块具有完备的业务资质、雄厚的规划设计技术
能力、专业优质的服务及区域优势，同时在国内通信企业中率先取得送、变电咨询设计资质。主要客户是
中国移动、中国联通、中国电信及中国铁塔等通信运营商，并在电力领域通信设计市场和公司原有的电力
业务形成明显的协同效应。公司不断提升通信规划设计业务收入，较好完成通信规划业务市场开拓的同时，
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面向5G未来的万物物联网的应用开展业务。
（二）行业发展阶段及公司所处地位
公司所处行业为通信技术服务业，当前行业发展主要政策驱动力有国务院《“宽带中国”战略及实施
方案》、《“十三五”国家信息化规划》，工信部《信息通信行业发展规划（2016-2020年）》、《软件和信息技
术服务业发展规划（2016-2020年）》等相关产业发展性规划与文件。
2019年6月，工业和信息化部正式向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放5G商用牌照，标
志着我国正式进入5G商用元年，5G商业化进程进一步提速。5G时代的到来将意味着更高带宽、更低时延、
更海量的接入能力，同时，也会催生万物互联的应用场景。面向未来，人们对移动互联网大流量应用的需
求及万物互联的需求十分巨大，现有的无线网络性能无法满足这些需求，供给与需求间的缺口将推动现有
的无线网络继续升级，最终促使5G时代万物互联的到来。
面对信息通信行业的快速变革，公司已在5G通信规划设计、下一代网络、新型智慧城市信息化建设、
通信相关大数据分析应用等领域开展了深入、扎实的技术研发，持续满足和支撑客户高标准、多样化、个
性化的新服务和新产品需求。
（三）客户所处行业分析
公司主要客户分布在电力、通信、能源、金融、交通等行业，均为国家基础保障型、战略发展型行业。
随着5G、物联网等信息技术快速发展，客户的信息化建设投入日益增加，市场容量和规模逐步扩大，公司
面临广阔的市场前景和发展机遇。
随着信息化时代的快速到来，系统部署和全面推进网络安全和信息化工作已被提升到国家战略高度，
政府和企业均高度重视信息化建设工作，积极主动适应信息化、网络化的时代要求，不断打牢基础、整合
资源、完善体系、创新方式，全面推进信息化建设工作，大力推进信息资源共享和开发利用，为信息通信
咨询设计、系统集成服务带来了广阔市场空间。
2019年，国家电网有限公司召开泛在电力物联网建设工作部署会议，对建设泛在电力物联网作出全面
部署安排，加快推进“三型两网、世界一流”战略落地实施。国家电网对泛在电力物联网做出了两个阶段
的战略安排，到2021年初步建成泛在电力物联网，基本实现业务协同和数据贯通，初步实现统一物联管理，
各级智慧能源综合服务平台具备基本功能，支撑电网业务与新兴业务发展；到2024年建成泛在电力物联网，
全面实现业务协同、数据贯通和统一物联管理，公司级智慧能源综合服务平台具备强大功能，全面形成共
建共治共享的能源互联网生态圈。
随着5G时代到来，我国通信规划设计行业即将迎来新的产业发展机会和行业机遇。国内运营商相继进
入流量经营阶段，对大流量、大连接等场景应用需求的不断增加，未来网络扩容还将持续加大，并带动下
游应用领域创新发展，也将推动通信网络升级，5G网络建设迫在眉睫。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
固定资产 因购买办公用房产而计入固定资产所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
1、深厚的技术储备与持续的研发投入
通过多年持续的研发投入和业务实践，公司在通信设计及物联应用领域形成了深厚的技术积累。公司
紧跟国内外最新通信和信息化战略技术动态，开展多领域信息与通信技术研究，坚持自主创新，积极将前
沿技术运用于工程技术与服务中，积累了雄厚的技术实力，形成了大量的专有技术与配套服务能力。公司
与东北大学、北京交通大学、沈阳工程学院等多家国内知名高校）建立了产学研合作体，与多家国内知名
通信企业合作，共同开展通信网络、信息技术、物联网、电网设计等方向的研究与应用开发。公司制定了
一系列科技研发管理制度，实行从科技立项到研究开发、成果转化应用的全过程精细化管理。公司全力支
持新技术、新产品研发，形成了“研发带动技术发展、技术发展服务于公司业务产品、公司收益进一步支
撑研发投入”的良性循环。在物联网领域、智能化客户服务领域、智能体感控制领域、设施农业分析决策
领域拥有系列解决方案和产品。
公司高度重视自主创新，在北京、南京、成都、沈阳等地设有研发中心，辽宁邮电获得了“辽宁省通
信网络工程技术研发中心”及“辽宁省省级企业技术中心”等称号，并连续被工信部确定为国家标准和通
信行业标准的编制单位，先后参加2项国家标准和10项通信行业标准的编制工作。
2、良好的客户口碑与品牌信誉
公司在电力、通信、能源、交通、金融、气象等行业具有良好的客户口碑与品牌信誉，辽宁邮电是国
内通信规划设计第一梯队，民营企业通信规划设计业务龙头，资质水平位于通信设计行业前列。
公司及下属子公司具备CMMI成熟度五级、信息系统集成及服务二级、通信工程设计、信息通信咨询、
通信信息系统集成、建筑智能化系统工程设计、工程勘察（工程测量）等甲级资质和建筑设计、建筑咨询、
电力行业（送、变电）设计、涉密信息系统集成、电子与智能化工程专业承包一级、通信工程施工总承包
二级、建筑机电安装工程专业承包三级、电力工程施工总承包三级、安全技术防范设施设计施工壹级等资
质，以及通过了信息安全服务资质认证（信息安全风险评估、信息系统安全集成二级）、通信网络安全服
务能力（安全设计与集成一级）评定。
辽宁邮电在通信行业享有较高行业知名度，先后荣获国家级“高新技术企业”、“全国通信行业用户满
意企业”、“全国先进通信设计企业”、“全国通信行业优秀设计企业”、“辽宁省用户满意企业”、“辽宁省优
秀工程勘察设计企业20强”、辽宁省优秀勘察设计企业、“经济发展突出贡献单位”、“ AAA级重合同守信用
单位”等称号。
3、行业经验丰富的人才团队及科学规范的管理体系
公司的高级管理人员具备资深的专业背景和丰富的管理经验，平均行业从业经验超过20年，对行业的
发展有深刻的理解，能够制定出高效务实的业务发展策略，能精确的评估和应对风险，将持续创新、积极
进取的理念深刻融入公司管理文化。同时，公司始终坚持开放、包容的文化，根据自身发展战略，不断引
进专业能力强的人才。公司倡导“奋斗为本、客户为上、创新为根、责任为基”的企业核心价值观，充分
发挥每个员工的创造力。公司建立能力素质模型，做好骨干员工识别和后备人员的筛选，建立人才发展通
道，为公司的人力资源做出规划。
自并购辽宁邮电以来，在业务、管理等方面进行了良好的融合。公司积极推进企业管理现代化、科学
化和规范化的进程，建立责任明晰、高效实用的管理体制，通过内部实现精细化管理，合理调度，有效增
强员工的工作积极性。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年上半年，公司坚定地沿着战略发展规划目标，主动适应经济发展新常态，在5G商用及物联网迅
速崛起的背景下，进一步聚焦主业，致力于打造国内领先的通信设计及物联应用解决方案供应商，以“让
通信更畅通，让世界更智能”为目标，实现了持续良性发展。
报告期内，公司实现营业收入4.32亿元，比上年同期增长39.39%；归属于上市公司股东的净利润
4,453.64万元，比上年同期增长1.97%。公司各项重点工作开展情况如下：
（一）进一步聚焦主业，总体业务稳步发展
报告期内，公司持续对公司主营业务进行优化，将主营业务进一步聚焦到通信设计及物联应用。基于
通信设计业务，全面投身物联网应用模块的建设与运营，为政企客户提供各类智能化综合解决方案。随着
物联网逐渐深入各大主要行业，将产生越来越多的以人和物为中心的非结构化数据，而公司通过将智能大
数据领域优势落地到应用层面，从而为各类智能化物联应用场景提供综合数据解决方案。
与此同时，通过强化内部管理，推动变革创新，提升管理效率，牢牢抓住5G建设的历史机遇，持续提
升公司盈利水平。2019年上半年，公司累计新签合同额约8亿元，整体经营呈平稳发展态势。
（二）加快5G建设布局，促进物联网应用场景落地
2019年6月，工业和信息化部正式向中国电信、中国移动、中国联通、中国广电发放5G商用牌照，标
志着我国正式进入5G商用元年，5G商业化进程进一步提速。5G时代的到来将意味着更高带宽、更低时延、
更海量的接入能力，同时，也会催生万物互联的应用场景。面向未来，人们对移动互联网大流量应用的需
求及万物互联的需求十分巨大，现有的无线网络性能无法满足这些需求，供给与需求间的缺口将推动现有
的无线网络继续升级，最终促使5G时代万物互联的到来。
面向5G未来的万物物联的应用，公司在物联网领域持续研发新型产品，在泛在电力物联网、智慧城市、
智慧农业、政企应用等领域开展业务。报告期内，公司取得了辽宁联通通信建设工程、广州联通客户接入
工程、北京移动ICT业务一体化支撑项目、鞍山市智慧大交通雪亮工程等大型项目合同，为公司完成全年
经营目标奠定了良好的基础。
（三）加大市场拓展力度，推进业务拓展
公司具备强大的电力行业营销能力，辽宁邮电具备相关电力行业通信设计资质及设计能力，目前电网
行业在大力度进行无线专网、固网投资建设，在无线专网、固网通信设计领域，公司与辽宁邮电实现了资
源共享、优势互补，并已经取得了甘肃省网多地市的典型案例。
公司的销售渠道主要集中于华北、西北、西南和华东地区，辽宁邮电的销售渠道主要集中于东北、华
中、华东和华南地区。公司与辽宁邮电除了在辽宁、新疆、北京均设有服务网点重叠的情况外，业务区域
基本实现互补，现已覆盖到全国的大部分省份。
公司紧跟国家电网“三型两网”建设和南方电网数字化转型建设方向，持续深入参与电网核心业务信
息化建设，在电力数据采集、大数据分析、数据治理应用和可视化展示等全业务链发力，取得了可喜成绩，
上半年中标了冀北电力“两率一损”大数据分析、湖南用电信息采集大数据分析、湖南电力“网上国网”
服务提升工程、南网网级电能量数据中心等大型项目。
（四）高度重视研发体系建设，加快研发成果向应用产品的转换
公司坚持技术领先战略，充分发挥统一研发平台效用，在新产品前瞻性研究和新技术开发加大投入，
深化研发项目管理和岗位激励，激发研发人员创新动能，科技创新能力显著提升。
在通信技术应用方面加大5G技术、下一代网络、新型智慧城市、智能电网设计等方向的研发和设计技
术储备，全力开展5G相关核心技术、5G与物联网融合技术、下一代网络关键技术、智慧城市通信网络信息
化技术、通信网络及智能电网大数据分析应用技术的研究。
15
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（五）持续深化公司治理体系建设，不断提升规范治理水平
1、不断优化组织结构，提升公司管理效率
为进一步整合资源、优化资产结构、降低管理成本、提高管理效率和管理能力，报告期内经董事会审
议批准，公司进行了部分组织结构的优化。组织结构的调整对公司整体业务发展和盈利水平不会产生重大
不利影响，不会损害公司及股东利益。
2、持续规范绩效管理体系，助推公司长远稳定发展
公司自成立以来一直坚持以人为本，积极探索科学规范的人才管理机制。报告期内，绩效管理体系不
断规范，绩效管理方式持续优化。未来将逐步建立起以股权激励为核心的长短期结合、多层级的激励机制，
为公司保有优秀的技术人才和管理团队提供了保障，助推公司长远稳定发展。
3、持续完善内控体系，加强公司规范治理
报告期内公司继续加强内控体系的构建，在重大事项决策上严格按照《公司章程》的规定履行审议程
序，充分发挥董事会各专门委员会、独立董事、内审部门的重要作用，在重大事项的审议过程中，积极听
取董事会各专门委员会的意见，加强决策的科学性；独立董事对重大事项发表独立意见，确保中小股东及
利益相关者的权益；内审部门积极发挥其内部的监督作用，定期对公司的财务和内控体系建设状况进行检
查，促进公司规范运作。报告期内，公司共召开3次股东大会，6次董事会会议，4次监事会会议。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 431,995,539.88 309,922,381.54 39.39% 因并购辽邮所致
营业成本 299,230,623.51 204,323,095.58 46.45% 因并购辽邮所致
销售费用 28,365,691.64 19,057,637.02 48.84% 因并购辽邮所致
管理费用 34,668,625.81 26,412,724.10 31.26% 因并购辽邮所致
主要为利息支出增加
财务费用 4,432,841.74 1,511,485.00 193.28%
所致
所得税费用 4,234,563.01 5,597,188.17 -24.34%
研发投入 19,995,989.27 15,105,332.02 32.38% 因并购辽邮所致
经营活动产生的现金
-122,050,245.07 -32,820,934.60 271.87% 因在施项目增加所致
流量净额
投资活动产生的现金
-229,923,243.42 -13,049,714.07 1,661.90% 因购买办公用房所致
流量净额
筹资活动产生的现金 因支付并购款而筹集
203,327,085.58 -374,721.09 -54,360.91%
流量净额 的资金
现金及现金等价物净
-148,646,402.91 -46,245,369.76 221.43%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
16
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
系统集成收入
164,728,535.73 140,887,405.42 14.47% 20.48% 24.68% -2.88%
设计收入 147,019,840.44 73,645,293.70 49.91% 83.97% 148.20% -12.96%
技术服务收入
44,677,712.15 30,944,451.29 30.74% 30.03% 18.75% 6.58%
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占 10%以上的行业
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分客户所处行业
电力行业 111,281,591.70 70,114,918.75 36.99% 9.08% -5.26% 9.53%
通信行业 207,063,901.85 134,868,083.00 34.87% 158.53% 354.54% -28.08%
其他行业 113,650,046.33 94,247,621.76 17.07% -11.08% -6.36% -4.19%
分产品
系统集成收入 164,728,535.73 140,887,405.42 14.47% 20.48% 24.68% -2.88%
设计收入 147,019,840.44 73,645,293.70 49.91% 83.97% 148.20% -12.96%
技术服务收入
44,677,712.15 30,944,451.29 30.74% 30.03% 18.75% 6.58%
分地区
东北区 145,692,654.95 89,428,671.56 38.62% 24.09% 31.25% -3.35%
华北区 138,278,199.13 103,874,553.36 24.88% 10.16% 20.09% -6.21%
华东区 66,307,494.85 48,622,476.17 26.67% 107.25% 112.76% -1.90%
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入 30%以上且金额超过 5000 万元的正在履行的合同情况
□ 适用 √ 不适用
主营业务成本构成
单位：元
成本构成 本报告期 上年同期 同比增减
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
系统集成成本 140,887,405.42 47.08% 113,001,830.93 55.31% 24.68%
设计成本 73,645,293.70 24.61% 29,671,405.39 14.52% 148.20%
软件产品销售 2,305,270.35 0.77% 3,279,381.88 1.60% -29.70%
软件开发 6,567,282.69 2.19% 5,880,617.45 2.88% 11.68%
销售商品 17,772,287.64 5.94% 22,497,198.72 11.01% -21.00%
工程施工及维护 20,982,967.97 7.01%
技术服务 30,944,451.29 10.34% 26,058,201.64 12.75% 18.75%
其他 6,125,664.45 2.05% 3,570,185.54 1.75% 71.58%
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
168,732,798. 176,155,517.
货币资金 5.07% 6.03% -0.96%
06 12
978,104,231. 839,019,316.
应收账款 29.42% 28.70% 0.72%
41 00
353,549,639. 305,176,465.
存货 10.63% 10.44% 0.19%
98 53
投资性房地产 2,908,293.65 0.09% 3,273,462.87 0.11% -0.02%
长期股权投资 2,059,482.92 0.06% 2,078,779.15 0.07% -0.01%
336,114,792. 113,140,249.
固定资产 10.11% 3.87% 6.24%
74 94
12,051,846.4
在建工程 0.36% 2,349,587.45 0.08% 0.28%
1
159,400,000. 101,329,500.
短期借款 4.79% 3.47% 1.32%
00 00
128,809,415. 12,358,240.8
长期借款 3.87% 0.39% 3.48% 因支付并购款而筹集的资金
64 1
18
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1,192,347,62 1,192,347,62
商誉 35.86% 40.79% -4.93%
4.14 4.14
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
无
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 27,287.04
报告期投入募集资金总额 8,121.86
已累计投入募集资金总额 26,950.1
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
19
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
募集资金总体使用情况说明
（一）募集资金金额及到位时间经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2016]1016 号文）核准，本公司获准向社会公开发行人民币普通股股票（A 股）1,906 万股，每股
面值 1 元，每股发行价格为人民币 11.73 元，募集资金总额为人民币 22,357.38 万元，扣除发行费用人民币 2,712.308 万
元，实际募集资金净额为人民币 19,645.072 万元，上述募集资金已于 2016 年 5 月 24 日全部到位，并经信永中和会计师
事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》（报告号为 XYZH/2016BJA80261）予以验证。
（二）募集资金以前年度使用金额本公司 2016 年度实际使用募集配套资金 10,562.22 万元，其中包括公司置换的以自筹
资金预先投入募集配套资金项目的 4,999.19 万元。根据于 2016 年 9 月 13 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过的
《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司决定使用 9,900.00 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流
动性好的银行保本型低风险理财产品，其中于 2016 年 9 月 29 日购买北京银行股份有限公司理财产品 6,000.00 万元，已
于 2016 年 12 月 29 日到期收回；于 2016 年 9 月 23 日购买杭州银行股份有限公司理财产品 3,100.00 万元，已于 2017 年
3 月 23 日到期收回；于 2016 年 9 月 23 日购买中国银行股份有限公司理财产品 800.00 万元，已于 2017 年 3 月 23 日到
期收回。截至 2016 年 12 月 31 日，募集配套资金余额为人民币 5,285.56 万元（其中包含理财收益 41.88 万元和利息收益
35.36 万元）。本公司 2017 年度实际使用募集配套资金 4,969.40 万元。公司于 2017 年 2 月 16 日使用 4,600.00 万元人民
币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的北京银行股份有限公司保本型低风险理财产品，已于 2017 年 5 月 16 日到
期收回。本次购买理财产品的额度和期限均在审批范围内，无需另行提交董事会审议。截至 2017 年 12 月 31 日，募集
配套资金余额为人民币 4,300.47 万元（其中包含理财收益 85.24 万元和利息收益 17.61 万元）。
（三）募集资金本年度使用金额及年末余额本公司 2018 年度实际使用募集配套资金 3,296.56 万元。公司于 2018 年 2 月
9 日使用 3,000.00 万元人民币的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的北京银行股份有限公司保本型低风险理财产品，
已于 2018 年 3 月 16 日到期收回。本次购买理财产品的额度和期限均在审批范围内，无需另行提交董事会审议。（四）
本报告期使用募集资金 479.95 万元，截至 2019 年 6 月 30 日，募集配套资金余额为人民币 336.88 万元。
（五） 募集资金账户销户说明本公司在中国银行银谷大厦支行开立关于营销及网络服务建设项目的募集资金专项账户，
因该项目已实施完毕，于 2017 年 8 月 3 日销户。
（六） 2018 年 4 月 16 日，经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份
购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2018]672 号）批准，本公司获准向陈志生等特等对象非公开发行人民币普
通股股票（A 股）451.81 万股，每股发行价格为人民币 24.05 元，募集资金总额为人民币 10,866.00 万元，扣除发行费用
人民币 3,224.03 万元，实际募集资金净额为人民币 7,641.97 万元，与前期议案中计划募集 20,520.99 万元的差额为 12,653.11
万元。上述募集资金已于 2019 年 4 月 9 日全部到位，并经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《验资报告》
（报告号为 XYZH/2019BJA80102）予以验证，此款项于报告期末已全部用于支付并购辽宁邮电现金对价款。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目 截止 项目
是否 截至 截至
募集 达到 本报 报告 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 预定 告期 期末 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使 实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 用状 的效 实现 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)＝ 效益
总额 态日 益 的效 大变
变更) (2) (2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
20
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2019
智能控制中心解
10,197 10,197 9,860. 96.70 年 03 2,795. 2,795.
决方案研发升级 否 479.95 否 否
.06 .06 18 % 月 31 89 89
项目
日
2018
智能电网安全生
6,143. 6,143. 6,143. 年 06 1,373.
产监控解决方案 否 761.21 否 否
03 03 03 月 30 29
研发升级项目
日
2017
营销及服务网络 3,304. 3,304. 3,304. 年 12 不适
否 0 否
建设项目 98 98 98 月 31 用
日
收购天泽吉富资
产管理有限公司
等 8 家机构和陈志
生等 38 名自然人 2018
20,520 7,641. 7,641. 7,641. 100.00
共同持有的辽宁 否 年4月 187.72 636.64 是 否
.99 97 91 91 %
邮电规划设计院 19 日
有限公司 99.854%
股权之现金对价
部分
承诺投资项目小 40,166 27,287 8,121. 26,950 3,744. 4,805.
-- -- -- -- --
计 .06 .04 86 .1 82 82
超募资金投向
无
40,166 27,287 8,121. 26,950 3,744. 4,805.
合计 -- -- -- -- --
.06 .04 86 .1 82 82
（一）智能控制中心解决方案研发升级项目：项目建设期三年，第四年开始投产。公司首次公开发
行股票募集资金实际到位时间为 2016 年 5 月，截至 2019 年 6 月 30 日，研发项目基本投入使用，
2016 年度、2017 年度、2018 年度公司使用自筹资金进行项目设备投资的金额分别为 4,988.69 万元、
2,007.40 万元和 2,384.14 万元，已研究完毕；2018 年度尚未开始产生效益；本报告期实现的效益
2795.89 万元，截止报告期末累计实现的效益 2795.89 万元。
未达到计划进度 （二） 智能电网安全生产监控解决方案研发升级项目：项目建设期三年，第四年开始投产。公司
或预计收益的情 首次公开发行股票募集资金实际到位时间为 2016 年 5 月，截至 2019 年 6 月 30 日，研发项目基本
况和原因（分具体 投入使用，2016 年度、2017 年度、2018 年度公司使用自筹资金进行项目设备投资的金额分别为
项目） 3,059.46 万元、2,171.15 万元和 912.42 万元，已研究完毕。2018 年度公司实现效益 612.08 万元，本
报告期实现的效益 761.21 万元，截止报告期末累计实现的效益 1373.29 万元。
（三）营销及服务网络建设项：该项目为公司各地营销及服务网络建设，为费用类项目，不产生效
益。
（四） 收购天泽吉富资产管理有限公司等 8 家机构和陈志生等 38 名自然人共同持有的辽宁邮电规
划设计院有限公司 99.854%股权之现金对价部分：本报告期实现的效益 187.72 万元，截止报告期末
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
累计实现的效益 636.64 万元。
项目可行性发生
重大变化的情况 无
说明
超募资金的金额、 不适用
用途及使用进展
情况
不适用
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
不适用
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
适用
2016 年 9 月 13 日，本公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司置换募集资金投资项目先期投入的资金 49,991,939.02
募集资金投资项
元，其中智能控制中心解决方案研发升级项目预先投入 9,809,849.84 元、智能电网安全生产监控解
目先期投入及置
决方案研究升级项目预先投入 19,628,975.99 元、营销及服务网络建设项目预先投入 20,553,113.19
换情况
元。公司已经以募集资金置换出已预先投入的自筹资金。公司就先期投入的资金置换编制了《专项
说明》并由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了编号为 XYZH/2016BJA80301 的《鉴证
报告》。
用闲置募集资金 不适用
暂时补充流动资
金情况
项目实施出现募 不适用
集资金结余的金
额及原因
尚未使用的募集
无
资金用途及去向
募集资金使用及
披露中存在的问 募集资金实际使用情况与本公司信息披露文件中披露的有关内容披露一致。
题或其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币万元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
辽宁邮电
规划设计 通信工程
子公司 10500 99,435.73 71,419.77 26,181.75 4,815.15 4,680.41
院有限公 设计咨询
司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
23
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本次交易有利于公司改善资产质量，符
北京易净优智环境科技有限公司 股权转让 合公司的长远发展规划及全体股东和
公司利益。
主要控股参股公司情况说明
1、辽宁邮电规划设计院有限公司
统一社会信用代码：912100006036053832
注册资本：10500 万元
成立日期：1993 年 4 月 10 日
主营业务：通信工程设计咨询
本公司持股 99.854%。
2、北京前景无忧电子科技有限公司
统一社会信用代码：91110106687612176F
注册资本：5600 万元
成立日期：2009 年 04 月 09 日
主营业务：电网计费机电一体化产品
本公司持股 51.16%。
3、北京易净优智环境科技有限公司
统一社会信用代码：91110108327289520B
注册资本：1000 万元
成立日期：2015 年 1 月 14 日
主营业务：环境保护产品及智能家居产品的研发及生产
本公司持股 58%。公司于 2019 年 6 月 25 日召开第三届董事会第十三次会议审议通过了《关于转让子公司北京易净优智环境
科技有限公司股权的议案》，恒实科技转让其持有的易净优智全部股权。此次股权转让完成后，恒实科技不再持有易净优智
的股份。
4、北京恒泰能联科技发展有限公司
统一社会信用代码：91110108MA008W630P
注册资本：5000 万元
成立日期：2016 年 10 月 19 日
主营业务：综合能源服务
本公司持股 52%。
5、山西恒泰能联科技发展有限公司
统一社会信用代码：91140100MA0H9NQ85K
注册资本：2000 万元。
成立日期：2017 年 1 月 24 日
主营业务：计算机软件及硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；合同能源管理；计算机软件及辅助设备、机械
设备、通讯设备的销售；企业管理咨询；会议服务；进出口贸易；售电业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
公司控股子公司北京恒泰能联持股 70%。
6、山西立鑫再生能源开发有限公司
统一社会信用代码：911401005587117767
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注册资本：1000 万元
成立日期：2010 年 7 月 16 日
主营业务：可再生能源技术的开发、应用、技术转让、技术咨询、技术服务；机电设备安装工程的施工；节能设备的技术服
务（法律法规禁止经营的不得经营，需经审批未获批准前不得经营）。
山西恒泰能联持股 51%。
7、沈阳牧龙科技有限公司
统一社会信用代码： 91210103662503715D
注册资本：100 万元
成立日期：2007 年 05 月 25 日
主营业务：辽宁省经营因特网数据中心业务；第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）辽宁省互
联网信息服务业务（不含新闻、教育、出版、医疗保健、药品、医疗器械和电子公告等内容）、移动网信息服务业务。一般
经营项目：计算机网络设备、计算机软、硬件及外辅设备、通信产品、电子产品、五金交电、家用电器、安防产品的技术开
发、技术咨询服务、技术转让、销售及现场维修服务；计算机网络系统集成；智能工程、安防工程、通信工程设计、施工。
辽宁邮电持股 100%。
8、辽宁龙目工程监理有限公司
统一社会信用代码：91210103095856564W
注册资本：1000 万元
成立日期：2014 年 3 月 21 日
主营业务：通信工程、电力工程、建筑工程监理、技术咨询服务；环境监测、检测。（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动。）
辽宁邮电持股 100%。
9、辽宁灏龙信息产业有限公司
统一社会信用代码：9121011267953303XP
注册资本：7500 万元
成立日期：2008 年 11 月 17 日
主营业务：通信电缆气压监测系统设备、VOX 视频监控传输平台、CMOS 指纹锁、温湿度采集仪及通信终端产品制造及销售；
通信信息技术开发；网络规划、设计、咨询；网络优化；通信信息及计算机软硬件开发；系统集成；通信信息终端产品研发；
自有房屋租赁；物业管理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
辽宁邮电持股 100%。
10、北京新能和再生能源科技发展有限公司
统一社会信用代码：911101083396935553
注册资本：500 万元
成立日期：2015 年 4 月 15 日
主营业务：以新型的运作模式（电子商务模式），提供再生能源（垃圾发电、分布式能源）领域的信息提供、专业咨询、多
媒体培训、新技术推广等服务
本公司持股 45%。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
25
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九、公司面临的风险和应对措施
具体风险参照前文“一 重要提示”中的风险提示。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2019 年第一次临 2019 年 03 月 15 2019 年 03 月 15 http://www.cninfo.
临时股东大会 2.81%
时股东大会 日 日 com.cn
2019 年第二次临 2019 年 03 月 25 2019 年 03 月 25 http://www.cninfo.
临时股东大会 23.85%
时股东大会 日 日 com.cn
2018 年年度股东 2019 年 05 月 22 2019 年 05 月 22 http://www.cninfo.
年度股东大会 30.38%
大会 日 日 com.cn
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承 承 履
承诺 诺 诺 行
承诺事由 承诺方 承诺内容
类型 时 期 情
间 限 况
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
陈志生、姜日敏、于勇、陈曦、陈 1、自股份发行完成日起 12 个月内（含第 20 20 已
资产重组 股份
立人、卞晓光、张旭阳、祖健、包 12 个月）不以任何形式转让本人于本次交 18 19 履
时所作承 限售
恩杰、周巍、丁向鸿、罗宝康、唐 易中认购的恒泰实达股份；2、在恒泰实达 年 年 行
诺 承诺
文志、刘慧、辛广军、苏金友、葛 依法公布 2016 年年度审计报告和辽宁邮电 05 5 完
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志全、高亮、张立武、王建国、王 2016 年年度《专项审核报告》后，如根据 月 月 毕
奎勇、孙智鹏、葛振林、王耀明、 该《专项审核报告》确认本人已完成 2016 10 10
贾红雷、边庆跃、付强、杜占东、 年度承诺净利润，或者本人虽没有完成 日 日
付天飞、刘霞、程国辉、王吉、毕 2016 年度承诺净利润，但已经按照《盈利
健有、辛亚锋、张升伟、刘英男、 预测补偿协议》的约定履行补偿义务后，
陈兴宏、齐智刚 本人可转让不超过于本次交易中所认购恒
泰实达股份总额的 25%（假设本人于前述
时间已取得所认购的恒泰实达股份，且同
时本人遵守本款第 1 项所作之承诺）；3、
在恒泰实达依法公布 2017 年年度审计报告
和辽宁邮电 2017 年年度《专项审核报告》
后，如根据该《专项审核报告》确认本人
已完成 2017 年度承诺净利润，或者本人虽
没有完成 2017 年度承诺净利润，但已经按
照《盈利预测补偿协议》的约定履行补偿
义务后，本人可累计转让不超过于本次交
易中所认购恒泰实达股份总额的 50%（同
时本人应遵守本款第 1 项所作之承诺）；4、
在恒泰实达依法公布 2018 年年度审计报告
和辽宁邮电 2018 年年度《专项审核报告》
后，如根据该《专项审核报告》确认本人
已完成 2018 年度承诺净利润，或者本人虽
没有完成 2018 年度承诺净利润，但已经按
照《盈利预测补偿协议》的约定履行补偿
义务后，本人可全部转让于本次交易中所
认购的恒泰实达全部股份。
20 20
18 19 已
鸿讯飞龙、鸿信飞龙、网讯飞龙、
股份 自股份发行完成日起 12 个月内（含第 12 年 年 履
网信飞龙、天泽吉富、善长资产、
限售 个月）不以任何形式转让本人/本企业于本 05 5 行
北京泓石、中金国联等 8 家机构、
承诺 次交易中认购的恒泰实达股份。 月 月 完
王卿泳
10 10 毕
日 日
业绩承诺方就本次交易辽宁邮电业绩承诺
陈志生、姜日敏、于勇、陈曦、陈
向恒泰实达承担补偿责任。辽宁邮电业绩
立人、卞晓光、张旭阳、祖健、包
承诺期为 2016 年、2017 年、2018 年。辽 20 20
恩杰、周巍、丁向鸿、罗宝康、唐
宁邮电业绩承诺方承诺 2016 年度、2017 年 18 19 已
文志、刘慧、辛广军、苏金友、葛
度、2018 年度实现的合并报表扣除非经常 年 年 履
志全、高亮、张立武、王建国、王 业绩
性损益后归属于母公司股东的净利润分别 05 5 行
奎勇、孙智鹏、葛振林、王耀明、 承诺
不低于人民币 10,500 万元、人民币 12,000 月 月 完
贾红雷、边庆跃、付强、杜占东、
万元、人民币 13,700 万元。自本次交易实 10 10 毕
付天飞、刘霞、程国辉、王吉、毕
施完毕后，在业绩承诺期内，恒泰实达应 日 日
健有、辛亚锋、张升伟、刘英男、
在其当年年度审计报告中对辽宁邮电实现
陈兴宏、齐智刚
的扣除非经常性损益后的当期期末累积实
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际净利润与当期期末累积承诺净利润的差
异情况进行单独披露，并聘请具有证券从
业资格的会计师事务所出具专项审核意
见，且该等专项审核意见应当与恒泰实达
当年的年度审计报告同时出具。
自恒泰实达首次公开发行股票并在创业板
上市之日起三十六个月内，不转让或者委
托他人管理本人持有的公司股份，也不由
公司回购该部分股份；在本人及/或本人配
偶担任公司董事/及高级管理人员期间，每 20 20
年转让的公司股份不超过本人持有的公司 16 19 已
股份 股份总数的百分之二十五，在申报离职后 年 年 履
钱苏晋、张小红 限售 半年内，不转让本人持有的公司股份。本 05 5 行
承诺 人所持股份在锁定期满后两年内减持的， 月 月 完
其减持价格不低于发行价；公司上市后 6 30 29 毕
个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘 日 日
价均低于发行价，或者上市后 6 个月期末
收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定
期限自动延长 6 个月；如遇除权除息事项，
上述发行价作相应调整。
自公司首次公开发行股票并在创业板上市
之日起三十六个月内，不转让或者委托他
20 20
首次公开 人管理本人持有的公司股份，也不由公司
16 19 已
发行或再 回购该部分股份；在钱苏晋或其配偶、另
股份 年 年 履
融资时所 一实际控制人张小红任一人担任公司董
钱军 限售 05 5 行
作承诺 事、监事或高级管理人员期间，每年转让
承诺 月 月 完
的公司股份不超过本人所持有公司股份总
30 29 毕
数的百分之二十五；在钱苏晋或张小红申
日 日
报离职后半年内（以晚离职者的时间为起
始时间），不转让本人持有的该等股份。
常
州
德
在企业所持股份锁定期满后两年内，本企
20 20 丰
业将通过法律法规允许的方式，择机减持
17 19 杰
本企业所持有的全部股份。本企业承诺减
常州德丰杰清洁技术创业投资中 股份 年 年 清
持时遵守法律、法规及中国证监会、证券
心（有限合伙）、新余百合永生投 限售 05 5 洁
交易所有关规章、规定，并提前三个交易
资管理中心（有限合伙） 承诺 月 月 技
日通知公司予以公告。如本企业违反本承
30 29 术
诺进行减持的，自愿将违规减持收益上缴
日 日 创
公司。
业
投
资
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中
心
（
有
限
合
伙）
已
履
行
完
毕
股权激励
承诺
其他对公
司中小股
东所作承
诺
承诺是否
是
及时履行
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
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□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度 实际发生日 是否为
担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
度 额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司对子公司的担保情况
担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
2019 年
辽宁邮电规划设 2018 年 12 月 连带责任
06 月 18 17,000 5,480 一年 否 是
计院有限公司 20 日 保证
日
2019 年
北京恒泰能联科 2019 年 07 月 连带责任
06 月 26 940 0 否 是
技发展有限公司 26 日 保证
日
报告期内审批对子公司担保 报告期内对子公司担保实
11,940 5,480
额度合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司 报告期末对子公司实际担
11,940 5,480
担保额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额
实际发生日 是否为
度相关 担保额 实际担保金 是否履
担保对象名称 期（协议签 担保类型 担保期 关联方
公告披 度 额 行完毕
署日） 担保
露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
11,940 5,480
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
11,940 5,480
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.30%
其中：
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
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采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
上市公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
在关注公司的经营和员工成长的同时，公司始终致力于实现企业与社会的和谐发展，一直通过多种方式，履行企业的社
会责任，为建设和谐社会贡献自身的力量。
公司成立的关爱互助基金会宗旨为：对内帮助公司员工解决困难、传递温暖，对外向社会公益事业贡献一份责任。公司
基金会成立以来，坚持对福利院和残障人士康养中心等进行帮助，让员工近距离参与社会公益活动，把爱心更多地带给社会。
2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协议书》，向清华大
学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经济困难、学习勤奋、生活简朴的学
生完成学业、成才报国。
（2）半年度精准扶贫概要
2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协议书》，向清华大
学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经济困难、学习勤奋、生活简朴的学
生完成学业、成才报国。2018年，该笔资金已支出200万元，报告期内，该笔资金已支出150万元。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中：1.资金 万元 150
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2.物资折款 万元 0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人 0
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 150
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
2018年12月，为切实履行上市公司社会责任、回馈社会，公司与清华大学教育基金会签署了《捐赠协议书》，向清华大
学教育基金会捐赠500万元人民币，用于支持“清华校友——高景德励学基金”，为资助经济困难、学习勤奋、生活简朴的学
生完成学业、成才报国。2018年，该笔资金已支出200万元。按照合同约定，2019年该笔资金再支出150万元，2020年支出150
万元。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股，每股发行价格为人民币24.05 元，募
集资金总额为人民币108,659,968.30 元，扣除各项发行费用人民币32,240,272.63 元（不含增值税），实际募集资金净额为
人民币76,419,695.67 元，本次发行股份上市日为2019年4月24日。本次非公开发行股票前公司总股本为169,754,778 股，
发行后公司总股本为174,272,864 股。详见公司于2019年4月22日披露于巨潮资讯网的《发行股份及支付现金购买资产并募
集配套资金暨关联交易之非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
106,456 4,518,0 -64,022, -59,504, 46,952,
一、有限售条件股份 62.71% 0 0 26.94%
,798 86 130 044 754
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
106,456 4,518,0 -64,022, -59,504, 46,952,
3、其他内资持股 62.71% 0 0 26.94%
,798 86 130 044 754
25,065, -25,065, -25,065,
其中：境内法人持股 14.77% 0 0 0 0 0.00%
535 535 535
79,160, -36,725, -36,725, 42,434,
境内自然人持股 46.63% 0 0 0 24.35%
308 640 640 668
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
63,297, 64,022, 64,022, 127,320
二、无限售条件股份 37.29% 0 0 0 73.06%
980 130 130 ,110
63,297, 64,022, 64,022, 127,320
1、人民币普通股 37.29% 0 0 0 73.06%
980 130 130 ,110
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
169,754 100.00 4,518,0 4,518,0 174,272 100.00
三、股份总数 0 0 0
,778 % 86 86 ,864 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》（证监许可[2018]672 号）核准，公司非公开发行人民币普通股4,518,086 股。本次交易新发行的4,518,086股股份性
质为有限售条件流通股，已于2019年4月24日上市，上述股份为报告期内新增首发后限售股。
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股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司向陈志生等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》
（证监许可[2018]672 号）
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售 拟解除限售日
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因
股数 股数 期
任职期内执行
钱苏晋 29,971,200 7,492,800 0 22,478,400 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
张小红 12,633,600 3,158,400 0 9,475,200 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
景治军 8,580,870 0 0 8,580,870 高管锁定股 董监高限售规
定
长和（天津）
投资管理有限
公司－共青城 2020 年 4 月 24
0 0 2,646,985 2,646,985 首发后限售股
秀美中和投资 日
管理合伙企业
（有限合伙）
汇安基金－杨
宝林－汇安基
2020 年 4 月 24
金－汇鑫 26 号 0 0 1,039,501 1,039,501 首发后限售股
日
单一资产管理
计划
37
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任职期内执行
姜日敏 1,196,320 297,280 0 899,040 高管锁定股 董监高限售规
定
汇安基金－舒
钰强－汇安基
2020 年 4 月 24
金－汇鑫 30 号 0 0 831,600 831,600 首发后限售股
日
单一资产管理
计划
任职期内执行
梁秋帆 517,950 0 0 517,950 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
周巍 474,678 118,670 0 356,008 高管锁定股 董监高限售规
定
任职期内执行
李焱 127,200 0 0 127,200 高管锁定股 董监高限售规
定
其他限售股股 2019 年 5 月 21
52,954,980 52,954,980 0 0 首发后限售股
东 日
合计 106,456,798 64,022,130 4,518,086 46,952,754 -- --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其 获准
发行价格 交易终止
衍生证券 发行日期 发行数量 上市日期 上市交易 披露索引 披露日期
（或利率） 日期
名称 数量
股票类
http://www
2019 年 04 2019 年 04 2019 年 04
新股 24.05 4,518,086 4,518,086 .cninfo.co
月 24 日 月 24 日 月 22 日
m.cn
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
无
其他衍生证券类
无
报告期内证券发行情况的说明
公司本次新增股份的发行价格为24.05元/股，该发行价格已经本公司董事会及股东大会批准，并经中国证监会核准。本
次发行股份购买资产新增股份数量为4,518,086股，股份的性质为有限售条件流通股，上市日期为2019年4月24日。根据深交
所相关业务规则的规定上市首日本公司股价不除权，股票交易仍设涨跌幅限制。本次新增股份限售期自上市之日起开始计算。
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三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优
报告期末普通股股东总数 18,725 先股股东总数（如有）（参 0
见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况
持有 持有 质押或冻结情况
报告
报告 有限 无限
期内
期末 售条 售条
股东名称 股东性质 持股比例 增减
持股 件的 件的 股份状态 数量
变动
数量 股份 股份
情况
数量 数量
29,97 22,47 7,492,
钱苏晋 境内自然人 17.20% 质押 23,310,707
1,200 8,400 800
12,63 9,475, 3,158,
张小红 境内自然人 7.25%
3,600 200 400
9,938, -1,50 8,580, 1,357,
景治军 境内自然人 5.70% 质押 5,960,000
200 2,960 870 330
6,720, 6,720,
钱军 境内自然人 3.86% 0 质押 6,720,000
000 000
4,691, -19,0 4,691,
陈志生 境内自然人 2.69% 0
219 00 219
新余百合永生投
境内非国有法 3,177, -1,82 3,177,
资管理中心（有 1.82% 0
人 339 8,697 339
限合伙）
长和（天津）投
资管理有限公司
境内非国有法 2,646, 2,646, 2,646,
－共青城秀美中 1.52% 0
人 985 985 985
和投资管理合伙
企业（有限合伙）
天泽吉富资产管 境内非国有法 2,645, -1,74 2,645,
1.52% 0
理有限公司 人 568 2,700 568
善长资产管理有 境内非国有法 2,410, -1,92 2,410,
1.38% 0 质押 620,000
限公司 人 700 5,136 700
沈阳鸿信飞龙企
境内非国有法 2,054, -1,74 2,054,
业管理咨询中心 1.18% 0
人 144 2,629 144
（有限合伙）
战略投资者或一般法人因配售新 1、陈志生为公司发行股份购买资产交易对方，股份上市日期为 2018 年 5 月 10 日，
股成为前 10 名股东的情况（如有） 限售一年。2、长和（天津）投资管理有限公司－共青城秀美中和投资管理合伙企业
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（参见注 3） （有限合伙）为公司发行股份募集配套资金交易对方，股份上市日期为 2019 年 4 月
24 日，限售一年。3、天泽吉富资产管理有限公司为公司发行股份购买资产交易对方，
股份上市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。4、善长资产管理有限公司为公司发
行股份购买资产交易对方，股份上市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。5、沈阳
鸿信飞龙企业管理咨询中心（有限合伙）为公司发行股份购买资产交易对方，股份
上市日期为 2018 年 5 月 10 日，限售一年。
上述股东关联关系或一致行动的 股东钱苏晋和股东张小红为夫妻关系，是一致行动人；股东钱军是股东钱苏晋之弟，
说明 二人存在关联关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
钱苏晋 7,492,800 人民币普通股 7,492,800
钱军 6,720,000 人民币普通股 6,720,000
陈志生 4,691,219 人民币普通股 4,691,219
新余百合永生投资管理中心（有限
3,177,339 人民币普通股 3,177,339
合伙）
张小红 3,158,400 人民币普通股 3,158,400
天泽吉富资产管理有限公司 2,645,568 人民币普通股 2,645,568
善长资产管理有限公司 2,410,700 人民币普通股 2,410,700
沈阳鸿信飞龙企业管理咨询中心
2,054,144 人民币普通股 2,054,144
（有限合伙）
宁波中金国联盈泰股权投资合伙
1,937,184 人民币普通股 1,937,184
企业（有限合伙）
沈阳鸿讯飞龙企业管理咨询中心
1,799,699 人民币普通股 1,799,699
（有限合伙）
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 本公司未知上述外其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述外其他股东之间是
前 10 名股东之间关联关系或一致 否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人
行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
业务股东情况说明（如有）（参见 无
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期增 本期减 期初被授 本期被授
期初持 期末持 期末被授予的
任职状 持股份 持股份 予的限制 予的限制
姓名 职务 股数 股数 限制性股票数
态 数量 数量 性股票数 性股票数
（股） （股） 量（股）
（股） （股） 量（股） 量（股）
副总经 11,441,1 1,502,96 9,938,20
景治军 现任 0 0 0 0
理 60 0 0
梁秋帆 监事 现任 690,600 0 105,000 585,600 0 0 0
12,131,7 1,607,96 10,523,8
合计 -- -- 0 0 0 0
60 0 00
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京恒泰实达科技股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 168,732,798.06 308,867,626.86
结算备付金 0.00
拆出资金 0.00
交易性金融资产 0.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 32,501,543.56 62,596,418.73
应收账款 978,104,231.41 946,752,857.99
应收款项融资 0.00 0.00
预付款项 75,871,861.57 72,337,883.01
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 50,968,275.08 27,430,373.89
其中：应收利息 42,334.92 0.00
应收股利 0.00 0.00
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买入返售金融资产
存货 353,549,639.98 196,887,734.76
合同资产 0.00 0.00
持有待售资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 560,000.00 560,000.00
其他流动资产 7,340,020.84 2,534,863.74
流动资产合计 1,667,628,370.50 1,617,967,758.98
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 648,515.60 812,653.53
长期股权投资 2,059,482.92 2,441,285.69
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 2,908,293.65 3,090,190.49
固定资产 336,114,792.74 110,763,567.42
在建工程 12,051,846.41 11,275,376.99
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 53,970,677.28 52,392,593.56
开发支出 11,161,233.18 0.00
商誉 1,192,347,624.14 1,192,347,624.14
长期待摊费用 18,568,358.43 609,242.16
递延所得税资产 20,015,443.85 19,677,731.66
其他非流动资产 7,464,765.00 129,344,323.00
非流动资产合计 1,657,311,033.20 1,522,754,588.64
资产总计 3,324,939,403.70 3,140,722,347.62
流动负债：
短期借款 159,400,000.00 127,689,500.00
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 74,579,477.37 34,723,301.31
应付账款 210,981,019.44 217,487,346.76
预收款项 69,731,414.97 43,461,963.74
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 29,727,684.05 49,003,450.54
应交税费 31,180,610.96 45,092,589.69
其他应付款 118,567,860.83 222,249,684.25
其中：应付利息 0.00 339,349.99
应付股利 38,421.63 0.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 27,234,903.11 30,189,426.95
其他流动负债 8,236,290.23 14,057,647.41
流动负债合计 729,639,260.96 783,954,910.65
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 128,809,415.64 12,358,240.81
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 4,361,486.40 4,444,299.42
递延所得税负债 8,349,260.61 8,447,717.55
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 141,520,162.65 25,250,257.78
负债合计 871,159,423.61 809,205,168.43
所有者权益：
股本 174,272,864.00 169,754,778.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,823,086,193.97 1,751,184,584.30
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 23,058,861.49 23,058,861.49
一般风险准备
未分配利润 360,650,289.10 316,113,905.32
归属于母公司所有者权益合计 2,381,068,208.56 2,260,112,129.11
少数股东权益 72,711,771.53 71,405,050.08
所有者权益合计 2,453,779,980.09 2,331,517,179.19
负债和所有者权益总计 3,324,939,403.70 3,140,722,347.62
法定代表人：钱苏晋 主管会计工作负责人：李学宁 会计机构负责人：施永志
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 97,085,174.70 129,635,810.91
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 26,053,621.24 47,425,584.08
应收账款 289,481,123.60 305,380,095.11
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应收款项融资
预付款项 55,917,729.16 43,396,778.20
其他应收款 14,031,518.30 9,367,547.45
其中：应收利息 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
存货 197,561,565.80 103,125,758.22
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 560,000.00 560,000.00
其他流动资产 6,354,297.06 1,521,023.18
流动资产合计 687,045,029.86 640,412,597.15
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 648,515.60 812,653.53
长期股权投资 1,820,607,084.81 1,821,588,887.58
其他权益工具投资 0.00 0.00
其他非流动金融资产 0.00 0.00
投资性房地产 2,908,293.65 3,090,190.49
固定资产 240,692,471.42 12,286,266.96
在建工程 0.00 0.00
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,038,193.06 5,875,262.99
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 10,599,779.80 564,572.53
递延所得税资产 11,465,100.43 11,905,602.59
其他非流动资产 7,464,765.00 129,344,323.00
非流动资产合计 2,103,424,203.77 1,985,467,759.67
资产总计 2,790,469,233.63 2,625,880,356.82
49
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流动负债：
短期借款 96,600,000.00 97,689,500.00
交易性金融负债 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入
0.00 0.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 42,813,932.30 27,741,916.00
应付账款 62,149,049.73 66,558,690.65
预收款项 35,122,438.16 24,353,652.35
合同负债 0.00 0.00
应付职工薪酬 5,674,809.69 7,115,706.46
应交税费 -2,989.55 6,124,279.53
其他应付款 151,327,609.65 212,259,339.61
其中：应付利息 0.00 0.00
应付股利 0.00 0.00
持有待售负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 27,234,903.11 30,189,426.95
其他流动负债 8,236,290.23 10,033,578.45
流动负债合计 429,156,043.32 482,066,090.00
非流动负债：
长期借款 128,809,415.64 12,358,240.81
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
租赁负债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 0.00 0.00
递延所得税负债 340,705.46 105,176.12
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 129,150,121.10 12,463,416.93
负债合计 558,306,164.42 494,529,506.93
所有者权益：
50
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
股本 174,272,864.00 169,754,778.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 1,824,174,647.30 1,752,273,037.63
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 23,058,861.49 23,058,861.49
未分配利润 210,656,696.42 186,264,172.77
所有者权益合计 2,232,163,069.21 2,131,350,849.89
负债和所有者权益总计 2,790,469,233.63 2,625,880,356.82
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 431,995,539.88 309,922,381.54
其中：营业收入 431,995,539.88 309,922,381.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 388,737,925.86 268,841,348.22
其中：营业成本 299,230,623.51 204,323,095.58
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,044,153.89 2,431,074.50
销售费用 28,365,691.64 19,057,637.02
管理费用 34,668,625.81 26,412,724.10
51
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
研发费用 19,995,989.27 15,105,332.02
财务费用 4,432,841.74 1,511,485.00
其中：利息费用 5,071,010.23 1,692,538.87
利息收入 926,583.44 428,141.28
加：其他收益 2,501,746.30 2,245,742.03
投资收益（损失以“－”号
2,763,777.73 -150,733.94
填列）
其中：对联营企业和合营企
-381,802.77 -242,788.73
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号 0.00
填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
4,740,894.79
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-7,129,182.08 7,872,844.10
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
-1,112.48 2,191.46
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,133,738.28 51,051,076.97
加：营业外收入 2,743,137.89 58,196.92
减：营业外支出 1,628,275.63 8,436.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号
47,248,600.54 51,100,837.69
填列）
减：所得税费用 4,234,563.01 5,597,188.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 43,014,037.53 45,503,649.52
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
43,014,037.53 45,503,649.52
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
3,145,580.50 0.00
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
52
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.归属于母公司所有者的净利润 44,536,383.78 43,677,548.63
2.少数股东损益 -1,522,346.25 1,826,100.89
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 43,014,037.53 45,503,649.52
归属于母公司所有者的综合收
44,536,383.78 43,677,548.63
益总额
53
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
归属于少数股东的综合收益总
-1,522,346.25 1,826,100.89
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2601 0.3169
（二）稀释每股收益 0.2601 0.3160
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：钱苏晋 主管会计工作负责人：李学宁 会计机构负责人：施永志
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 140,580,920.68 136,279,691.52
减：营业成本 101,691,585.10 99,332,779.81
税金及附加 829,742.00 1,288,514.55
销售费用 16,402,405.79 14,258,387.09
管理费用 16,198,388.16 16,500,554.32
研发费用 5,243,482.26 5,335,432.28
财务费用 4,514,295.91 1,192,039.32
其中：利息费用 4,724,933.90 1,237,220.28
利息收入 307,924.45 254,693.26
加：其他收益 1,330,264.65 193,056.41
投资收益（损失以“－”
25,895,959.88 1,998,016.06
号填列）
其中：对联营企业和合营
-381,802.77 -242,788.73
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
8,794,340.25 0.00
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-5,510,211.88 10,059,283.62
号填列）
54
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
资产处置收益（损失以“-”
0.00 8,625.36
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
26,211,374.36 10,630,965.60
列）
加：营业外收入 446,454.98 50,046.92
减：营业外支出 1,567,131.63 8,436.20
三、利润总额（亏损总额以“－”
25,090,697.71 10,672,576.32
号填列）
减：所得税费用 698,174.06 1,373,376.51
四、净利润（净亏损以“－”号填
24,392,523.65 9,299,199.81
列）
（一）持续经营净利润（净亏
24,390,869.27 9,299,199.81
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
55
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 24,392,523.65 9,299,199.81
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
497,775,313.99 327,741,272.62
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 1,497,935.02 1,277,522.96
收到其他与经营活动有关的现
51,986,051.42 14,799,367.90
金
经营活动现金流入小计 551,259,300.43 343,818,163.48
56
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
购买商品、接受劳务支付的现
378,359,886.93 197,192,064.66
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
为交易目的而持有的金融资产
净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
148,863,641.48 82,123,333.37
现金
支付的各项税费 32,532,948.71 20,802,737.47
支付其他与经营活动有关的现
113,553,068.38 76,520,962.58
金
经营活动现金流出小计 673,309,545.50 376,639,098.08
经营活动产生的现金流量净额 -122,050,245.07 -32,820,934.60
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 0.00 92,054.79
处置固定资产、无形资产和其
3,000.00 12,578.20
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
589,340.17 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 70,398,314.31
金
投资活动现金流入小计 592,340.17 70,502,947.30
购建固定资产、无形资产和其
24,508,043.75 51,552,661.37
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
202,397,539.84 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现 3,610,000.00 32,000,000.00
57
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
投资活动现金流出小计 230,515,583.59 83,552,661.37
投资活动产生的现金流量净额 -229,923,243.42 -13,049,714.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 79,428,836.30 3,700,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
750,000.00 3,700,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 222,470,000.00 32,739,500.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
7,545,124.35 6,961,885.36
金
筹资活动现金流入小计 309,443,960.65 43,401,385.36
偿还债务支付的现金 78,280,106.18 23,922,406.43
分配股利、利润或偿付利息支
4,064,067.78 3,627,526.56
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00 2,051,250.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
23,772,701.11 16,226,173.46
金
筹资活动现金流出小计 106,116,875.07 43,776,106.45
筹资活动产生的现金流量净额 203,327,085.58 -374,721.09
四、汇率变动对现金及现金等价物
0.00 0.00
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -148,646,402.91 -46,245,369.76
加：期初现金及现金等价物余
284,395,672.29 207,318,717.67
额
六、期末现金及现金等价物余额 135,749,269.38 161,073,347.91
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
202,614,050.56 198,119,041.41
金
收到的税费返还 1,328,005.22 193,056.41
收到其他与经营活动有关的现 13,023,148.85 10,319,343.98
58
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
经营活动现金流入小计 216,965,204.63 208,631,441.80
购买商品、接受劳务支付的现
180,230,907.14 143,139,025.31
金
支付给职工以及为职工支付的
53,951,072.29 48,791,333.94
现金
支付的各项税费 10,713,349.01 12,238,926.07
支付其他与经营活动有关的现
36,247,767.28 36,775,501.99
金
经营活动现金流出小计 281,143,095.72 240,944,787.31
经营活动产生的现金流量净额 -64,177,891.09 -32,313,345.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益收到的现金 26,277,762.65 2,240,804.79
处置固定资产、无形资产和其
0.00 12,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
600,000.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
0.00 30,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 26,877,762.65 32,252,804.79
购建固定资产、无形资产和其
6,604,110.44 49,579,738.92
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
202,397,539.84 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 30,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 209,001,650.28 79,579,738.92
投资活动产生的现金流量净额 -182,123,887.63 -47,326,934.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 78,678,836.30 0.00
取得借款收到的现金 157,070,000.00 32,729,500.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
38,960,911.63 6,105,885.36
金
筹资活动现金流入小计 274,709,747.93 38,835,385.36
59
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
偿还债务支付的现金 45,680,106.18 23,912,390.00
分配股利、利润或偿付利息支
3,707,676.73 1,237,220.28
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
16,631,741.60 10,398,899.17
金
筹资活动现金流出小计 66,019,524.51 35,548,509.45
筹资活动产生的现金流量净额 208,690,223.42 3,286,875.91
四、汇率变动对现金及现金等价物
0.00 0.00
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -37,611,555.30 -76,353,403.73
加：期初现金及现金等价物余
114,793,293.59 135,844,761.55
额
六、期末现金及现金等价物余额 77,181,738.29 59,491,357.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
库存 综合 风险 配利 其他 小计 益合
其 权益
本 先 续 公积 储备 公积
股 收益 准备 润 计
他
股 债
169
1,75 23,0 316, 2,26 71,4 2,33
,75
一、上年期末 1,18 58,8 113, 0,11 05,0 1,51
4,7
余额 4,58 61.4 905. 2,12 50.0 7,17
78.
4.30 9 32 9.11 8 9.19
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
二、本年期初 169 1,75 23,0 316, 2,26 71,4 2,33
60
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
余额 ,75 1,18 58,8 113, 0,11 05,0 1,51
4,7 4,58 61.4 905. 2,12 50.0 7,17
78. 4.30 9 32 9.11 8 9.19
00
三、本期增减 4,5 71,9 44,5 120, 122,
1,30
变动金额（减 18, 01,6 36,3 956, 262,
6,72
少以“－”号 086 09.6 83.7 079. 800.
1.45
填列） .00 7 8 45 90
44,5 44,5 -1,5 43,0
（一）综合收 36,3 36,3 22,3 14,0
益总额 83.7 83.7 46.2 37.5
8 8 5 3
4,5 71,9 76,4 79,2
（二）所有者 2,86
18, 01,6 19,6 87,1
投入和减少 7,48
086 09.6 95.6 85.0
资本 9.33
.00 7 7 0
4,5 71,9 76,4 77,1
750,
1．所有者投 18, 01,6 19,6 69,6
000.
入的普通股 086 09.6 95.6 95.6
00
.00 7 7 7
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
2,11 2,11
4．其他 7,48 7,48
9.33 9.33
-38, -38,
（三）利润分
421. 421.
配
63 63
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -38, -38,
（或股东）的 421. 421.
分配 63 63
4．其他
61
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
174
1,82 23,0 360, 2,38 72,7 2,45
,27
四、本期期末 3,08 58,8 650, 1,06 11,7 3,77
2,8
余额 6,19 61.4 289. 8,20 71.5 9,98
64.
3.97 9 10 8.56 3 0.09
00
上期金额
单位：元
2018 年半年报
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 其 小 股东
库存 综合 风险 配利 益合
其 权益
本 先 续 公积 储备 公积 他 计
股 收益 准备 润 计
他
股 债
一、上年期末 121 223, 22,5 202, 569, 59,45 629,1
余额 ,85 213, 65,9 076, 712, 5,018 67,40
62
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
6,0 566. 51.0 871. 388. .33 6.79
00. 10 4 32 46
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
121
223, 22,5 202, 569,
,85 59,45 629,1
二、本年期初 213, 65,9 076, 712,
6,0 5,018 67,40
余额 566. 51.0 871. 388.
00. .33 6.79
10 4 32 46
00
47,
三、本期增减 1,52 43,6 1,61 1,623
898 4,335
变动金额（减 7,97 77,5 9,54 ,883,
,77 ,656.
少以“－”号 1,01 48.6 7,34 001.3
8.0 56
填列） 8.20 3 4.83 9
0
43,6 43,6
1,826 45,50
（一）综合收 77,5 77,5
,100. 3,649
益总额 48.6 48.6
89 .52
3 3
47,
1,52 1,57 1,580
（二）所有者 898 4,560
7,97 5,86 ,430,
投入和减少 ,77 ,805.
1,01 9,79 601.8
资本 8.0 67
8.20 6.20 7
0
47,
1,52 1,57 1,580
898 4,560
1．所有者投 7,97 5,86 ,430,
,77 ,805.
入的普通股 1,01 9,79 601.8
8.0 67
8.20 6.20 7
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
63
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
权益的金额
4．其他
-2,05 -2,05
（三）利润分
1,250 1,250
配
.00 .00
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -2,05 -2,05
（或股东）的 1,250 1,250
分配 .00 .00
4．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 169 1,75 22,5 245, 2,18 63,79 2,253
余额 ,75 1,18 65,9 754, 9,25 0,674 ,050,
64
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4,7 4,58 51.0 419. 9,73 .89 408.1
78. 4.30 4 95 3.29 8
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年报
其他权益工具 其他 未分 所有者
项目 资本 减：库 专项 盈余
股本 优先 永续 综合 配利 其他 权益合
其他 公积 存股 储备 公积
股 债 收益 润 计
186,
169,7 1,752, 23,058
一、上年期末 264, 2,131,35
54,77 273,03 ,861.4
余额 172. 0,849.89
8.00 7.63 9
77
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
186,
169,7 1,752, 23,058
二、本年期初 264, 2,131,35
54,77 273,03 ,861.4
余额 172. 0,849.89
8.00 7.63 9
77
三、本期增减 24,3
4,518 71,901
变动金额（减 92,5 100,812,
,086. ,609.6
少以“－”号 23.6 219.32
00 7
填列） 5
24,3
（一）综合收 92,5 24,392,5
益总额 23.6 23.65
5
（二）所有者 4,518 71,901
76,419,6
投入和减少资 ,086. ,609.6 0.00
95.67
本 00 7
4,518 71,901
1．所有者投入 76,419,6
,086. ,609.6
的普通股 95.67
00 7
2．其他权益工
65
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
174,2 1,824, 23,058 210,
四、本期期末 2,232,16
72,86 174,64 ,861.4 656,
余额 3,069.21
4.00 7.30 9 696.
66
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
42
上期金额
单位：元
2018 年半年报
其他权益工具
其他 所有者
项目 优 永 资本 减：库 专项储 盈余 未分配
股本 其 综合 其他 权益合
先 续 公积 存股 备 公积 利润
他 收益 计
股 债
121,
224,3 22,56 181,82
一、上年期末 856, 550,551,
02,01 5,951 7,978.7
余额 000. 949.24
9.43 .04 7
00
加：会计
政策变更
前
期差错更正
其
他
121,
224,3 22,56 181,82
二、本年期初 856, 550,551,
02,01 5,951 7,978.7
余额 000. 949.24
9.43 .04 7
00
三、本期增减 47,8
1,527,
变动金额（减 98,7 9,299,1 1,585,16
971,0
少以“－”号 78.0 99.81 8,996.01
18.20
填列） 0
（一）综合收 9,299,1 9,299,19
益总额 99.81 9.81
47,8
（二）所有者 1,527,
98,7 1,575,86
投入和减少 971,0
78.0 9,796.20
资本 18.20
0
47,8
1,527,
1．所有者投 98,7 1,575,86
971,0
入的普通股 78.0 9,796.20
18.20
0
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
67
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
169,
1,752, 22,56 191,12
四、本期期末 754, 2,135,72
273,0 5,951 7,178.5
余额 778. 0,945.25
37.63 .04 8
00
68
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
北京恒泰实达科技股份有限公司（以下简称公司、本公司）成立于2000年6月27日。2012年5月，本公司由有限责任公司
整体改制变更为股份公司，2016年5月30日，公司经中国证券监督管理委员会《关于核准北京恒泰实达科技股份有限公司首
次公开发行股票的批复》（证监许可[2016]1016号）核准，获准向社会公众发行人民币普通股（A股）1906万股，在深圳证券
交易所创业板挂牌上市。
截至2019年6月30日，公司股本总额为17,427.29万。公司法定代表人为钱苏晋，公司注册地为北京市海淀区保福寺A区
世纪科贸大厦C座1501号，总部办公地址为北京市海淀区林风二路39号院1号楼9-11层。
公司经营范围主要为：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术培训；计算机系统服务；销售计算机、软件及
辅助设备、机械设备、电子产品、通讯设备、企业管理咨询；专业承包；机械设备租赁；会议服务；技术进出口、代理进出
口、货物进出口。
本公司合并财务报表范围包括辽宁邮电规划设计院有限公司、北京前景无忧电子科技有限公司、北京恒泰能联科技发展
有限公司、山西恒泰能联科技发展有限公司、山西立鑫再生能源开发有限公司。与上期相比本期合并范围减少北京易净优智
环境科技有限公司。
详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定，
并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及管理
层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起12个月内不存在影响持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、固定
资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。
69
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、营业周期
本公司以一年（12个月）作为正常营业周期。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面
价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本为本公司
在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及
在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方
可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金
资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个
月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
70
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
9、外币业务和外币报表折算
10、金融工具
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
金融资产
金融资产分类、确认依据和计量方法
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征，将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①管理该金融资产的业务模式是以收取合同
现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；以摊余成本进行后续计量。除被指
定为被套期项目的，按照实际利率法摊销初始金额与到期金额之间的差额，其摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的
利得或损失，计入当期损益。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①管理该金融资
产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的
现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，相关交易费用
计入初始确认金额。除被指定为被套期项目的，此类金融资产，除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的
该金融资产利息之外，所产生的其他利得或损失，均计入其他综合收益；金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累
计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。
本公司按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定，但下列情况除外：①对
于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定
其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，在后续期间，按照该金
融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。
本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出，不得
撤销。本公司指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，按照公允价值进行初始计量，相
关交易费用计入初始确认金额；除了获得股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关的利得和损失（包
括汇兑损益）均计入其他综合收益，且后续不得转入当期损益。当其终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出，计入留存收益。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融
资产。本公司将其分类两位以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量，
相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失，计入当期损益。
本公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的，该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产。
本公司在改变管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②金融资产发生转
移，本公司转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬；③金融资产发生转移，本公司既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有风险和报酬，且未保留对该金融资产控制的。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
71
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以
未偿付本金金额为基础的利息的支付）之和，与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。
金融负债
金融负债分类、确认依据和计量方法
本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债，（相关分类依据参照金融资产分类依据进行披露）。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形
成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。除下列各项外，本公司将金融负债分类为以摊余成本计
量的金融负债：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）
和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融
资产所形成的金融负债。③不属于以上①或②情形的财务担保合同，以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承
诺。
本公司将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成金融负债的，按照以公允价值计量且其变动计入
当期损益进行会计处理。
金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。本公司与债权人之间签订协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。本公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或
其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入
当期损益。
权益工具
权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行的金融工具同时满足下
列条件的，符合权益工具的定义，应当将该金融工具分类为权益工具：
该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合
同义务；
将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。
金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本公司以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市场的价格计量金融资产
和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入
值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本
公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具
有重大意义的输入值所属的最低层次决定。
本公司对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的
可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值
的恰当估计。
金融资产和金融负债的抵消
本公司的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件时，以相互抵销后的净额在
资产负债表内列示：（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；（2）本公司计划以净额
结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
72
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金融资产与权益工具的区分及相关处理方法
本公司按照以下原则区分金融负债与权益工具：（1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一
项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和
条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。（2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，
需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益
工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的
金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或义务的金额是固定的，还是
完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外的变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变
动而变动，该合同分类为金融负债。
本公司在合并报表中对金融工具（或其组成部分）进行分类时，考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款
和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进
行结算的义务，则该工具应当分类为金融负债。
金融工具或其组成部分属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损
失等，本公司计入当期损益。
金融工具或其组成部分属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，不
确认权益工具的公允价值变动。
金融工具的减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、财
务担保合同及《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产等，以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失
准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产
自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预
期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司在确定金融工具具有较低的信用风险和始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备的应收款
项、租赁应收款、合同资产，本公司无需就金融工具初始确认时的信用风险与资产负债表日的信用风险进行比较分析。对于
在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用
风险自初始确认后未显著增加的假定。本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根
据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项和合同资产，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额
计量其损失准备；对包含重大融资成分的应收款项、合同资产和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，始终
按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
11、应收票据
本公司基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征，将其划分为不同组合，并确定预期信用损失会计估计政策：
组合分类 确定组合的依据 计提方法
1、银行承兑汇票组合 承兑人为银行类金融机构 本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大
的信用风险，不会因银行违约而产生重大损失。
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2、商业承兑汇票组合 承兑人为财务公司等非银行类金融 本公司按照整个存续期预期信用损失计量应收
机构或企业单位 商业承兑汇票的坏账准备。
12、应收账款
本公司对于由《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企
业会计准则第21号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。
对于应收账款，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司对于信用风险显著
不同且具备以下特征的应收款项单项评价信用风险：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务
人很可能无法履行还款义务的应收款项等。本公司在单项金融工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证
据，而在金融工具组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的。本公司以金融工具组合为基础进行评估时，可基于共
同信用风险特征对金融工具进行分类。本公司以账龄作为信用风险特征对应收账款进行分组并以组合为基础计量预期信用损
失。
本公司在资产负债表日计算应收账款预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前应收账款减值准备的账面金额，本
公司将其差额确认为应收账款减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“坏账准备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，
做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关应收账款无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借记“坏账准备”，
贷记“应收账款”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信用减值损失”。
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
本公司存货主要包括原材料、工程施工、库存商品、发出商品、科技开发成本、委托代保管物资、设计成本等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用先进先出法确定其实际成本。低值易耗
品和包装物采用一次摊销法进行摊销。
生产项目成本的归集和结转方法：公司系统集成项目区别直接材料成本和间接费用进行成本归集和分配，其中：系统
集成项目发生的直接材料成本通过工程施工明细归集，在项目完工验收时结转至营业成本；项目间接费用所占比重较小，根
据重要性原则直接计入当期营业成本。公司软件开发与销售成本按照实际发生的成本计入科技开发成本，待开发完成后转入
营业成本。技术服务项目按实际发生的成本计入当期营业成本。公司设计咨询业务按部门进行管理和归集，按具体项目进行
成本分配，其中：设计咨询业务发生的直接人工按各部门明细的人工费率分摊至各项目；其他间接费用按部门归集，分配比
率以各项目直接人工占部门总工资薪酬比重分至各项目，在项目完工验收时结转至营业成本。
期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存
货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的
部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他
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数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
存货可变现净值确定方法：库存商品、工程施工、科技开发成本、设计成本和用于出售的材料等直接用于出售的商品
存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可
变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。为执
行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量
的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低于50％的表决权时，通常认为对被投资单位具有重
大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被
投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提
供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得
被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产
账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成
本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本； 通过非货币性资产交换取得
的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定；通过债务重组取得
的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费
用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的
账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，
按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企
业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资，因被
投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例
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转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按可供出售金融资产
核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法
核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大
影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法
核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进
行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额
计入当期投资损益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的建筑物等。
投资性房地产按成本进行初始计量，并按照与自用房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。房地产存货或自
用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将存货、固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转
换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。
投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的
有形资产。
固定资产包括房屋建筑物、运输设备、办公设备、生产模具、专用设备，按其取得时的实际成本作为入账的价值，其
中，外购的固定资产成本包括购买价款和相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产
的其他支出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的固定
资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账；与固定资产有关的后
续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其
账面价值；不符合固定资产确认条件的，于发生时计入当期损益。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报
废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
运输设备 年限平均法 5 5 19.00
办公设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00
生产模具 年限平均法 3 5 31.67
专用设备 年限平均法 15 5 6.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
25、在建工程
在建工程按实际发生的成本计量。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价
款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。
本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固
定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
26、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本
化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状
态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，
停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者
可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资
本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
本公司无形资产包括土地使用权、车位使用权、软件使用权、专利及软件著作权、非专利技术等，按取得时的实际成
本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同
或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本；对非同一控制下合并中取得
被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被购买方资产进行初始确认时，按公允价值确认为无形资产。
土地使用权等使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规
定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使
用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在
预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发
阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为资产：
1、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3、运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；
4、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。
已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查，当存
在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减
值迹象，每期末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测
试。
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减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间的较高者。
出现减值的迹象如下：
资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生
不利影响；
市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资
产可收回金额大幅度降低；
有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润
（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
32、长期待摊费用
本公司的长期待摊费用为新办公区装修费用。该等费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利。
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、住房公积金以及医疗保险费、工伤保险费、生育保险
费等社会保险费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括失业保险等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资
产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关
资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是由于本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关产生，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系
计划或裁减建议所提供的辞退福利时和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日确认辞退福
利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的补偿款，折现后计入当期损益。
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本
公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可
靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性
和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
对过去的交易或事项形成的潜在义务，其存在需通过未来不确定事项的发生或不发生予以证实；或过去的交易或者事
项形成的现时义务，履行该义务不是很可能导致经济利益流出本公司或该义务的金额不能可靠计量，则本公司会将该潜在义
务或现时义务披露为或有负债。
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
软件与信息技术服务业
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
本公司的营业收入主要包括系统集成收入、软件产品销售收入、软件开发收入、技术服务收入、商品销售收入等。根
据公司的业务特点，本公司各项收入确认原则如下：
系统集成收入
在系统集成项目总收入和总成本能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、项目已完成且经委托方验
收后确认系统集成收入的实现。本公司销售商品主要包括外购及自制硬件产品、自行开发研制的软件产品。其中，自行开发
研制的软件产品是指经过信息产业部认证并获得著作权，销售时不转让著作权的软件产品。
软件产品销售收入
已将软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没
有对已售出的软件产品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相关的已发生或将发
生的成本能够可靠地计量时，确认软件产品销售收入的实现。
软件开发收入
在软件开发项目总收入能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、项目已完成且经委托方验收后确认
软件开发收入的实现。
技术服务收入
对于持续性运行维护服务，在服务收入能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司，在合同约定的服务
期限内平均确认收入；对于非持续性技术服务，在服务收入能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、服务
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已完成时，确认服务收入的实现。
商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有
对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
提供设计咨询服务收入
在设计咨询项目总收入和总成本能够可靠地计量、与之相关的经济利益很可能流入本公司、项目已完成且经委托方验
收后或会审后确认设计咨询收入的实现。具体确认依据和时点为：本公司于取得委托方的书面委托（取得中标通知书或合作
框架协议已经签署）、设计咨询成果已经提交并通过委托方的会审流程、单项订单或合同已经签署完成后确认设计咨询收入
的实现。
物业管理收入
在公司已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益很可能流入公司，相关收入和成本能够可靠地计量时，
确认营业收入的实现。
让渡资产使用权收入
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
40、政府补助
政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命
内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：（一）用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；（二）用于补偿企业已发生的相关成本费用
或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应
当整体归类为与收益相关的政府补助。
与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，应当计
入营业外收支。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。
对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资
产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资
产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当
减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
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42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本公司的租赁业务全部为经营租赁。
本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
43、其他重要的会计政策和会计估计
本公司本期度无重要会计政策和会计估计变更。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关
于修订印发 2019 年度一般企业财务报
表格式的通知》（财会〔2019〕6 号），
对一般企业财务报表格式进行了修订。
为进一步规范非货币性资产交换、债务 公司本次会计政策变更是根据法律、行
公司于 2019 年 8 月 28 日召开第三届
重组的会计处理，提高会计信息质量， 政法规或国家统一的会计制度要求进
董事会第十七次会议，审议通过了《关
财政部分别于 2019 年 5 月 9 日、5 月 行的变更，本次会计政策变更不会对公
于会计政策变更的议案》批准
16 日发布修订了《企业会计准则第 7 司净资产、净利润产生重大影响。
号——非货币性资产交换》、企业会计
准则第 12 号——债务重组》。由于上述
规定的修订，公司需对原采用的相关会
计政策进行相应变更。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、16%、13%、10%、9%、6%
城市维护建设税 应交流转税 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15%、12.5%、10%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
北京恒泰实达科技股份有限公司、北京前景无忧电子科技
15%
有限公司、北京恒泰能联科技发展有限公司
山西恒泰能联科技发展有限公司、辽宁龙目工程监理有限
25%
公司、辽宁灏龙信息产业有限公司
沈阳牧龙科技有限公司 20%
山西立鑫再生能源开发有限公司 12.5%
辽宁邮电规划设计院有限公司 10%
2、税收优惠
1、增值税税收优惠政策
根据《关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100号）的规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按17%
税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。
根据《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》（财税[2012]71号）和《交
通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点实施办法》的有关规定，本公司自2012年9月1日起实施营业税改征增值税
试点，公司研发和技术服务业务收入按照6%计征增值税，对于符合条件的软件开发和技术服务业务收入免征增值税。
本公司之子公司山西立鑫再生能源开发有限公司于2016年1月20日取得由太原经济技术开发区国家税务局下发的税务
事项通知书(并经国税通[2016]64号)，太原经济技术开发区国家税务局依据《国家税务总局关于印发<税收减免管理办法（试
行）>的通知》免征本公司增值税，增值税免征期限为2016年1月1日至2019年1月31日。
2、所得税税收优惠政策
本公司于2017年10月25日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合
颁发的高新技术企业证书，证书有效期3年。本公司在报告期内适用15%的企业所得税优惠税率。
本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限公司根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件
和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税（2016)49号）规定，本公司之子公司辽宁邮电规划设计院有限
公司符合国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业的相关规定，可减按10%的税率征收企业所得税。
本公司之子公司北京前景无忧电子科技有限公司于2017年12月6日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书有效期3年。本公司之子公司北京前景无忧电子科
技有限公司在报告期内适用15%的企业所得税优惠税率。
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
本公司之子公司沈阳牧龙科技有限公司为小型微利企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、《财
政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13号，以下简称《通知》）等规定，自2019年1
月1日至2021年12月31日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率
缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企
业所得税。
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 174,810.68 521,521.91
银行存款 127,574,458.70 278,874,150.38
其他货币资金 40,983,528.68 29,471,954.57
合计 168,732,798.06 308,867,626.86
其他说明
货币资金期末余额中除其他货币资金为票据保证金和保函保证金外，无其他抵押、冻结等对变现有限制、或有潜在回
收风险等情况的款项。
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
合计 0.00
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
84
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 12,643,122.32 3,912,042.50
商业承兑票据 19,858,421.24 58,684,376.23
合计 32,501,543.56 62,596,418.73
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
其中：
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 444,000.00 0.00
商业承兑票据 700,000.00
合计 1,144,000.00 0.00
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
86
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1,101,5 123,44 978,10 1,075,9 129,23
按组合计提坏账 100.00 11.21 100.00 946,752,
46,214. 1,982.8 4,231.4 85,636. 2,778.1 12.01%
准备的应收账款 % % % 857.99
25 4 1 12 3
其中：
1,101,5 123,44 978,10 1,075,9 129,23
100.00 11.21 100.00 946,752,
其中：账龄组合 46,214. 1,982.8 4,231.4 85,636. 2,778.1 12.01%
% % % 857.99
25 4 1 12 3
1,101,5 123,44 978,10 1,075,9 129,23
100.00 100.00 946,752,
合计 46,214. 1,982.8 4,231.4 85,636. 2,778.1
% % 857.99
25 4 1 12 3
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：123,441,982.84
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 1,101,546,214.25 123,441,982.84 11.21%
合计 1,101,546,214.25 123,441,982.84 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 732,851,778.17
1至2年 249,381,464.22
2至3年 82,085,684.37
3 年以上 37,227,287.49
3至4年 37,227,287.49
合计 1,101,546,214.25
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公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 12 号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准
129,232,778.13 0.00 5,790,795.29 0.00 123,441,982.84
备
合计 129,232,778.13 0.00 5,790,795.29 0.00 123,441,982.84
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额
的比例(%)
单位一 40,004,082.99 1年以内 3.63 2,000,204.15
单位二 35,961,896.75 注1 3.26 4,837,489.36
单位三 30,605,956.00 1年以内 2.78 1,530,297.80
单位四 28,873,573.16 注2 2.62 1,640,891.44
单位五 27,960,000.00 1-2年 2.54 2,796,000.00
合计 163,405,508.90 — 14.83 12,804,882.75
注1：单位二期末应收账款账面余额35,961,896.75元，其中账龄1年以内3,690,528.71元，1-2年30,430,419.61元，
2-3年330,039.24 元，3年以上1,510,909.19元；
88
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注2：单位四期末应收账款账面余额28,873,573.16元，其中账龄1年以内29,402,605.15元，1-2年2,909,964.43元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、应收款项融资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 60,940,155.92 80.32% 59,186,028.45 81.81%
1至2年 14,827,717.01 19.54% 13,149,654.52 18.18%
2至3年 103,988.64 0.14% 2,200.04 0.01%
合计 75,871,861.57 -- 72,337,883.01 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 账龄 占预付款项期末余额合计数的比
例(%)
单位一 15,323,292.48 1年以内 20.20
单位二 13,862,489.00 注1 18.27
单位三 7,800,000.00 1年以内 10.28
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单位四 7,226,179.88 1年以内 9.52
单位五 3,008,000.00 1年以内 3.96
合计 47,219,961.36 — 62.23
其他说明：
注1：单位二期末预付账款账面余额13,862,489.00元，其中账龄1年以内2,090,322.00元，1-2年11,772,167.00元。
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 42,334.92
应收股利 0.00
其他应收款 50,925,940.16 27,430,373.89
合计 50,968,275.08 27,430,373.89
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他 42,334.92
合计 42,334.92
2）重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
90
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
合计 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 34,579,989.24 25,261,896.82
备用金 12,347,894.71 2,609,534.43
借款 7,505,700.00 2,095,700.00
预缴社保款 152,573.88 146,925.25
其他 143,878.40 61,786.96
合计 54,730,036.23 30,175,843.46
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 48,389,043.45
1至2年 5,118,806.76
2至3年 499,284.58
3 年以上 722,901.44
3至4年 722,901.44
91
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合计 54,730,036.23
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 2,745,469.57 1,058,626.50 0.00 3,804,096.07
合计 2,745,469.57 1,058,626.50 0.00 3,804,096.07
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 借款 3,610,000.00 1 年以内 6.60% 180,500.00
其中账龄 1 年以
内 40,000.00 元，
单位二 保证金 3,040,000.00 5.55% 302,000.00
1-2 年
3,000,000.00 元
单位三 保证金 2,258,895.00 1 年以内 4.13% 112,944.75
单位四 借款 2,095,700.00 1 年以内 3.83% 104,785.00
其中账龄 1 年以
内 2,068,175.77
单位五 押金 2,068,175.77 3.78% 105,179.78
元，1-2 年
17,709.90 元。
合计 -- 13,072,770.77 -- 23.89% 805,409.53
6）涉及政府补助的应收款项
92
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单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 31,365,872.02 0.00 31,365,872.02 29,941,645.76 632,912.61 29,308,733.15
库存商品 0.00 0.00 0.00 2,464,886.35 1,202,518.89 1,262,367.46
科技开发成本 67,445,570.69 11,223,498.72 56,222,071.97 51,192,016.43 5,713,286.84 45,478,729.59
工程施工 195,519,832.25 0.00 195,519,832.25 85,320,698.89 0.00 85,320,698.89
委托代管物资 23,508,645.32 0.00 23,508,645.32 7,721,327.81 0.00 7,721,327.81
设计成本 46,933,218.42 0.00 46,933,218.42 27,795,877.86 0.00 27,795,877.86
合计 364,773,138.70 11,223,498.72 353,549,639.98 204,436,453.10 7,548,718.34 196,887,734.76
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 632,912.61 632,912.61 0.00
库存商品 1,202,518.89 1,251,201.90 2,453,720.79 0.00
93
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
科技开发成本 5,713,286.84 5,510,211.88 11,223,498.72
合计 7,548,718.34 6,761,413.78 3,086,633.40 11,223,498.72
项目 确定可变现净值的具体依据 本期减少原因
原材料 预计售价减去进一步加工成本和预计销售费用以及相关税费后 处置子公司
的净值
库存商品 预计售价减去预计销售费用以及相关税费后的净值 处置子公司
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
合计 0.00
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
94
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应收款 560,000.00 560,000.00
合计 560,000.00 560,000.00
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 5,616,525.33 1,036,136.60
预缴所得税 1,723,495.51 1,498,727.14
合计 7,340,020.84 2,534,863.74
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
重要的债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 —— —— —— ——
95
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
其他债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
分期收款销售
648,515.60 648,515.60 812,653.53 812,653.53 5.68%
商品
合计 648,515.60 648,515.60 812,653.53 812,653.53 --
坏账准备减值情况
96
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京新
能和再
生能源 2,441,2 -381,80 2,059,4
科技发 85.69 2.77 82.92
展有限
公司
2,441,2 -381,80 2,059,4
小计
85.69 2.77 82.92
2,441,2 -381,80 2,059,4
合计
85.69 2.77 82.92
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
97
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 7,830,586.16 7,830,586.16
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
98
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4.期末余额 7,830,586.16 7,830,586.16
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 4,740,395.67 4,740,395.67
2.本期增加金额 181,896.84 181,896.84
（1）计提或摊销 181,896.84 181,896.84
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 4,922,292.51 4,922,292.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,908,293.65 2,908,293.65
2.期初账面价值 3,090,190.49 3,090,190.49
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
99
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21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 336,114,792.74 110,763,567.42
合计 336,114,792.74 110,763,567.42
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 办公设备 专用设备 生产模具 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 103,220,728.11 30,277,061.52 17,709,947.47 715,829.05 27,811,354.80 179,734,920.95
2.本期增加
230,179,823.81 882,793.92 0.00 0.00 255,433.64 231,318,051.37
金额
（1）购置 230,179,823.81 882,793.92 0.00 0.00 255,433.64 231,318,051.37
（2）在建
工程转入
（3）企业
合并增加
3.本期减少
0.00 3,269,243.29 0.00 715,829.05 80,502.00 4,065,574.34
金额
（1）处置
0.00 1,358,149.78 0.00 0.00 80,502.00 1,438,651.78
或报废
（2）企业合并
0.00 1,911,093.51 0.00 715,829.05 0.00 2,626,922.56
减少
4.期末余额 333,400,551.92 27,890,612.15 17,709,947.47 0.00 27,986,286.44 406,987,397.98
二、累计折旧
1.期初余额 19,172,511.30 23,537,539.10 1,679,689.85 610,547.29 22,655,760.48 67,656,048.02
2.本期增加
3,667,232.78 894,600.83 348,075.90 0.00 669,300.14 5,579,209.65
金额
（1）计提 3,667,232.78 894,600.83 348,075.90 0.00 669,300.14 5,579,209.65
3.本期减少
0.00 1,675,628.24 0.00 610,547.29 76,476.90 2,362,652.43
金额
（1）处置
0.00 1,275,500.91 0.00 0.00 76,476.90 1,351,977.81
或报废
100
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（2）企业合并
0.00 400,127.33 0.00 610,547.29 0.00 1,010,674.62
减少
4.期末余额 22,839,744.08 22,756,511.69 2,027,765.75 0.00 23,248,583.72 70,872,605.24
三、减值准备
1.期初余额 0.00 1,263,938.54 0.00 51,366.97 0.00 1,315,305.51
2.本期增加
0.00 238,968.30 0.00 0.00 0.00 238,968.30
金额
（1）计提 0.00 238,968.30 0.00 0.00 0.00 238,968.30
0.00 0.00 0.00
3.本期减少
0.00 1,502,906.84 0.00 51,366.97 0.00 1,554,273.81
金额
（1）处置
或报废
（2）企业合并
1,502,906.84 51,366.97 1,554,273.81
减少
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
310,560,807.84 5,134,100.46 15,682,181.72 0.00 4,737,702.72 336,114,792.74
价值
2.期初账面
84,048,216.81 5,475,583.88 16,030,257.62 53,914.79 5,155,594.32 110,763,567.42
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
101
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（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
正在办理消防验收、环保验收、房屋质
北京市海淀区绿地中央广场 227,754,058.49
量验收、房屋面积测绘等手续
正在办理消防验收、环保验收、房屋质
抚顺县海浪乡的培训中心房产 7,213,754.91
量验收、房屋面积测绘等手续
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 12,051,846.41 11,275,376.99
合计 12,051,846.41 11,275,376.99
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
太原市开发区
高新技术企业
365,820.43 0.00 365,820.43 104,840.80 0.00 104,840.80
孵化基地机房
设备
装修改造项目 8,178,048.72 0.00 8,178,048.72 9,058,112.17 0.00 9,058,112.17
企业信息化平
3,256,787.60 0.00 3,256,787.60 1,861,234.36 0.00 1,861,234.36
台建设项目
环境检测实验
251,189.66 0.00 251,189.66 251,189.66 0.00 251,189.66
室项目
合计 12,051,846.41 12,051,846.41 11,275,376.99 11,275,376.99
102
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
装修 29,130
9,058, 8,863, 9,743, 8,178, 61.51
改造 ,000.0 其他
112.17 686.10 749.55 048.72 %
项目 0
企业
信息
19,390
化平 1,861, 1,395, 3,256, 16.78
,000.0 0.00 其他
台建 234.36 553.24 787.60 %
0
设项
目
48,520 10,919 10,259 11,434
9,743,
合计 ,000.0 ,346.5 ,239.3 ,836.3 -- -- --
749.55
0 3 4 2
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
103
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
项目 合计
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件使用权 车位使用权 合计
一、账面原值
1.期初余
24,106,038.85 19,970,187.69 8,700,000.00 25,977,944.58 372,000.00 79,126,171.12
额
2.本期增
3,877,545.77 2,738,095.24 6,615,641.01
加金额
（1）购
3,877,545.77 2,738,095.24 6,615,641.01
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
24,106,038.85 19,970,187.69 8,700,000.00 29,855,490.35 3,110,095.24 85,741,812.13
额
二、累计摊销
104
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1.期初余
2,710,637.24 6,674,530.96 8,700,000.00 8,409,709.36 238,700.00 26,733,577.56
额
2.本期增
312,674.04 2,778,550.43 1,906,609.54 39,723.28 5,037,557.29
加金额
（1）计
312,674.04 2,778,550.43 1,906,609.54 39,723.28 5,037,557.29
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
5,037,557.29 9,453,081.39 8,700,000.00 10,316,318.90 278,423.28 31,771,134.85
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
21,082,727.57 10,517,106.30 19,539,171.45 2,831,671.96 53,970,677.28
面价值
2.期初账
21,395,401.61 13,295,656.73 17,568,235.22 133,300.00 52,392,593.56
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
105
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项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
11,161,233 11,161,233
开发支出
.18 .18
11,161,233 11,161,233
合计
.18 .18
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
处置
的事项 的
辽宁邮电规划
1,192,347,624. 1,192,347,624.
设计院有限公
14 14
司
1,192,347,624. 1,192,347,624.
合计
14 14
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
计提 处置
的事项
合计
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
106
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公司每年对商誉进行减值测试，按照《企业会计准则第 8 号—资产减值》的规定，对包含商誉的资产组或者资产组组
合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，
如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
公司资产负债表日的测试范围为与商誉相关的资产组组合所涉及的资产及负债，具体包括流动资产、固定资产、无形资
产、流动负债和非流动负债等。
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 609,242.16 18,847,421.58 888,305.31 0.00 18,568,358.43
合计 609,242.16 18,847,421.58 888,305.31 18,568,358.43
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 129,469,231.90 15,911,405.20 134,023,805.63 16,833,771.32
内部交易未实现利润 577,175.89 86,576.38 470,899.33 70,634.90
可抵扣亏损 7,295,411.32 1,094,311.70 370,640.48 55,596.07
存货跌价准备 11,223,498.72 1,683,524.81 5,713,286.84 856,993.03
已计提未发放应付职
9,650,976.15 1,230,717.56 12,335,713.36 1,633,428.14
工薪酬
长期应收款 59,387.97 8,908.20 59,387.97 8,908.20
预提费用 0.00 0.00 2,184,000.00 218,400.00
合计 158,275,681.95 20,015,443.85 155,157,733.61 19,677,731.66
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
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非同一控制企业合并
42,443,178.78 8,008,555.15 45,453,814.57 8,342,541.43
资产评估增值
长期借款 2,271,369.74 340,705.46 701,174.16 105,176.12
合计 44,714,548.52 8,349,260.61 46,154,988.73 8,447,717.55
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 20,015,443.85
递延所得税负债 8,349,260.61
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2020 年 799,159.94 799,159.94
2021 年 3,439,420.38 3,439,420.38
2022 年 16,453,748.92 16,453,748.92
2023 年 3,754,500.18 3,754,500.18
合计 24,446,829.42 24,446,829.42 --
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购房款 7,464,765.00 129,344,323.00
合计 7,464,765.00 129,344,323.00
其他说明：
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32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 153,000,000.00 118,749,500.00
信用借款 6,400,000.00 8,940,000.00
合计 159,400,000.00 127,689,500.00
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
33、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其中：
其中：
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 74,579,477.37 34,723,301.31
合计 74,579,477.37 34,723,301.31
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
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36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料、设备采购款 179,110,560.25 210,460,179.32
外协服务费 31,870,459.19 7,027,167.44
合计 210,981,019.44 217,487,346.76
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
系统集成项目款 54,538,263.01 14,904,222.77
技术服务项目款 7,946,574.96 3,799,627.42
软件产品开发及销售款 3,431,842.19 13,144,892.87
销售商品款 3,091,939.49 6,496,325.40
工程施工及维护 356,982.30 146,987.30
预收房租款 261,197.48 261,197.48
预收设计咨询款 104,615.54 4,708,710.50
合计 69,731,414.97 43,461,963.74
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
鞍山建国国家粮食储备库 4,514,207.60 项目未验收
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中国电信股份有限公司青海分公司 2,444,703.53 项目未验收
合计 6,958,911.13 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
38、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
项目 变动金额 变动原因
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,559,477.53 116,983,947.70 132,523,707.08 15,019,718.15
二、离职后福利-设定
18,443,973.01 12,071,408.39 15,807,415.50 14,707,965.90
提存计划
三、辞退福利 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 49,003,450.54 129,055,356.09 148,331,122.58 29,727,684.05
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
28,254,677.27 98,718,159.40 113,181,227.64 13,791,609.03
和补贴
2、职工福利费 0.00 2,359,163.83 2,359,163.83 0.00
3、社会保险费 563,611.55 7,188,788.29 7,304,443.03 447,956.81
其中：医疗保险
401,064.28 6,411,517.30 6,410,656.03 401,925.55
费
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工伤保险
130,863.46 279,100.91 398,498.28 11,466.09
费
生育保险
31,683.81 392,349.09 389,467.73 34,565.17
费
其他社保费 105,820.99 105,820.99
4、住房公积金 9,711.00 7,824,705.84 7,822,585.84 11,831.00
5、工会经费和职工教
1,731,477.71 893,130.34 1,856,286.74 768,321.31
育经费
6、短期带薪缺勤 0.00 0.00
7、短期利润分享计划 0.00 0.00
合计 30,559,477.53 116,983,947.70 132,523,707.08 15,019,718.15
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 18,330,325.56 11,655,416.05 15,310,022.92 14,675,718.69
2、失业保险费 113,647.45 415,992.34 497,392.58 32,247.21
合计 18,443,973.01 12,071,408.39 15,807,415.50 14,707,965.90
其他说明：
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 25,287,643.87 32,155,312.69
企业所得税 5,664,626.90 11,094,632.11
个人所得税 208,175.51 308,436.26
城市维护建设税 7,554.11 656,689.24
印花税 6,876.40 70,880.23
教育费附加 5,734.17 422,639.14
房产税 0.00 384,000.02
合计 31,180,610.96 45,092,589.69
其他说明：
41、其他应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
应付利息 0.00 339,349.99
应付股利 38,421.63
其他应付款 118,529,439.20 221,910,334.26
合计 118,567,860.83 222,249,684.25
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 339,349.99
合计 0.00 339,349.99
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 38,421.63
合计 38,421.63
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付购房款 110,232,462.05 0.00
与重组相关费用 1,226,415.10 2,094,339.63
应付报销款 1,775,897.43 5,113,511.38
代收代缴社会保险费 942,663.16 1,106,262.06
押金、保证金 799,284.22 1,016,799.95
其他 439,517.84 324,673.71
关联方拆入资金 300,000.00 4,400,000.00
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往来款 793.00 2,644,801.29
应付股权转让款 2,812,406.40 205,209,946.24
合计 118,529,439.20 221,910,334.26
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 27,234,903.11 30,189,426.95
合计 27,234,903.11 30,189,426.95
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 8,236,290.23 14,057,647.41
合计 8,236,290.23 14,057,647.41
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
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45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 128,809,415.64 12,358,240.81
合计 128,809,415.64 12,358,240.81
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计 -- -- --
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
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47、租赁负债
单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 4,444,299.42 0.00 82,813.02 4,361,486.40
合计 4,444,299.42 82,813.02 4,361,486.40 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
可再生能
与资产相
源示范项 4,444,299.42 0.00 82,813.02 4,361,486.40
关
目补助
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
其他说明：
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53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
169,754,778. 174,272,864.
股份总数 4,518,086.00 4,518,086.00
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,751,184,584.30 71,901,609.67 0.00 1,823,086,193.97
合计 1,751,184,584.30 71,901,609.67 0.00 1,823,086,193.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2019年4月9日止，公司非公开发行人民币普通股4,518,086股，募集资金总额为人民币108,659,968.30元，扣除各项发
行费用人民币32,240,272.63元（不含增值税），实际募集资金净额为人民币76,419,695.67元。其中新增注册资本（股本）
为人民币4,518,086.00元，资本公积为人民币71,901,609.67元。
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计 计入其
本期所 入其他综 他综合 税后归 税后归 期末
项目 期初余额 减：所得
得税前 合收益当 收益当 属于母 属于少 余额
税费用
发生额 期转入损 期转入 公司 数股东
益 留存收
益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 23,058,861.49 0.00 0.00 23,058,861.49
合计 23,058,861.49 23,058,861.49
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 316,113,905.32 202,076,871.32
调整后期初未分配利润 316,113,905.32 202,076,871.32
加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,536,383.78 114,529,944.45
减：提取法定盈余公积 492,910.45
期末未分配利润 360,650,289.10 316,113,905.32
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 431,008,858.02 298,992,845.55 306,412,411.67 203,958,821.55
其他业务 986,681.86 237,777.96 3,509,969.87 364,274.03
合计 431,995,539.88 299,230,623.51 309,922,381.54 204,323,095.58
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 799,469.35 611,867.38
教育费附加 419,181.86 442,236.44
房产税 338,607.33 239,431.00
土地使用税 138,453.29 48,015.68
车船使用税 61,985.84 25,560.00
印花税 286,456.22 1,063,964.00
合计 2,044,153.89 2,431,074.50
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资和奖金 8,684,707.55 6,946,986.81
业务招待费 6,261,663.98 3,919,384.86
招标交易服务费 2,752,410.68 1,591,545.14
差旅费 2,539,122.98 1,608,257.98
售后服务费 2,221,882.21 0.00
社会保险 1,706,012.88 1,404,548.89
120
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办公费 882,607.22 698,771.70
住房公积金 696,529.52 533,806.76
房租物业水电费 675,631.85 1,035,063.79
交通费 514,210.32 309,790.34
中介机构费 387,232.63 0.00
折旧及摊销费 286,572.16 149,639.47
福利费 278,976.64 438,254.49
会议费 117,030.78 16,984.98
长期待摊费用摊销 73,043.61 99,997.83
通讯费 73,721.13 78,400.77
广告宣传费 64,941.79 79,639.87
培训费 21,160.00 400.00
误餐费 20,014.80 25,863.65
其他 108,218.91 120,299.69
合计 28,365,691.64 19,057,637.02
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资和奖金 9,919,803.75 7,789,115.04
无形资产摊销 3,922,010.01 1,370,101.19
办公费 3,763,940.55 2,395,597.28
房租物业水电费 3,682,757.51 3,734,694.81
折旧费 3,155,630.75 1,137,812.64
中介机构费 2,368,031.47 3,708,801.30
业务招待费 1,999,312.21 1,054,424.93
社会保险 1,493,629.76 1,242,844.39
福利费 757,483.10 572,383.19
差旅费 721,159.18 702,633.72
住房公积金 501,381.88 469,699.56
长期待摊费用摊销 492,543.09 512,810.73
交通费 326,172.11 460,303.70
劳务费 314,108.61 137,260.16
121
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培训费 259,550.39 172,637.85
维修费 191,979.83 76,573.38
会议费 156,965.10 49,551.46
通讯费 83,719.41 50,724.54
误餐费 65,445.68 30,933.65
残疾人就业保障金 14,581.84 645,121.52
职工教育经费及工会经费 10,107.05 7,030.47
其他 468,312.53 91,668.59
合计 34,668,625.81 26,412,724.10
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,583,827.81 11,111,073.06
外协服务费 1,221,704.78 1,720,205.61
差旅费 1,199,147.89 700,041.32
劳务费 934,739.64 0.00
折旧费及摊销 733,387.13 421,788.30
房租物业水电费 126,044.71 129,497.74
检测、维修费 71,698.13 282,075.47
材料费 27,267.36 680,281.71
通讯费 3,542.54 11,572.73
福利费 824.00 0.00
业务招待费 419.00 0.00
交通费 334.89 0.00
误餐费 160.00 4,544.42
其他 92,891.39 44,251.66
合计 19,995,989.27 15,105,332.02
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
122
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
利息支出 5,198,378.33 1,692,538.87
减：利息收入 995,340.79 428,141.28
加：手续费支出 229,804.20 247,087.41
合计 4,432,841.74 1,511,485.00
其他说明：
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
软件增值税退税 2,381,033.28 2,162,929.01
再生能源项目补助 82,813.02 82,813.02
小微企业研发费用支持资金 37,600.00 0.00
知识产权奖励及补贴 300.00 0.00
合计 2,501,746.30 2,245,742.03
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -381,802.77 -242,788.73
处置长期股权投资产生的投资收益 3,145,580.50 0.00
理财产品 92,054.79
合计 2,763,777.73 -150,733.94
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
123
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -1,058,626.50
应收票据坏账准备 15,000.00
应收账款坏账准备 5,784,521.29
合计 4,740,894.79
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 7,872,844.10
二、存货跌价损失 -6,761,413.78
七、固定资产减值损失 -238,968.30
十四、其他 -128,800.00
合计 -7,129,182.08 7,872,844.10
其他说明：
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 -1,112.48 2,191.46
其中:固定资产处置收益 -1,112.48 2,191.46
合计 -1,112.48 2,191.46
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 535,660.00 31,250.00 535,660.00
无法支付的应付款项 2,184,000.00 0.00 2,184,000.00
124
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
其他 23,477.89 26,946.92 23,477.89
合计 2,743,137.89 58,196.92 2,743,137.89
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
科技奖奖 辽宁省科 与收益相
奖励 否 否 100,000.00 0.00
金 学技术厅 关
收中关村
股权交易 中关村股
奖励上市
服务集团 权交易服 与收益相
补助 而给予的 否 否 398,660.00 0.00
有限公司 务集团有 关
政府补助
并购政策 限公司
补贴款
北京中关
北京中关 奖励上市
村企业信 与收益相
村企业信 补助 而给予的 否 否 24,000.00 19,800.00
用促进会 关
用促进会 政府补助
补贴款
因研究开
国家知识 国家知识 发、技术更
与收益相
产权局专 产权局专 补助 新及改造 否 否 13,000.00 11,450.00
关
利局 利局 等获得的
补助
合计 535,660.00 31,250.00
其他说明：
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 1,500,000.00 0.00 1,500,000.00
非流动资产毁损报废损失 67,131.63 8,436.20 67,131.63
其他 61,144.00 0.00 61,144.00
合计 1,628,275.63 8,436.20 1,628,275.63
其他说明：
125
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76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 4,670,732.14 4,402,094.87
递延所得税费用 -436,169.13 1,195,093.30
合计 4,234,563.01 5,597,188.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 47,248,600.54
按法定/适用税率计算的所得税费用 10,634,830.87
子公司适用不同税率的影响 -2,461,508.57
调整以前期间所得税的影响 -1,005,122.84
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,933,636.45
所得税费用 4,234,563.01
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 24,774,210.75 0.00
押金、保证金 23,555,295.89 11,583,236.49
备用金 1,624,887.37 2,590,811.24
利息收入 822,122.13 428,141.28
政府补助 573,560.00 31,250.00
个税返还 570,842.68 0.00
126
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其他 65,132.60 165,928.89
合计 51,986,051.42 14,799,367.90
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
押金、保证金 35,272,802.04 14,391,310.24
用现金支付的期间费用 31,251,610.79 49,536,775.93
往来款 26,550,000.00 2,000,000.00
备用金 18,917,511.55 10,524,744.85
捐赠 1,500,000.00 0.00
其他 61,144.00 68,131.56
合计 113,553,068.38 76,520,962.58
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品到期 0.00 30,000,000.00
本期新纳入合并范围的子公司现金净
0.00 40,398,314.31
额
合计 0.00 70,398,314.31
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
借款 3,610,000.00 2,000,000.00
购买理财产品 0.00 30,000,000.00
合计 3,610,000.00 32,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
127
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回受限的货币资金 7,545,124.35 6,961,885.36
合计 7,545,124.35 6,961,885.36
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存出受限制的货币资金 19,841,485.00 16,226,173.46
重组费用 3,931,216.11 0.00
归还关联方拆入资金 0.00
合计 23,772,701.11 16,226,173.46
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 43,014,037.53 45,503,649.52
加：资产减值准备 2,425,887.29 -7,872,844.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
6,104,164.27 2,696,678.69
生物资产折旧
无形资产摊销 4,996,940.10 1,723,648.04
长期待摊费用摊销 876,887.91 890,223.24
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-3,000.00 -12,578.20
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
67,131.63 -2,191.46
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 4,021,732.86 1,692,538.87
投资损失（收益以“－”号填列） -2,763,777.73 150,733.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号 -337,712.19 1,270,602.93
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填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-98,456.94 -75,509.63
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -170,503,838.39 -42,871,412.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-103,792,085.50 -34,932,463.21
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
93,941,844.09 -982,010.44
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -122,050,245.07 -32,820,934.60
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 135,749,269.38 161,073,347.91
减：现金的期初余额 284,395,672.29 207,318,717.67
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -148,646,402.91 -46,245,369.76
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 202,397,539.84
其中： --
取得子公司支付的现金净额 202,397,539.84
其中： --
其中： --
取得子公司支付的现金净额 202,397,539.84
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 600,000.00
其中： --
收到处置子公司的现金净额 600,000.00
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减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 10,659.83
其中： --
其中： --
处置子公司收到的现金净额 589,340.17
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 135,749,269.38 284,395,672.29
其中：库存现金 174,810.68 126,571.93
可随时用于支付的银行存款 127,574,458.70 152,946,775.98
可随时用于支付的其他货币资金 8,000,000.00 0.00
可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00
存放同业款项 0.00 0.00
二、现金等价物 0.00 0.00
三、期末现金及现金等价物余额 135,749,269.38 284,395,672.29
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 32,983,528.68 保函保证金
合计 32,983,528.68 --
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
130
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货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
科技奖奖金 100,000.00 营业外收入 100,000.00
收中关村股权交易服务集团
398,660.00 营业外收入 398,660.00
有限公司并购政策补贴款
北京中关村企业信用促进会
24,000.00 营业外收入 24,000.00
补贴款
国家知识产权局专利局 13,000.00 营业外收入 13,000.00
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软件增值税退税 2,381,033.28 其他收益 2,381,033.28
再生能源项目补助 82,813.02 其他收益 82,813.02
小微企业研发费用支持资金 37,600.00 其他收益 37,600.00
知识产权奖励及补贴 300.00 其他收益 300.00
合计 3,037,406.30 3,037,406.30
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
132
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其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
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4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
交易
双方
已履
行完
毕批
北京
准手
易净
2019 续，股
优智
600,00 58.00 股权 年 06 权转 3,145,
环境 0.00% 0.00 0.00 0.00 0 0.00
0.00 % 转让 月 30 让协 580.50
科技
日 议已
有限
签署
公司
生效，
交易
对价
已收
取
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
辽宁邮电规划
非同一控制下
设计院有限公 辽宁沈阳 辽宁沈阳 通信工程设计 99.85%
企业合并
司
辽宁龙目工程 非同一控制下
辽宁沈阳 辽宁沈阳 工程监理 100.00%
监理有限公司 企业合并
辽宁灏龙信息 通信设备制造 非同一控制下
辽宁沈阳 辽宁沈阳 100.00%
产业有限公司 及销售 企业合并
沈阳牧龙科技 非同一控制下
辽宁沈阳 辽宁沈阳 信息服务 100.00%
有限公司 企业合并
北京恒泰能联
科技发展有限 北京海淀 北京海淀 综合能源服务 52.00% 设立
公司
山西恒泰能联
科技发展有限 山西太原 山西太原 合同能源管理 70.00% 设立
公司
山西立鑫再生
可再生能源技 非同一控制下
能源开发有限 山西太原 山西太原 51.00%
术开发和应用 企业合并
公司
北京前景无忧
电网计费机电 非同一控制下
电子科技有限 北京丰台 北京丰台 51.16%
一体化产品 企业合并
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
135
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
辽宁邮电规划设计院
0.15% 68,334.04 38,421.63 1,042,728.71
有限公司
北京前景无忧电子科
48.84% -1,133,080.83 0.00 43,177,576.81
技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
辽宁
邮电
规划 830,96 163,38 994,35 272,15 280,15 799,31 144,99 944,30 242,25 250,59
8,008, 8,342,
设计 9,029. 8,244. 7,273. 0,974. 9,529. 2,652. 6,894. 9,547. 7,209. 9,751.
555.15 541.43
院有 11 71 82 46 61 26 81 07 89 32
限公
司
北京
前景
无忧 139,64 143,96 55,554 55,554 136,96 141,92 51,202 51,202
4,312, 4,966,
电子 8,498. 0,647. ,532.2 0.00 ,532.2 2,149. 8,865. ,764.1 0.00 ,764.1
149.64 715.19
科技 13 77 7 7 82 01 9 9
有限
公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
辽宁邮电
261,817,50 46,804,132 46,804,132 -54,665,85 135,499,65 36,187,446 36,187,446 12,405,640
规划设计
0.37 .74 .74 2.30 9.61 .31 .31 .24
院有限公
136
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司
北京前景
无忧电子 25,841,136 -2,319,985. -2,319,985. -4,453,407. 30,285,423 4,875,445. 4,875,445. -5,151,379.
科技有限 .41 32 32 63 .20 18 18 07
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
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（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--其他综合收益 0.00 0.00
联营企业： -- --
投资账面价值合计 2,059,482.92 2,078,779.15
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
--净利润 -848,450.61 -242,788.23
--其他综合收益 0.00 0.00
--综合收益总额 -848,450.61 -242,788.23
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
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在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具
有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以
确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临
的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）利率风险
本公司的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定
利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
2019年06月30日本公司的带息债务主要为人民币计价的浮动利率借款合同，金额合计为230,570,000.00元，人民币计价的固
定利率合同，金额为54,800,000.00元。
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款，本公司的目标
是保持其浮动利率。
本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本公司的政策是保持这些借款的浮
动利率，以消除利率变动的公允价值风险。
2）业务承接风险
本公司通常通过公开竞标的方式承揽业务，因此受到市场竞争的影响，存在一定的业务承接风险。
（2）信用风险
2019年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融
资产产生的损失，具体包括合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额。
为降低信用风险，本公司采取了必要的政策，确保所有的客户均具有良好信用记录。本公司指定专人对客户信用进行监
督管理，以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保
就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
（3）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，
减低流动性风险。
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2018年7月16日，景治军、刘俊红与北京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》中约定景治军、刘俊红
为北京前景无忧电子科技有限公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订《综合授信合同》额度2,100万元提供保证，贷
款、银行承兑汇票、保函业务合计额度2,100万元。截止2019年6月30日公司已使用短期借款额度为800万元。
2018年9月23日，钱苏晋、张小红与中国银行股份有限公司北京中关村支行签订《保证金质押总协议》中约定出质人钱
苏晋、张小红愿意向本公司与中国银行股份有限公司北京中关村支行签订的《授信额度协议》额度5,000万元提供保证金质
押。贷款、银行承兑汇票业务合计额度5,000万元。截止2019年6月30日公司已使用短期借款额度为640万元。
2018年8月31日，钱苏晋、张小红与北京银行股份有限公司中关村支行签订《最高额保证合同》中约定钱苏晋、张小红
为本公司与北京银行股份有限公司中关村支行签订的《授信额度协议》额度10,000万元提供保证，贷款、银行承兑汇票、保
函业务合计额度10,000万元，其中贷款额度9000万元。截止2019年6月30日公司已使用短期借款额度为8,190万元，已使用保
函额度为303万元。
2018年11月22日，钱苏晋、张小红与中国民生银行股份有限公司北京分行签订《最高额担保合同》中约定保证人钱苏晋、
张小红为本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行签订的《综合授信合同》最高授信额度8,000万元提供担保，贷款、
银行承兑汇票、保函业务合计额度为8,000万元。截止2019年6月30日公司已使用授信项下未到期银行承兑汇票额度为
2,996.98万元，已使用保函额度为356.82万元。
《最高额不可撤销担保书》中约定钱苏晋以及张小红为本公司与招商银行股份有限公司北京西三环支行签订的《授信协
议》授信额度4,000万元提供保证，截止2019年6月30日公司已使用短期借款额度为830万元。
2、敏感性分析
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变
量很少孤立的发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在
假设每一变量的变化是独立的情况下进行的。
（1）利率风险敏感性分析
利率风险敏感性分析基于下述假设：
市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用；
对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用；
以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其它金融资产和负债的公允价值变化。
在上述假设的基础上，在其它变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和权益的税后影响如下：
项目 利率变动 2019年1-6月 2018年1-6月
对净利润的影响 对所有者权益的影 对净利润的影响 对所有者权益的影响
响
浮动利率借款 增加1% -2,305,700.00 -2,305,700.00 -758,831.29 -758,831.29
浮动利率借款 减少1% 2,305,700.00 2,305,700.00 -758,831.29 -758,831.29
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
项目 期末公允价值
140
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第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”相关内容。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
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北京新能和再生能源科技发展有限公司 联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
钱苏晋、张小红 公司实际控制人及配偶
景治军、景治军之妻刘俊红、景治军之兄景治国、上海德 报告期内存在的持有公司 5%以上股权的股东及其直系亲
澜电气集团有限公司 属控制的公司
李学宁、李学宁之妻范丽萍、山西融恒达投资有限公司、
公司高管董事及其亲属控制的公司
山西安融房地产开发有限公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
142
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（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
刘俊红 房地产 1,053,610.28 1,453,609.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
辽宁邮电规划设计院
2,700,000.00 2018 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 19 日 否
有限公司
辽宁邮电规划设计院
5,000,000.00 2019 年 05 月 17 日 2020 年 05 月 16 日 否
有限公司
辽宁邮电规划设计院
5,000,000.00 2019 年 05 月 22 日 2020 年 05 月 27 日 否
有限公司
辽宁邮电规划设计院
10,000,000.00 2019 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 21 日 否
有限公司
辽宁邮电规划设计院
4,000,000.00 2019 年 06 月 11 日 2020 年 06 月 10 日 否
有限公司
辽宁邮电规划设计院
3,800,000.00 2019 年 06 月 13 日 2020 年 06 月 12 日 否
有限公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
景治军，刘俊红 1,000,000.00 2019 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 08 日 否
景治军，刘俊红 7,000,000.00 2019 年 05 月 30 日 2020 年 05 月 29 日 否
钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 07 月 05 日 2019 年 07 月 04 日 否
钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 12 日 否
钱苏晋，张小红 7,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 12 日 否
143
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钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 10 月 18 日 2019 年 10 月 17 日 否
钱苏晋，张小红 5,600,000.00 2018 年 10 月 23 日 2019 年 10 月 22 日 否
钱苏晋，张小红 3,900,000.00 2018 年 10 月 23 日 2019 年 10 月 22 日 否
钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2018 年 11 月 01 日 2019 年 10 月 31 日 否
钱苏晋，张小红 5,600,000.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 11 月 21 日 否
钱苏晋，张小红 7,000,000.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 11 月 21 日 否
钱苏晋，张小红 10,000,000.00 2018 年 12 月 13 日 2019 年 12 月 12 日 否
钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 04 月 03 日 2020 年 04 月 02 日 否
钱苏晋，张小红 4,800,000.00 2019 年 04 月 03 日 2020 年 04 月 02 日 否
钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 04 月 10 日 2020 年 04 月 09 日 否
钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 05 月 24 日 2020 年 05 月 23 日 否
钱苏晋，张小红 5,000,000.00 2019 年 06 月 25 日 2020 年 06 月 24 日 否
钱苏晋，张小红 4,300,000.00 2019 年 01 月 09 日 2020 年 01 月 08 日 否
钱苏晋，张小红 4,000,000.00 2019 年 03 月 25 日 2020 年 03 月 24 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 2,190,664.00 2,053,864.71
144
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（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
上海德澜电气集
预付账款 0.00 2,000,000.00
团有限公司
预付账款 刘俊红 1,234,570.06 180,962.34
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 北京昊天立成商贸有限公司 0.00 480,000.00
山西安融房地产开发有限公
其他应付款 330,000.00 330,000.00
司
应付利息 山西融恒达投资有限公司 0.00 211,250.00
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
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4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截至2019年06月30日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
截至2019年06月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
1、权益分派事项
公司2018年年度权益分派方案为：以公司现有总股本174,272,864股为基数，向全体股东每 10 股派 1.5元人民币现金
（含税；扣税后，通过深股通持有股份的香港市场投资者、QFII、RQFII 以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每 10
股派 1.35元；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收，本公司暂不扣
缴个人所得税，待个人转让股票时，根据其持股期限计算应纳税额；持有首发后限售股、股权激励限售股及无限售流通股的
146
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证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金份额部分按 10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征
收），同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8股。
2、除上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表后事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司依据自身核算特点，考虑重要性原则，兼顾不同会计期间分部信息的可比性和一致性，按照地区分部将报告分部
最终确定为“华北地区”、“东北地区”。
本公司提供分部信息所采用的会计政策，与编制合并财务报表时所采用的会计政策一致。
147
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 华北地区 东北地区 分部间抵销 合计
资产总额 2,380,344,486.15 994,357,273.82 -49,762,356.27 3,324,939,403.70
负债总额 638,481,910.90 280,159,529.61 -47,482,016.90 871,159,423.61
主营业务收入 173,086,509.91 261,817,500.37 -3,895,152.26 431,008,858.02
主营业务成本 124,207,233.96 176,397,559.48 -1,611,947.89 298,992,845.55
利润总额 22,276,905.45 50,387,081.61 -25,415,386.52 47,248,600.54
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
其中：
336,59 289,48 361,84
按组合计提坏账 100.00 47,112, 14.00 100.00 56,465, 305,380,
3,374.6 1,123.6 5,368.8 15.60%
准备的应收账款 % 251.05 % % 273.74 095.11
5 0 5
其中：
336,59 289,48 361,84
100.00 47,112, 14.00 100.00 56,465, 305,380,
合计 3,374.6 1,123.6 5,368.8 15.60%
% 251.05 % % 273.74 095.11
5 0 5
按单项计提坏账准备：
单位： 元
名称 期末余额
148
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄组合 336,593,374.65 47,112,251.05 14.00%
合计 336,593,374.65 47,112,251.05 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 221,136,877.67
1至2年 67,802,912.43
2至3年 26,266,747.63
3 年以上 21,386,836.92
3至4年 21,386,836.92
合计 336,593,374.65
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
应收账款坏账准
56,465,273.74 0.00 9,353,022.69 0.00 47,112,251.05
备
合计 56,465,273.74 9,353,022.69 47,112,251.05
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
149
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 账龄 占应收账款期末余额合计数 坏账准备期末余额
的比例(%)
单位一 40,004,082.99 1年以内 11.88 2,000,204.15
单位二 26,206,206.91 注1 7.79 2,366,310.35
单位三 11,044,335.00 1年以内 3.28 552,216.75
单位四 10,707,437.32 注2 3.18 795,363.87
单位五 9,671,343.42 1年以内 2.87 483,567.17
合计 97,633,405.64 — 29.01 6,197,662.29
注1：单位二期末应收账款账面余额26,206,206.91元，其中账龄1年以内5,086,206.91元，1-2年21,120,000.00元；
注2：单位四期末应收账款账面余额10,707,437.32元，其中账龄1年以内8,689,997.32元，1-2年1,840,640.00 元，3年以上
176,800.00元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 0.00
150
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
应收股利 0.00
其他应收款 14,031,518.30 9,367,547.45
合计 14,031,518.30 9,367,547.45
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
合计 0.00
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
151
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 8,189,464.78 7,193,406.22
押金 3,470,530.37 2,558,525.69
备用金 1,911,952.58 400,955.29
往来款 1,800,000.00 0.00
其他 34,801.40 16,208.64
合计 15,406,749.13 10,169,095.84
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 12,771,540.61
1至2年 1,816,399.42
2至3年 376,959.50
3 年以上 441,849.60
3至4年 441,849.60
合计 15,406,749.13
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
其他应收款坏账准备 801,548.39 573,682.44 0.00 1,375,230.83
合计 801,548.39 573,682.44 1,375,230.83
152
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其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
单位一 押金 2,085,885.67 注1 13.54% 105,179.78
单位二 往来款 1,800,000.00 1 年以内 11.68% 90,000.00
单位三 押金 500,000.00 1 年以内 3.25% 25,000.00
单位四 备用金 395,000.00 1 年以内 2.56% 19,750.00
单位五 保证金 330,000.00 1 年以内 2.14% 16,500.00
合计 -- 5,110,885.67 -- 33.17% 256,429.78
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1,818,547,601. 1,818,547,601. 1,824,287,601. 1,819,147,601.
对子公司投资 0.00 5,140,000.00
89 89 89 89
153
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对联营、合营
2,059,482.92 0.00 2,059,482.92 2,441,285.69 0.00 2,441,285.69
企业投资
1,820,607,084. 1,820,607,084. 1,826,728,887. 1,821,588,887.
合计 5,140,000.00
81 81 58 58
（1）对子公司投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额(账 减值准备期
被投资单位 计提减值准
(账面价值) 追加投资 减少投资 其他 面价值) 末余额
备
北京前景无
11,467,859.4 11,467,859.4
忧电子科技 0.00 0.00 0.00
5 5
有限公司
北京易净优
智环境科技 600,000.00 0.00 0.00 0.00 -600,000.00 0.00
有限公司
北京恒泰能
26,000,000.0 26,000,000.0
联科技发展 0.00 0.00 0.00
0 0
有限公司
辽宁邮电规
1,781,079,74 1,781,079,74
划设计院有 0.00 0.00 0.00
2.44 2.44
限公司
1,819,147,60 1,818,547,60
合计 -600,000.00 0.00
1.89 1.89
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额(账 其他综 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 调整 值)
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
北京新
能和再 2,441,2 -381,80 2,059,4
0.00
生能源 85.69 2.77 82.92
科技发
154
北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
展有限
公司
2,441,2 -381,80 2,059,4
小计
85.69 2.77 82.92
2,441,2 -381,80 2,059,4
合计 0.00
85.69 2.77 82.92
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 139,605,484.26 101,471,568.34 135,120,170.52 99,108,636.43
其他业务 975,436.42 220,016.76 1,159,521.00 224,143.38
合计 140,580,920.68 101,691,585.10 136,279,691.52 99,332,779.81
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -381,802.77 -242,788.73
子公司分红收益 26,277,762.65 2,148,750.00
理财产品收益 0.00 92,054.79
合计 25,895,959.88 1,998,016.06
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
非流动资产处置损益 3,211,599.65
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 1,416,498.83
量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
646,373.36
出
减：所得税影响额 635,464.16
少数股东权益影响额 4,109.77
合计 4,634,897.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
1.93% 0.2601 0.2601
润
扣除非经常性损益后归属于公
1.73% 0.2330 0.2330
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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北京恒泰实达科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
4、其他相关的资料。
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