深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市盛讯达科技股份有限公司
2016 年半年度报告
2016-026
2016 年 08 月
1
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人陈湧锐、主管会计工作负责人李衍钢及会计机构负责人(会计主
管人员)叶燕珍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、释义 ................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ........................................................................................................................... 8
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 17
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 25
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 29
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 30
第八节 备查文件目录 ..................................................................................................................... 97
3
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司 指 深圳市盛讯达科技股份有限公司
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
股东大会 指 深圳市盛讯达科技股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳市盛讯达科技股份有限公司董事会
监事会 指 深圳市盛讯达科技股份有限公司监事会
章程、公司章程 指 深圳市盛讯达科技股份有限公司章程
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
又称无端网游，基于网站开发技术，以标准协议为基础传输形式，无 客
网页游戏、页游 指 户端或基于浏览器内核的微客户端游戏，游戏用户可以直接通过互 联
网浏览器进入游戏
手机游戏、手游 指 通过移动网络下载，并运行于手机或其他移动终端上的游戏
4
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 盛讯达 股票代码 300518
公司的中文名称 深圳市盛讯达科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 盛讯达
公司的外文名称（如有） Shenzhen Shengxunda Technology Co.,Ltd.
公司的法定代表人 陈湧锐
注册地址 深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际中心一期 A 栋 11 层 01B
注册地址的邮政编码 518040
办公地址 深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际中心一期 A 栋 11 层 01B
办公地址的邮政编码 518040
公司国际互联网网址 http://www.gamexun.com
电子信箱 sxd@gamexun.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李衍钢 许惠珠
深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际 深圳市福田区深南大道 7888 号东海国际
联系地址
中心一期 A 栋 11 层 01B 中心一期 A 栋 11 层 01B
电话 0755-82731691 0755-82731691
传真 0755-23991975 0755-23991975
电子信箱 sxd@gamexun.com sxd@gamexun.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室（证券部）
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
5
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 112,235,605.80 96,258,118.51 16.60%
归属于上市公司普通股股东的净利润
49,360,874.99 41,141,807.09 19.98%
（元）
归属于上市公司普通股股东的扣除非经
47,135,139.14 40,801,480.43 15.52%
常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 30,729,266.24 26,113,513.33 17.68%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.3292 0.2798 17.66%
股）
基本每股收益（元/股） 0.71 0.59 20.34%
稀释每股收益（元/股） 0.71 0.59 20.34%
加权平均净资产收益率 9.67% 9.94% -0.27%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
9.26% 9.86% -0.60%
收益率
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,066,817,866.23 519,451,946.68 105.37%
归属于上市公司普通股股东的所有者权
994,880,265.67 485,544,617.07 104.90%
益（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
10.6587 5.2019 104.90%
产（元/股）
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -178,967.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,812,500.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,019.45
减：所得税影响额 392,776.91
合计 2,225,735.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
6
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1．新产品开发风险
近年来，人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏热点切换速度及游戏玩家兴趣转变都越来越快；硬件技术与
操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的手机游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特征
才能开发出高品质的手机游戏。因此，公司手机游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的手
机游戏，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富、
优化和提升公司产品，以应对行业变化和游戏玩家的兴趣转移，将会使公司在竞争中处于不利地位。
2．市场竞争导致经营业绩下滑的风险
手机游戏目前正处于快速发展阶段，各类社会资本纷纷涌入该行业，行业内新进企业不断增多，竞争愈来愈激烈。此外，部
分传统游戏公司也开始进入手机游戏市场，加剧了市场竞争，公司若不能持续地开发出新的精品游戏，满足客户的需求，扩
大市场份额，则日趋激烈的竞争可能使公司难以保留现有客户或吸引新客户，将给公司经营业绩带来下滑的风险。
3．客户集中导致的经营风险
报告期内，公司前五名客户收入占营业收入的比例为57.36%，客户集中度相对较高。公司主要客户基本为国内知名手机终
端厂商或手机游戏发行商，公司未来拟继续加强与这些优质客户的战略合作。但是，如果未来公司与上述主要客户的合作业
务量减少，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能降低其对公司产品的采购金额，给公司的经营带来较大的风险。
4．产业政策风险
我国的游戏产品受到工信部、文化部、国家新闻出版广播电影电视总局的共同监管。公司取得了在全国范围内和广东省内从
事信息服务业的所需增值电信业务经营许可证、利用互联网经营游戏产品所需的网络文化经营许可证、互联网出版许可证和
制作广播电视节目所需的广播电视节目制作许可证。随着游戏产品的快速发展，监管部门逐步加强了对行业的监管力度，针
对游戏产品的内容、游戏运营单位的业务资质、审查备案程序等不断出台了相关的管理制度。目前，公司虽然针对所涉及游
戏产品取得了必要的业务许可证，并履行了相关的备案手续，但若公司在业务管理上不能与监管导向一致，在经营方面不能
顺应国家产业政策，或无法继续取得业务资质，将影响公司业务的开展，对公司的持续发展产生不利影响。
7
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，在董事会的领导下，公司管理层围绕着将公司打造成为国内领先的游戏产品提供商的战略，在游戏研发和运营方
面持续投入，公司经营业绩稳定发展。报告期内，公司实现营业收入11,223.56万元，同比增长16.60%；营业利润5,052.52万
元，同比增长11.11%；归属于上市公司普通股股东净利润4,936.09万元，同比增长19.98%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 112,235,605.80 96,258,118.51 16.60%
主要是自营非自有游戏收入增长导致分成成
营业成本 17,117,071.51 11,506,821.67 48.76%
本增加所致
销售费用 13,901,485.72 11,080,669.93 25.46%
管理费用 29,175,573.05 29,394,036.03 -0.74%
财务费用 -893,984.75 -2,747,409.76 -67.46% 主要是定期存款减少所致
所得税费用 7,666,840.57 6,134,954.19 24.97%
研发投入 21,460,394.26 22,068,847.99 -2.76%
经营活动产生的现金流量净额 30,729,266.24 26,113,513.33 17.68%
投资活动产生的现金流量净额 -44,876,472.11 -6,357,430.12 605.89% 主要是支付盛讯达大厦建设进度款增加所致
筹资活动产生的现金流量净额 508,683,786.25 主要是收到首次公开发行股票募集资金所致
现金及现金等价物净增加额 494,536,576.69 19,755,165.93 2,403.33% 主要是收到首次公开发行股票募集资金所致
货币资金 804,443,035.04 309,906,458.35 159.58% 主要是收到首次公开发行股票募集资金所致
应收账款 74,802,959.15 56,861,084.41 31.55% 主要是营业收入增长所致
预付款项 395,495.30 1,089,955.85 -63.71% 主要是挂账的 IPO 中介费冲减资本公积所致
应收利息 0.00 3,332,400.00 -100.00% 主要是定期存款减少所致
其他应收款 1,114,613.37 1,946,393.77 -42.73% 主要是购买人才住房押金减少所致
固定资产 25,012,843.43 10,361,179.37 141.41% 主要是购买的人才住房收房所致
在建工程 73,478,540.39 44,281,119.33 65.94% 主要是盛讯达大厦建设所致
主要是应付职工薪酬本期全部税前扣除，无
递延所得税资产 1,387,774.01 2,614,478.57 -46.92%
需计提递延所得税资产所致
主要是自营非自有游戏收入增长导致应付游
应付账款 1,407,992.26 406,054.95 246.75%
戏分成款增加所致
8
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
主要是公司与客户合作协议终止，预收的游
预收款项 0.00 508,524.35 -100.00%
戏分成款结转收入所致
主要是上年末余额中计提的奖金本期发放所
应付职工薪酬 8,537,030.72 13,916,889.97 -38.66%
致
其他应付款 14,158,418.03 2,186,210.48 547.62% 主要是应付股票发行费用增加所致
主要是公司本年借入固定资产借款用于盛讯
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00 0.00
达大厦建设所致
主要是公司本年借入固定资产借款用于盛讯
长期借款 35,000,000.00 0.00
达大厦建设所致
主要是部分政府补助项目经验收合格结转到
递延收益 4,452,583.33 6,403,883.33 -30.47%
营业外收入所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司手机游戏许可使用和受托开发收入与上年同期基本持平，主营业务收入增长主要由于游戏自有平台运营收入
增长。报告期内，公司主营业务收入同比增长1,597.75万元，增幅为16.60%，其中自有平台运营收入同比增长1,461.42万元，
增幅为589.30%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务包括手机软件许可使用、手机软件受托开发、游戏自有平台运营、游戏第三方平台联合运营和互联网演艺业务。
1）在游戏产品许可使用和受托开发方面，公司继续推进精品游戏战略，在维护已有老客户的同时，积极开拓新的客户。本
报告期，公司游戏产品许可使用和受托开发业务保持稳定，实现收入9,292.01万元，占主营业务收入的比例为83.49%。
2）在游戏运营方面，本报告期，公司改变了之前同时推广众多游戏的策略，集中资源，重点推广《仙葫》、《萌荒》、《刺
影传奇》、《少年三国志》、《万界屠龙战神》等少数几款精品游戏，实现了游戏运营收入的大幅增长，实现收入1,802.35
万元，较上年同期增长491.76%。2016年下半年，公司将陆续上线自研页游《白发魔女》、自研手游《星之旅》和《神将录》，
除自研游戏外，公司还将继续通过独代或联合运营的方式引入精品游戏，加大运营及推广投入，进一步提高游戏运营的收入
规模和盈利能力。
3）2016年5月开始，公司开始涉足互联网演艺业务。未来，公司计划进一步加大在互联网演艺方面的人员和资金投入，力争
将互联网演艺业务打造成为新的利润增长点。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
9
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 同期增减
分产品或服务
手机软件许可使用 26,375,593.16 0.00 100.00% 13.05% 0.00% 0.00%
手机软件受托开发 66,544,528.31 10,780,644.57 83.80% -3.44% 9.18% -1.87%
游戏自有平台运营 17,094,168.42 4,791,227.91 71.97% 589.30% 1,590.51% -16.60%
游戏第三方平台联合运营 929,365.45 143,693.34 84.54% 64.12% 112.85% -3.54%
互联网演艺 351,867.81 123,740.91 64.83%
其他 1,035.04 613.04 40.77% -89.56% -87.56% -9.49%
合计 111,296,558.19 15,839,919.77 85.77% 16.79% 54.84% -3.50%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大供应商合计采购金额（元） 10,383,867.49 2,498,000.56
前五大供应商合计采购金额总采购额的比例 83.93% 69.98%
公司对外采购的主要内容为游戏分成支出和推广支出。本报告期前五大供应商中，公司向陕西绝顶人峰网络科技有限公司采
购金额为493.14万元，占总采购额的比例为39.86%，采购内容为游戏推广支出。
公司上年同期前五大供应商均为游戏推广服务商，因公司本报告期自有平台运营收入增长，非自有游戏分成支出增加，本报
告期前五大供应商中有三家为游戏研发商。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
项目 本报告期 上年同期
前五大客户合计销售金额（元） 64,383,200.00 59,384,000.00
前五大客户合计销售金额占营业收入的比例 57.36% 61.69%
本报告期，公司前五大客户略有变化，但对公司经营无影响。
10
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6、主要参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的参股公司信息。
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
（1）公司所处行业的发展前景和变化趋势
根据艾媒咨询发布的《2015-2016中国手机游戏行业年度研究报告》，2015年中国手机游戏市场规模达415亿元，未来仍有较
大的增长空间，预计2018年中国手机游戏市场规模将接近700亿元。
根据中国产业信息网发布的《2016年中国网页游戏行业市场现状分析》，2015年中国网页游戏市场规模为210.50亿元，未来
几年将基本保持平稳，预计2018年中国网页游戏市场规模为237.70亿元。
（2）公司行业地位或区域市场地位的变化趋势
公司作为在行业内耕耘多年的优秀游戏研发企业，具有良好的手机游戏开发水平。截至本报告期末，公司累计开发完成手机
游戏超过1000款，在行业内处于领先地位；
公司是国家级高新技术企业，深圳市重点文化企业、 深圳市2011年优秀软件企业、 深圳市文化创意产业百强（2011-2012）；
公司将积极布局产业链的上下游，延伸拓展公司业务的深度和广度，进一步加强在行业内的竞争力和影响力。
10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内，公司紧紧围绕发展战略和2016年度经营计划，在全体员工的共同努力下，积极推进各项工作的贯彻执行，总体上
达到预期目标。
报告期内，公司实现营业收入11,223.56万元，同比增长16.60%；营业利润5,052.52万元，同比增长11.11%；归属于上市公司
普通股股东净利润4,936.09万元，同比增长19.98%。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
（1）公司面临的风险
1）新产品开发风险
近年来，人们生活节奏不断加快以及游戏产品的不断丰富，游戏热点切换速度及游戏玩家兴趣转变都越来越快；硬件技术与
操作系统的不断升级、智能手机终端的不断普及，以及新的手机游戏开发技术的不断推出，需要公司充分结合多项技术特征
才能开发出高品质的手机游戏。因此，公司手机游戏开发必须及时掌握用户的消费心理及新兴的开发技术，不断推出新的手
机游戏，满足用户的兴趣爱好和消费意愿。如果公司开发的游戏产品不能满足用户的兴趣爱好或者不能利用先进技术丰富、
11
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
优化和提升公司产品，以应对行业变化和游戏玩家的兴趣转移，将会使公司在竞争中处于不利地位。
2）市场竞争导致经营业绩下滑的风险
手机游戏目前正处于快速发展阶段，各类社会资本纷纷涌入该行业，行业内新进企业不断增多，竞争愈来愈激烈。此外，部
分传统游戏公司也开始进入手机游戏市场，加剧了市场竞争，公司若不能持续地开发出新的精品游戏，满足客户的需求，扩
大市场份额，则日趋激烈的竞争可能使公司难以保留现有客户或吸引新客户，将给公司经营业绩带来下滑的风险。
3）客户集中导致的经营风险
报告期内，公司前五名客户收入占营业收入的比例为57.36%，客户集中度相对较高。公司主要客户基本为国内知名手机终
端厂商或手机游戏发行商，公司未来拟继续加强与这些优质客户的战略合作。但是，如果未来公司与上述主要客户的合作业
务量减少，或者公司主要客户的生产经营发生波动，有可能降低其对公司产品的采购金额，给公司的经营带来较大的风险。
4）产业政策风险
我国的游戏产品受到工信部、文化部、国家新闻出版广播电影电视总局的共同监管。公司取得了在全国范围内和广东省内从
事信息服务业的所需增值电信业务经营许可证、利用互联网经营游戏产品所需的网络文化经营许可证、互联网出版许可证和
制作广播电视节目所需的广播电视节目制作许可证。随着游戏产品的快速发展，监管部门逐步加强了对行业的监管力度，针
对游戏产品的内容、游戏运营单位的业务资质、审查备案程序等不断出台了相关的管理制度。目前，公司虽然针对所涉及游
戏产品取得了必要的业务许可证，并履行了相关的备案手续，但若公司在业务管理上不能与监管导向一致，在经营方面不能
顺应国家产业政策，或无法继续取得业务资质，将影响公司业务的开展，对公司的持续发展产生不利影响。
（2）公司采取的措施
1）公司在保障现有人才队伍稳定及后续人才持续培养的同时，以优厚的待遇及激励机制，引进行业中优秀的研发和运营方
面的人才为公司服务，进一步提高公司的游戏开发优势和运营优势。
2）公司所有自有游戏研发项目均经过严格筛选和充分论证，有针对性的面向细分市场，通过玩法的持续创新和策划水平的
不断提高，提升游戏的娱乐性与用户体验，提升核心玩家群体的粘性，打造满足市场需求的精品游戏。
3）在维护现有客户的同时，公司积极开拓新的客户，并继续加大游戏运营方面的投入。报告期内，公司手机软件许可使用
和受托开发业务新增客户收入929.45万元，占主营业务收入的比例为9.35%；报告期内，公司游戏运营收入1,709.42万元，较
上年同期增长589.30%。
4）公司在游戏研发和运营中，严格遵守国家各项法律法规的规定，不研发和运营违反相关政策规定的产品，合法经营。
5）公司将进一步完善法人治理结构，提高公司治理水平，建立更加有效的运行机制，确保公司各项业务计划的平稳实施、
有序进行。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 45,991.48
12
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
报告期投入募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 0
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
募集资金到位情况根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1177 号”《关于核准深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公
开发行股票的批复》，在深圳证券交易所首次公开发行人民币普通股 2,334 万股，发行价格为每股 22.22 元，共募集资金总额
为 51,861.48 万元，扣除发行费用后，本次实际募集资金净额为 45,991.48 万元，上述资金已于 2016 年 6 月 21 日到位，已经
广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具“广会验字[2016]G14001260392 号”验资报告，公司对该募集资金采
取了专户存储制度。截至本报告期末，公司尚未投入募集资金用于募投项目。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报
是否已 截至期 截至期 是否 项目可行
募集资金 调整后投 本报告 到预定 本报告 告期末
承诺投资项目和超 变更项 末累计 末投资 达到 性是否发
承诺投资 资总额 期投入 可使用 期实现 累计实
募资金投向 目(含部 投入金 进度(3) 预计 生重大变
总额 (1) 金额 状态日 的效益 现的效
分变更) 额(2) ＝(2)/(1) 效益 化
期 益
承诺投资项目
移动终端游戏产品
否 15,006.05 15,006.05 0 0 0.00% 0 0是 否
开发项目
跨平台游戏产品开
否 31,000.00 31,000.00 0 0 0.00% 0 0是 否
发运营项目
承诺投资项目小计 -- 46,006.05 46,006.05 0 0 -- -- 0 0 -- --
超募资金投向
不适用
合计 -- 46,006.05 46,006.05 0 0 -- -- 0 0 -- --
未达到计划进度或
预计收益的情况和 不适用
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
不适用
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目 不适用
13
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 不适用
先期投入及置换情
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
尚未使用的募集资金存放于公司开立的募集资金专户，将用于募投项目后续资金支付。
金用途及去向
募集资金使用及披
募集资金使用符合相关法律法规及公司制度规定，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放
露中存在的问题或
与使用情况，不存在募集资金使用及披露违规情形。
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
14
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分 公司未分配利润的用途和使用计划
15
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
配预案的原因
基于公司日常经营和发展规划考虑，公司 2016 年中期暂不提
用于公司的经营和投资支出。
出现金红利分配预案。
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
16
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
17
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
4、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
1）经营性出租
公司对外出租的厂房账面价值为28,496,471.26元，本报告期租赁收入为939,047.61元。
2）经营性租入
公司主要经营性租入资产办公用房，本报告期租赁费用为3,122,698.45元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
18
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、重大委托他人进行现金资产管理情况
单位：万元
报酬的确定方 是否履行必要
受托方名称 委托金额 委托起始日期 委托终止日期 实际收益 期末余额
式 程序
重大委托他人进行现金资产管理临时报告披露网站相关查询
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺来源 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 不适用 不适用
收购报告书或权益
变动报告书中所作 不适用 不适用
承诺
资产重组时所作承
不适用 不适用
诺
1、除在发行人首次公开发行股票上市时将持有的部分股
份公开发售（如有）外，自发行人首次公开发行股票上市
之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本人直接或
间接持有的发行人股份，也不由发行人回购本人直接或间
接持有的发行人股份；2、发行人上市后 6 个月内，如发
行人股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者
上市后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持 截至本公告
有发行人股票的锁定期限自动延长 6 个月（若上述期间公 出具之日，
司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等 上市之日 上述承诺人
首次公开发行或再 2016 年 06
陈湧锐 除息、除权行为的，则上述价格将进行相应调整）；3、在 起三十六 严格遵守承
融资时所作承诺 月 24 日
本人担任发行人董事、监事或高级管理人员的期间，每年 个月 诺，未发生
转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份数 违反承诺的
的 25%；在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离 情况
职的，自申报离职之日起十八个月内不转让本人直接或间
接持有的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起第
七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起
十二个月内不转让本人直接或间接持有的发行人股份；在
首次公开发行股票上市之日起十二个月后申报离职的，自
申报离职之日起六个月内不转让本人直接或间接持有的
19
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行人股份；4、如本人所持发行人股票在承诺锁定期满
后两年内减持，减持价格将不低于发行人股票发行价（若
上述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新
股或配股等除息、除权行为的，则发行价将进行相应调
整）；上述两年期限届满后，本人减持直接或间接持有的
发行人股份时，将以市价且不低于发行人上一会计年度经
审计的除权后每股净资产的价格进行减持。减持直接或间
接持有的发行人股份时，将提前三个交易日通过发行人发
出相关公告；5、本人作出的上述第 2-4 承诺事项，不因其
职务变更或离职等原因而放弃履行。
马嘉霖;
截至本公告
陈冬
出具之日，
琼；彭 除在发行人首次公开发行股票上市时将持有的部分股份
上市之日 上述承诺人
剑锐； 公开发售（如有）外，自发行人首次公开发行股票上市之 2016 年 06
起十二个 严格遵守承
钟尉 日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前本 月 24 日
月 诺，未发生
莲；张 人已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
违反承诺的
杰忠；
情况
郑娟娟
截至本公告
除在发行人首次公开发行股票上市时将持有的部分股份 出具之日，
陈湧
公开发售（如有）外，自发行人首次公开发行股票上市之 上市之日 上述承诺人
彬；陈 2016 年 06
日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次发行前 起三十六 严格遵守承
坤焕； 月 24 日
本人已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股 个月 诺，未发生
陈湧鑫
份。 违反承诺的
情况
1、除在发行人首次公开发行股票上市时将持有的部分股
份公开发售（如有）外，本人自发行人首次公开发行股票
上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理本次发
行前本人已持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分
股份；2、在本人担任发行人董事、监事或高级管理人员
的期间，每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发
截至本公告
行人股份数的 25%；3、在首次公开发行股票上市之日起
出具之日，
六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转
上市之日 上述承诺人
让本人直接或间接持有的发行人股份；在首次公开发行股 2016 年 06
李衍钢 起十二个 严格遵守承
票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自 月 24 日
月 诺，未发生
申报离职之日起十二个月内不转让本人直接或间接持有
违反承诺的
的发行人股份；在首次公开发行股票上市之日起十二个月
情况
后申报离职的，自申报离职之日起六个月内不转让本人直
接或间接持有的发行人股份；4、本人所持发行人股票在
锁定期满后两年内减持的，减持价格不低于发行价（若上
述期间公司发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股
或配股等除息、除权行为的，则发行价将进行相应调整）；
5、发行人首次公开发行股票上市后 6 个月内，如发行人
20
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市
后 6 个月期末收盘价低于发行价，本人持有公司股票的锁
定期限自动延长 6 个月（上述发行价指公司首次公开发行
股票的发行价格，如果公司上市后因派发现金红利、送股、
转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证
券交易所的有关规定作除权除息处理）；6、本人承诺，不
会因本人职务变更或离职原因而放弃履行上述第 2-5 项承
诺事项。
若稳定股价具体方案涉及控股股东增持股份措施的，则在 截至本公告
实施完毕稳定股价具体方案中的公司回购股份措施后，连 出具之日，
续 10 个交易日每日股票收盘价均低于最近一期经审计的 上市之日 上述承诺人
2016 年 06
陈湧锐 每股净资产（审计基准日后发生权益分派、公积金转增股 起三十六 严格遵守承
月 24 日
本、配股等情况的，应做除权、除息处理），公司控股股 个月 诺，未发生
东根据法律、法规、规范性文件和公司章程的规定以增持 违反承诺的
公司股票的形式稳定公司股价。 情况
若稳定股价具体方案涉及公司董事、高级管理人员增持股
份措施的，则在实施完毕稳定股价具体方案中的控股股东
增持股份措施后，连续 10 个交易日每日股票收盘价均低
于最近一期经审计的每股净资产（审计基准日后发生权益
分派、公积金转增股本、配股等情况的，应做除权、除息
处理），公司董事、高级管理人员将根据法律、法规、规
范性文件和公司章程的规定以增持公司股票的形式稳定
截至本公告
陈湧 公司股价。公司董事、高级管理人员以增持公司股票的形
出具之日，
锐；黄 式稳定公司股价，应遵循下述原则：1）在股东大会审议
上市之日 上述承诺人
晓生； 通过的单个稳定股价具体方案中，董事、高级管理人员用 2016 年 06
起三十六 严格遵守承
于明 于增持股份的资金金额不低于其因担任董事、高级管理人 月 24 日
个月 诺，未发生
剑；李 员而在最近一个会计年度从公司领取的税后薪酬的 10%；
违反承诺的
衍钢 2）在一个会计年度内股东大会审议通过了多个稳定股价
情况
具体方案的情况下，董事、高级管理人员用于增持股份的
资金金额不超过其因担任董事、高级管理人员而在最近一
个会计年度从公司领取的税后薪酬的 30%；3）在增持行
为完成后的 6 个月内将不出售所增持的股份。超过上述标
准的，本项股价稳定措施在当年度不再继续实施。但如下
一会计年度继续出现稳定股价情形的，公司董事、高级管
理人员将继续按照上述原则执行。
1、本人拟长期持有公司股票；2、如果在锁定期满后，本
截至本公告
人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减
出具之日，
持的相关规定，结合公司稳定股价、开展经营、资本运作
上市之日 上述承诺人
的需要，审慎制定股票减持计划，在股票锁定期满后逐步 2016 年 06
陈湧锐 起三十六 严格遵守承
减持；3、本人减持公司股份应符合相关法律、法规、规 月 24 日
个月 诺，未发生
章的规定，具体方式包括但不限于交易所集中竞价交易方
违反承诺的
式、大宗交易方式、协议转让方式等；4、本人减持公司
情况
股份前，应提前三个交易日予以公告，并按照证券交易所
21
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的规则及时、准确地履行信息披露义务；本人持有公司股
份低于 5%以下时除外；5、如果在锁定期满后两年内，本
人拟减持股票的，减持价格不低于发行价（指发行人首次
公开发行股票的发行价格，如果因公司上市后派发现金红
利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的，
则按照证券交易所的有关规定作除权除息处理）。锁定期
满后两年内，本人每年减持所持有的公司股份数量合计不
超过上一年度最后一个交易日登记在本人名下的股份总
数的 25%。因公司进行权益分派、减资缩股等导致本人所
持公司股份变化的，相应年度可转让股份额度做相应变
更；6、如果本人未履行上述减持意向，本人将在股东大
会及中国证监会指定的披露媒体上公开说明未履行承诺
的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；同时，
本人持有的公司股份自本人未履行上述减持意向之日起 6
个月内不得减持。
1、本人拟长期持有公司股票；2、如果在锁定期满后，本
人拟减持股票的，将认真遵守证监会、交易所关于股东减
持的相关规定，结合公司稳定股价的需要，审慎制定股票
减持计划，在股票锁定期满后逐步减持；3、本人减持公
司股份应符合相关法律、法规、规章的规定，具体方式包
括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协
议转让方式等；4、本人减持公司股份前，应提前三个交
截至本公告
易日予以公告，并按照证券交易所的规则及时、准确地履
出具之日，
行信息披露义务；本人持有公司股份低于 5%以下时除外；
马嘉 上市之日 上述承诺人
5、如果在锁定期满后两年内，本人拟减持股票的，减持 2016 年 06
霖；陈 起十二个 严格遵守承
价格不低于发行价（指发行人首次公开发行股票的发行价 月 24 日
冬琼 月 诺，未发生
格，如果因公司上市后派发现金红利、送股、转增股本、
违反承诺的
增发新股等原因进行除权、除息的，则按照证券交易所的
情况
有关规定作除权除息处理）。因公司进行权益分派、减资
缩股等导致本人所持公司股份变化的，相应年度可转让股
份额度做相应变更；6、如果本人未履行上述减持意向声
明，本人将在股东大会及中国证监会指定的披露媒体上公
开说明未履行承诺的具体原因并向公司股东和社会公众
投资者道歉；同时，本人持有的公司股份自本人未履行上
述减持意向声明之日起 6 个月内不得减持。
公司根据股东大会审议通过的稳定股价具体方案而回购
股份的，应当符合《上市公司回购社会公众股份管理办法 截至本公告
深圳市 （试行）》等法律、法规、规范性文件和公司章程的规定， 出具之日，
盛讯达 并按照该等规定的要求履行有关向社会公众股东回购公 上市之日 上述承诺人
2016 年 06
科技股 司股份的具体程序。公司回购股份的方式为集中竞价交易 起三十六 严格遵守承
月 24 日
份有限 方式、要约方式或中国证监会认可的其他方式。如公司采 个月 诺，未发生
公司 取回购股份的稳定股价措施，应遵循下述原则：1）公司 违反承诺的
用于回购股份的资金总额累计不超过公司首次公开发行 情况
新股所募集资金的总额；2）单次用于回购股份的资金金
22
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
额不低于上一个会计年度经审计的归属于母公司所有者
的净利润的 10%；3）单一会计年度用于回购股份的资金
金额合计不超过上一会计年度经审计的归属于母公司所
有者的净利润的 30%。超过上述标准的，本项股价稳定措
施在当年度不再继续实施。但如下一年度继续出现稳定股
价情形的，公司将继续按照上述原则执行。
截至本公告
如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗
出具之日，
漏，对判断公司是否符合法律规定的发行条件构成重大、
上述承诺人
实质影响的，本人将依法购回首次公开发行时已公开发售 2014 年 04
陈湧锐 长期有效 严格遵守承
的原限售股份（如有）。如公司招股说明书存在虚假记载、月 15 日
诺，未发生
误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受
违反承诺的
损失的，本人将依法赔偿投资者损失。
情况
陈湧
锐；李
截至本公告
衍钢；
出具之日，
黄晓
如公司招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 上述承诺人
生；于 2014 年 04
漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，将依法赔偿投 长期有效 严格遵守承
明剑； 月 15 日
资者损失。 诺，未发生
秦地
违反承诺的
欣；陈
情况
伊丽；
余方
针对因股本、净资产规模扩张导致公司即期每股收益、净
资产收益率存在被摊薄的风险，公司除制定了相应的填补
回报措施外，公司全体董事、高级管理人员也出具了《关 截至本公告
陈湧
于摊薄即期回报有关事项的承诺函》，承诺内容如下："1、 出具之日，
锐；李
不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也 上述承诺人
衍钢； 2016 年 01
不采用其他方式损害公司利益；2、对本人的职务消费行 长期有效 严格遵守承
黄晓 月 04 日
为进行约束；3、不动用公司资产从事与其履行职责无关 诺，未发生
生；于
的投资、消费活动；4、由董事会或薪酬委员会制定的薪 违反承诺的
明剑
酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、如公 情况
司未来进行股权激励，则拟公布的公司股权激励的行权条
件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。"
公司首次公开发行股票前滚存利润由发行后登记在册的
截至本公告
新老股东按持股比例共享。股东分红回报规划：公司可以
深圳市 出具之日，
采取现金或现金与股票相结合的方式分配股利。在满足公
盛讯达 上市之日 上述承诺人
司正常生产经营的资金需求情况下，如无重大投资计划或 2015 年 05
科技股 起三十六 严格遵守承
重大现金支出等事项发生，公司应当采取现金方式分配股 月 19 日
份有限 个月 诺，未发生
利，以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润
公司 违反承诺的
的 15%。公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公
情况
司进行中期现金分配。
其他对公司中小股 不适用 不适用
23
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体
原因及下一步计划 不适用
（如有）
公司控股股东及其一致行动人报告期提出或实施股份增持计划情况
□ 适用 √ 不适用
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
八、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
九、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
24
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 70,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 70,000,000 74.99%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 70,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 70,000,000 74.99%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 70,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 70,000,000 74.99%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 0 0.00% 23,340,000 0 0 0 23,340,000 23,340,000 25.01%
1、人民币普通股 0 0.00% 23,340,000 0 0 0 23,340,000 23,340,000 25.01%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 70,000,000 100.00% 23,340,000 0 0 0 23,340,000 93,340,000 100.00%
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
根据中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1177号文《关于核准深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发行股票的批
复》的核准，公司公开发行新股2,334万股。新股发行后，公司股本总额由7,000万股变更为9,344万股，新股发行引起公司股
份总数及股东结构变动、公司资产和负债结构的变动。
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，股份变动的原因是公司公开发行人民币普通股（A股）2,334万股。
25
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1177号文《关于核准深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》
的核准，公司公开发行新股2,334万股，并于2016 年6 月24日在深圳证券交易所创业板上市。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司首次公开发行人民币普通股（A股）股票2,334万股，新增股份已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳
分公司办理股份登记手续。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年6月24日发行新股，总股本由7,000万股增加至9,334万股。本次股份变动，对公司最近一期的基本每股收益、稀
释每股收益及归属于公司普通股东的每股净资产等财务指标的影响情况如下：报告期公司基本每股收益、稀释每股收益均为
0.71元/股，比去年同期增长20.34%，归属于公司普通股东的每股净资产为10.66元/股，比去年同期增长53.66%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
陈湧锐 41,779,152 0 0 41,779,152 首发限售 2019 年 6 月 24 日
马嘉霖 14,999,960 0 0 14,999,960 首发限售 2017 年 6 月 24 日
陈冬琼 3,999,840 0 0 3,999,840 首发限售 2017 年 6 月 24 日
陈湧彬 2,346,845 0 0 2,346,845 首发限售 2019 年 6 月 24 日
彭剑锐 1,525,659 0 0 1,525,659 首发限售 2017 年 6 月 24 日
陈坤焕 1,397,764 0 0 1,397,764 首发限售 2019 年 6 月 24 日
陈湧鑫 1,029,034 0 0 1,029,034 首发限售 2019 年 6 月 24 日
张杰忠 1,000,100 0 0 1,000,100 首发限售 2017 年 6 月 24 日
钟尉莲 1,000,100 0 0 1,000,100 首发限售 2017 年 6 月 24 日
郑娟娟 871,506 0 0 871,506 首发限售 2017 年 6 月 24 日
李衍钢 50,040 0 0 50,040 首发限售 2017 年 6 月 24 日
合计 70,000,000 0 0 70,000,000 -- --
26
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 40,582
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 质押或冻结情况
持有有限 持有无限
报告期末持股数 内增减
股东名称 股东性质 持股比例 售条件的 售条件的
量 变动情 股份状态 数量
股份数量 股份数量
况
陈湧锐 境内自然人 44.76% 41,779,152 0 41,779,152 0
马嘉霖 境内自然人 16.07% 14,999,960 0 14,999,960 0
陈冬琼 境内自然人 4.29% 3,999,840 0 3,999,840 0
陈湧彬 境内自然人 2.51% 2,346,845 0 2,346,845 0
彭剑锐 境内自然人 1.63% 1,525,659 0 1,525,659 0
陈坤焕 境内自然人 1.50% 1,397,764 0 1,397,764 0
陈湧鑫 境内自然人 1.10% 1,029,034 0 1,029,034 0
张杰忠 境内自然人 1.07% 1,000,100 0 1,000,100 0
钟尉莲 境内自然人 1.07% 1,000,100 0 1,000,100 0
郑娟娟 境内自然人 0.93% 871,506 0 871,506 0
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名股东的情 无
况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行
陈湧锐、陈湧彬、陈湧鑫为兄弟关系，陈坤焕与上述三人为堂兄弟关系。
动的说明
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
广发证券股份有限公司 72,687 人民币普通股 72,687
贺晶 11,898 人民币普通股 11,898
中国石油天然气集团公司企业年金计划－中国工商
11,754 人民币普通股 11,754
银行股份有限公司
中国工商银行股份有限公司企业年金计划－中国建
7,836 人民币普通股 7,836
设银行股份有限公司
中国建设银行股份有限公司企业年金计划－中国工
7,836 人民币普通股 7,836
商银行股份有限公司
中国民生银行股份有限公司企业年金计划－中国民
6,530 人民币普通股 6,530
生银行股份有限公司
27
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
上海铁路局企业年金计划－中国工商银行股份有限
6,530 人民币普通股 6,530
公司
中国电信集团公司企业年金计划－中国银行股份有
6,530 人民币普通股 6,530
限公司
神华集团有限责任公司企业年金计划－中国建设银
6,530 人民币普通股 6,530
行股份有限公司
华泰证券股份有限公司 6,434 人民币普通股 6,434
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售
公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是
流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动
否属于一致行动人。
的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
28
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持有本公司股份及股票期权情况
1、持股情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
期初持有 本期获授 本期被注 期末持有
的股权激 予的股权 销的股权 的股权激
任职状 期初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 励获授予 激励限制 激励限制 励获授予
态 数 股份数量 股份数量 数
限制性股 性股票数 性股票数 限制性股
票数量 量 量 票数量
陈湧锐 董事长、总经理 现任 41,779,152 0 0 41,779,152 0 0 0 0
黄晓生 董事、副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
董事、软件事业
于明剑 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
部副总监
董事、董事会秘
李衍钢 现任 50,040 0 0 50,040 0 0 0 0
书、财务总监
许治 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
廖开际 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
吴震 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
秦地欣 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
余方 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
陈伊丽 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0 0
合计 -- -- 41,829,192 0 0 41,829,192 0 0 0 0
2、持有股票期权情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动。
29
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市盛讯达科技股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 804,443,035.04 309,906,458.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 74,802,959.15 56,861,084.41
预付款项 395,495.30 1,089,955.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 3,332,400.00
应收股利
其他应收款 1,114,613.37 1,946,393.77
买入返售金融资产
存货 16,265.26 12,924.96
30
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,336,704.16 2,636,003.32
流动资产合计 884,109,072.28 375,785,220.66
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 28,496,471.26 29,526,054.19
固定资产 25,012,843.43 10,361,179.37
在建工程 73,478,540.39 44,281,119.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出 39,618,382.09 41,614,234.81
商誉
长期待摊费用 1,267,493.79 1,600,777.47
递延所得税资产 1,387,774.01 2,614,478.57
其他非流动资产 13,447,288.98 13,668,882.28
非流动资产合计 182,708,793.95 143,666,726.02
资产总计 1,066,817,866.23 519,451,946.68
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
31
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 1,407,992.26 406,054.95
预收款项 508,524.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,537,030.72 13,916,889.87
应交税费 6,242,142.96 9,086,371.21
应付利息 44,887.50
应付股利
其他应付款 14,158,418.03 2,186,210.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00
其他流动负债 1,094,545.76 899,535.42
流动负债合计 32,485,017.23 27,003,586.28
非流动负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,452,583.33 6,403,883.33
递延所得税负债 499,860.00
其他非流动负债
非流动负债合计 39,452,583.33 6,903,743.33
负债合计 71,937,600.56 33,907,329.61
所有者权益：
股本 93,340,000.00 70,000,000.00
其他权益工具
32
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 487,193,159.84 50,556,095.69
减：库存股
其他综合收益 2,290.54
专项储备
盈余公积 35,000,000.00 35,000,000.00
一般风险准备
未分配利润 379,347,105.83 329,986,230.84
归属于母公司所有者权益合计 994,880,265.67 485,544,617.07
少数股东权益
所有者权益合计 994,880,265.67 485,544,617.07
负债和所有者权益总计 1,066,817,866.23 519,451,946.68
法定代表人：陈湧锐 主管会计工作负责人：李衍钢 会计机构负责人：叶燕珍
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 804,443,035.04 309,845,616.76
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 74,802,959.15 56,861,084.41
预付款项 438,543.56 1,089,955.85
应收利息 3,332,400.00
应收股利
其他应收款 1,114,613.37 1,943,880.37
存货 16,265.26 12,924.96
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,293,655.90 2,636,003.32
流动资产合计 884,109,072.28 375,721,865.67
33
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 965,878.20
投资性房地产 28,496,471.26 29,526,054.19
固定资产 25,012,843.43 10,361,179.37
在建工程 73,478,540.39 44,281,119.33
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 39,618,382.09 41,614,234.81
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,267,493.79 1,600,777.47
递延所得税资产 1,387,774.01 2,614,478.57
其他非流动资产 13,447,288.98 13,668,882.28
非流动资产合计 182,708,793.95 144,632,604.22
资产总计 1,066,817,866.23 520,354,469.89
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,407,992.26 406,054.95
预收款项 508,524.35
应付职工薪酬 8,537,030.72 13,908,511.87
应交税费 6,242,142.96 9,086,371.21
应付利息 44,887.50
应付股利
其他应付款 14,158,418.03 4,508,084.98
划分为持有待售的负债
34
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债 1,000,000.00
其他流动负债 1,094,545.76 899,535.42
流动负债合计 32,485,017.23 29,317,082.78
非流动负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 4,452,583.33 6,403,883.33
递延所得税负债 499,860.00
其他非流动负债
非流动负债合计 39,452,583.33 6,903,743.33
负债合计 71,937,600.56 36,220,826.11
所有者权益：
股本 93,340,000.00 70,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 487,193,159.84 50,556,095.69
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,000,000.00 35,000,000.00
未分配利润 379,347,105.83 328,577,548.09
所有者权益合计 994,880,265.67 484,133,643.78
负债和所有者权益总计 1,066,817,866.23 520,354,469.89
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 112,235,605.80 96,258,118.51
其中：营业收入 112,235,605.80 96,258,118.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 61,710,423.00 50,786,261.22
其中：营业成本 17,117,071.51 11,506,821.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,134,895.34 703,617.65
销售费用 13,901,485.72 11,080,669.93
管理费用 29,175,573.05 29,394,036.03
财务费用 -893,984.75 -2,747,409.76
资产减值损失 1,275,382.13 848,525.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,525,182.80 45,471,857.29
加：营业外收入 6,696,520.84 1,828,169.75
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 193,988.08 23,265.76
其中：非流动资产处置损失 178,967.79
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 57,027,715.56 47,276,761.28
减：所得税费用 7,666,840.57 6,134,954.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,360,874.99 41,141,807.09
归属于母公司所有者的净利润 49,360,874.99 41,141,807.09
少数股东损益
36
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
六、其他综合收益的税后净额 -2,290.54 -798.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-2,290.54 -798.33
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-2,290.54 -798.33
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -2,290.54 -798.33
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 49,358,584.45 41,141,008.76
归属于母公司所有者的综合收益总额 49,358,584.45 41,141,008.76
归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.71 0.59
（二）稀释每股收益 0.71 0.59
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：陈湧锐 主管会计工作负责人：李衍钢 会计机构负责人：叶燕珍
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 112,235,605.80 96,258,118.51
减：营业成本 17,117,071.51 11,506,821.67
37
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
营业税金及附加 1,134,895.34 703,617.65
销售费用 13,901,485.72 11,080,669.93
管理费用 29,117,644.74 29,344,970.14
财务费用 -891,258.90 -2,755,631.09
资产减值损失 1,277,898.14 848,525.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,355,996.30
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 51,933,865.55 45,529,144.51
加：营业外收入 6,696,520.84 1,828,169.75
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 193,988.08 23,265.76
其中：非流动资产处置损失 178,967.79
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,436,398.31 47,334,048.50
减：所得税费用 7,666,840.57 6,134,954.19
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,769,557.74 41,199,094.31
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
38
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
6.其他
六、综合收益总额 50,769,557.74 41,199,094.31
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.73 0.59
（二）稀释每股收益 0.73 0.59
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,047,392.19 88,190,719.74
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,884,020.00 1,404,519.68
收到其他与经营活动有关的现金 5,772,138.46 5,007,653.12
经营活动现金流入小计 107,703,550.65 94,602,892.54
购买商品、接受劳务支付的现金 4,097,151.16 1,281,970.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 39,641,959.02 42,406,114.77
39
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 15,962,187.38 14,225,224.81
支付其他与经营活动有关的现金 17,272,986.85 10,576,068.94
经营活动现金流出小计 76,974,284.41 68,489,379.21
经营活动产生的现金流量净额 30,729,266.24 26,113,513.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
45,299.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,299.15
购建固定资产、无形资产和其他
44,921,771.26 6,357,430.12
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,921,771.26 6,357,430.12
投资活动产生的现金流量净额 -44,876,472.11 -6,357,430.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 518,614,800.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 554,614,800.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
793,843.75
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
40
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 45,137,170.00
筹资活动现金流出小计 45,931,013.75
筹资活动产生的现金流量净额 508,683,786.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3.69 -917.28
影响
五、现金及现金等价物净增加额 494,536,576.69 19,755,165.93
加：期初现金及现金等价物余额 309,906,458.35 265,082,631.24
六、期末现金及现金等价物余额 804,443,035.04 284,837,797.17
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 98,047,392.19 88,190,719.74
收到的税费返还 3,884,020.00 1,404,519.68
收到其他与经营活动有关的现金 5,766,748.34 5,007,579.73
经营活动现金流入小计 107,698,160.53 94,602,819.15
购买商品、接受劳务支付的现金 4,097,151.16 1,281,970.69
支付给职工以及为职工支付的现
39,633,603.52 42,359,041.77
金
支付的各项税费 15,962,187.38 14,225,224.81
支付其他与经营活动有关的现金 17,215,274.04 10,558,025.40
经营活动现金流出小计 76,908,216.10 68,424,262.67
经营活动产生的现金流量净额 30,789,944.43 26,178,556.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
45,299.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 45,299.15
购建固定资产、无形资产和其他
44,921,771.26 6,357,430.12
长期资产支付的现金
41
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 44,921,771.26 6,357,430.12
投资活动产生的现金流量净额 -44,876,472.11 -6,357,430.12
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 518,614,800.00
取得借款收到的现金 36,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 554,614,800.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
793,843.75
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 45,137,170.00
筹资活动现金流出小计 45,931,013.75
筹资活动产生的现金流量净额 508,683,786.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的
159.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额 494,597,418.28 19,821,126.36
加：期初现金及现金等价物余额 309,845,616.76 262,707,511.08
六、期末现金及现金等价物余额 804,443,035.04 282,528,637.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权 一
数
项目 益工具 专 般
减： 股
其他综合 项 风 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
优永
其 收益 储 险
股 权
先续
他 备 准
益
股债
备
42
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、上
年期末 70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - 2,290.54 - 35,000,000.00 - 329,986,230.84 - 485,544,617.07
余额
加：
会计政
策变更
前期
差错更
正
同一
控制下
企业合
并
其他
二、本
年期初 70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - 2,290.54 - 35,000,000.00 - 329,986,230.84 - 485,544,617.07
余额
三、本
期增减
变动金
额（减 23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - -2,290.54 - - - 49,360,874.99 - 509,335,648.60
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 - - - - - - -2,290.54 - - - 49,360,874.99 - 49,358,584.45
益总额
（二）
所有者
投入和 23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - - - - - - 459,977,064.15
减少资
本
1．股东
投入的 23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - - - - - - - 459,977,064.15
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
43
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
44
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 93,340,000.00 - - - 487,193,159.84 - - - 35,000,000.00 - 379,347,105.83 - 994,880,265.67
余额
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权 一
数
项目 益工具 专 般
减： 股
其他综合 项 风 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 东
优 永
其 收益 储 险
股 权
先 续
他 备 准
益
股 债
备
一、上
年期末 70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - -88,248.46 - 28,479,032.50 - 244,370,753.67 - 393,317,633.40
余额
加：
会计政
策变更
前期
差错更
正
同一
控制下
企业合
并
其他
二、本
年期初 70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - -88,248.46 - 28,479,032.50 - 244,370,753.67 - 393,317,633.40
余额
三、本
- - - - - - -798.33 - - - 41,141,807.09 - 41,141,008.76
期增减
45
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变动金
额（减
少以
“－”号
填列）
（一）
综合收 - - - - - - -798.33 - - - 41,141,807.09 - 41,141,008.76
益总额
（二）
所有者
投入和
减少资
本
1．股东
投入的
普通股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）
利润分
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者
（或股
东）的
分配
46
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4．其他
（四）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（五）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）
其他
四、本
期期末 70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - -89,046.79 - 28,479,032.50 - 285,512,560.76 - 434,458,642.16
余额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 减：
项目 其他综 专项 所有者权益合
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
优 永 其他 合收益 储备 计
存
47
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
先 续 股
股 债
一、上年期末
70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - - - 35,000,000.00 328,577,548.09 484,133,643.78
余额
加：会计政
策变更
前期差错
更正
其他
二、本年期初
70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - - - 35,000,000.00 328,577,548.09 484,133,643.78
余额
三、本期增减
变动金额（减
23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - - - - 50,769,557.74 510,746,621.89
少以“－”号
填列）
（一）综合收
- - - - - - - - - 50,769,557.74 50,769,557.74
益总额
（二）所有者
投入和减少 23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - - - - - 459,977,064.15
资本
1．股东投入
23,340,000.00 - - - 436,637,064.15 - - - - - 459,977,064.15
的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结
48
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
93,340,000.00 - - - 487,193,159.84 - - - 35,000,000.00 379,347,105.83 994,880,265.67
余额
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具
其他
项目 减：库 专项 所有者权益合
优 永
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 储备 计
他 收益
股 债
一、上年期末
70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - - - 28,479,032.50 242,844,024.70 391,879,152.89
余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初
70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - - - 28,479,032.50 242,844,024.70 391,879,152.89
余额
三、本期增减
变动金额（减
- - - - - - - - - 41,199,094.31 41,199,094.31
少以“－”号填
列）
49
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（一）综合收
- - - - - - - - - 41,199,094.31 41,199,094.31
益总额
（二）所有者
投入和减少资 - - - - - - - - - - -
本
1．股东投入的
- - - - - - - - - - -
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
50
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、本期期末
70,000,000.00 - - - 50,556,095.69 - - - 28,479,032.50 284,043,119.01 433,078,247.20
余额
三、公司基本情况
1．公司概述
深圳市盛讯达科技股份有限公司前身为深圳市盛讯达科技发展有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），于2006年12月28日
由自然人黄晓生以现金出资方式设立。根据深圳市盛讯达科技发展有限公司股东会决议、深圳市盛讯达科技股份有限公司发
起人协议，陈湧锐等11位股东作为发起人，依法将深圳市盛讯达科技发展有限公司整体变更为股份有限公司。公司于2011
年8月18日在深圳市市场监督管理局办理了注册登记，领取了注册号为440301103318135的《企业法人营业执照》。截至2015
年12月31日，公司注册资本为人民币70,000,000.00元，股份总额为70,000,000.00股，每股面值1元。
2016年6月，根据公司2015年年度股东大会决议和修改后章程的规定，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1177号
文《关于核准深圳市盛讯达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A
股）23,340,000股，注册资本变更为人民币93,340,000.00元。公司新增注册资金实收情况业经广东正中珠江会计师事务所（特
殊普通合伙）验证并出具“广会验字[2016]G14001260392号”验资报告。
2．注册地址及总部地址
深圳市福田区深南大道7888号东海国际中心一期A栋11层01B。
3．法定代表人
陈湧锐。
4．业务性质
手机游戏及其他应用软件的开发、销售，网络游戏的开发和运营。
5．公司经营范围
计算机软硬件、手机软件的技术开发，移动电话（手机）的外观设计、技术开发、生产（生产场地另办执照）、销售及售后
服务；电子产品及配件的研发、生产（生产场地另办执照）、销售；动漫产品、游戏软件的设计；电子元器件、耗材的销售；
国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须
取得许可后方可经营）。第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定电话信息服务和互联网信息服务）；利用互联网
经营游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行；信息服务业务(仅限互联网信息服务业务)；广播剧、电视剧、动画片（制作须另
申报）、专题、专栏（不含时政新闻类）、综艺的制作、复制、发行；手机游戏出版。
6．财务报告批准报出日
2016年8月22日。
7．合并财务报表范围
公司合并报表范围包括全资子公司香港盈佳科技发展有限公司。
合并范围的变更参见“附注六”，在其他主体中的权益参见“附注七”。
51
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财
政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、与2006年2月15日及其后颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用
指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量
基础。
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、
估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性
所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当
期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款
减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏
账准备的计提或转回。
（2）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
52
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
（3）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使
用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术
更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（4）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司
管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金
额。
（5）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要
税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期
所得税和递延所得税产生影响。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司承诺编制的报告期财务报表符合《企业会计准则》及其相关规定的要求，真实、完整地反映了本公司报告期间的财务
状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
采用公历年度，自公历每年1月1日至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并
以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
公司以人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
—同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
—非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以
53
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进
行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份
额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。
公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部
交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单
独列示。
子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务
报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报
表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将
其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，并对前期比较财务报表按上述原则进行调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
—合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
—当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
――确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
――确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
――确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
――按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
――确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
—当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法
进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
公司根据《企业会计准则——现金流量表》的规定，对持有时间短（一般不超过3个月）、流动性强、可随时变现、价值变
动风险很小的短期投资，确认为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货
币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币
金额之间的差额作为“财务费用-汇兑损益”计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用
资本化的原则进行处理。
54
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
—外币报表折算的会计处理方法：
若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、
权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，
公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相
应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
――资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
――利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
――产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下作为“其他综合收益”
项目列示。
10、金融工具
—金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
—金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对
于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资
产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）
持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并
将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销
的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。
—金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎
所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）
未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转
移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金
额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
55
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失，直接计入当期损益。
—主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估
值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公
允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易
价格作为确定其公允价值的基础。
—金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资
产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试/单独
进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计
算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流
量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率
对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降
趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
公司将单个法人主体欠款余额超过人民币 100 万元（含 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元）的应收款项划分为单项金额重大的应收款项
对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定
减值损失，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
56
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3 年以上 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值
对有客观证据表明其已发生减值的单项金额非重大的应收款
坏账准备的计提方法
项，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备
12、存货
—存货的分类：公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等大类。
—存货的核算：购入原材料等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算；库存商品入库时按实际生产成本核算，
发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用一次性摊销法核算。
—存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管
理权限，经董事会或股东大会批准后，在期末结账前处理完毕。
—存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。产成品和用于出售的
材料等直接用于出售的，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工
的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定
其可变现净值；公司于每年中期期末及年度终了按存货成本与可变现净值孰低法计价，对预计损失采用备抵法核算，提取存
货跌价准备并计入当期损益。
13、划分为持有待售资产
—公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售：
（一）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（二）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（三）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（四）该项转让将在一年内完成。符合持有待售条件的非流动资产（不包括金融资产及递延所得税资产），以账面价值与公
允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售的资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产
减值损失。
—终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。
57
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
14、长期股权投资
—长期股权投资的分类
公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。
—长期股权投资初始投资成本的确定
――同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享
有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并
日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
――非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分
步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财
务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价
值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收
益转为购买日所属当期投资收益。
――除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取
得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允
价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允
价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对
债务人的投资。
—长期股权投资后续计量及损益确认方法
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
—确定对被投资单位具有重大影响的依据
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为
重大影响。
—长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备。长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
—投资性房地产的确认标准：已出租的建筑物；已出租的土地使用权；已出租的投资性房地产租赁期届满，因暂时空置但继
续用于出租的，仍作为投资性房地产。
—初始计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本，包括购买价款和可直
接归属于该资产的相关税费；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
58
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以其它方式取得的投资性房地产的成本，适用相关会计准则的规定确认。
—后续计量方法：采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
—期末以成本模式计量的投资性房地产由于市价持续下跌等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按资产的实际价值低于
账面价值的差额计提减值准备。
16、固定资产
（1）确认条件
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产；固定资产按实际成本计价。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5% 3.17%-4.75%
机器设备 年限平均法 5-8 5% 11.88%-19.00%
电子及办公设备 年限平均法 5 5% 19.00%
运输设备 年限平均法 5 5% 19.00%
不适用
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
－在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
－在建工程的计量
在建工程以实际成本计价，并于达到预定可使用状态时转作固定资产。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借
款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可
使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
―在建工程结转为固定资产的时点
在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用
状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价
值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件
的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化
条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。
－在建工程减值准备的确认标准、计提方法
公司在年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。在建工程减值损失一经
确认，在以后会计期间不得转回。存在以下一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：
——长期停建并且预计在未来3年内不会重新再开工的在建工程。
59
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
——所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。
——其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
18、借款费用
—购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本
化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款
资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。
—为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算
确定。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
－无形资产的确定标准和分类
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、开发工具软件等。
—无形资产计价：
――外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。
――内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资
产成本。
――投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
――接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入
账。
――非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。
――接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有
关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税
费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实
际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。
—无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来
经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。
本公司无形资产使用寿命估计情况如下：
项 目 估计使用寿命
土地使用权 土地使用证登记年限
开发工具软件 5年
动漫作品使用权 合同约定的授权使用期限
—无形资产减值准备的确认标准、计提方法
公司年末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按单项预计可收回
60
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
—公司内部研究开发项目开发阶段的支出满足资本化的条件：
——从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性。
——具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
——无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；无形
资产将在内部使用时，证明其有用性。
——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
20、长期资产减值
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，
除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其
账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资
产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出
重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售
价和相关经营成本的预测。
21、长期待摊费用
公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括租入办公室及厂房装修费，其
摊销方法如下：
类别 摊销方法 摊销年限
租赁厂房及办公室装修费 直线法 租赁剩余年限
长期待摊费用的项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职
后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也
属于职工薪酬。
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险
费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如
61
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后
的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬
和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（一）设定提存计划：公司向独立的基金
缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务
的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（二）设定受益计划：
除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提
供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（一）企业不能单方面撤回因解除
劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（二）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
23、收入
—销售商品收入的确认方法：当下列条件同时满足时，确认商品销售收入：——公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；——公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；——与交易相关的
经济利益能够流入公司；——相关的收入和成本能够可靠地计量。公司商品销售收入主要包括手机硬件销售收入、手机软件
许可使用收入。（1）手机硬件销售以商品发出并经客户签收作为收入确认时点；（2）手机软件许可使用是指公司自行开发
研制的手机软件许可他人使用，销售不转让软件著作权，以软件交付并经客户验收作为收入确认时点。—提供劳务收入的确
认方法：在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如果提
供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生
的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补
偿的，不确认收入。
公司受托开发软件是指公司根据客户的实际需求进行定制、开发软件产品。由于受托开发的结果难以预计，公司以项目实施
完成并交付，经客户验收作为收入确认的时点。—提供他人使用公司资产取得收入的确认方法：当下列条件同时满足时予以
确认：——与交易相关的经济利益能够流入公司；——收入的金额能够可靠地计量。
—游戏运营收入的确认方法：
根据游戏运营平台的所有权不同，公司的游戏运营模式主要包括自主平台运营和第三方平台联合运营两种运营模式。
——自有平台运营
自有平台运营是指公司将自主开发或通过代理、第三方交由联运等方式获得的游戏产品利用自有游戏平台发布并运营。在
自有平台运营模式下，公司全面负责游戏的运营、推广与维护，提供平台游戏上线的广告投放、在线客服及充值收款的统
一管理。游戏玩家直接在公司游戏运营平台注册并进入游戏，通过对游戏充值获得游戏内的虚拟货币，使用虚拟货币进行
游戏道具的购买，公司在游戏玩家消耗完毕虚拟货币时将游戏玩家实际充值并已消费的金额确认为收入。
——第三方平台联合运营
第三方平台联合运营是指公司将自主开发或通过代理等方式获得的游戏产品交由第三方游戏运营平台运营。在第三方平台
联合运营模式下，游戏玩家需要注册成第三方平台的用户，在第三方平台的充值系统中进行充值从而获得虚拟货币后，再
在游戏中购买虚拟道具。第三方游戏平台公司负责平台的运营、推广、充值服务以及计费系统的管理，公司与游戏开发商
62
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
联合提供技术支持服务。公司按照与第三方游戏平台公司合作协议所计算的分成金额在双方结算完毕核对无误时确认收
入。
24、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益，其中：按名义金额计量的
政府补助直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损
益，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；
按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。
—递延所得税资产的确认
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但
是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
――该项交易不是企业合并；
――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―递延所得税资产的减值
本公司在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值，减记的金额计入当期的所得税费用。原确认时计入所有者权益
的递延所得税资产部分，其减记金额也计入所有者权益。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面
价值可以恢复。
―递延所得税负债的确认
除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
――商誉的初始确认。
――同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
―――该项交易不是企业合并；
―――交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
―公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，应当确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足
下列条件的除外：
――投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；
――该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
63
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
26、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入、采购成本 6%、17%
消费税 不适用 不适用
营业税 租金收入、游戏自有平台运营收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育附加 应缴流转税额 2%
堤围费 销售收入 0.1‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
―增值税
——根据财政部、国家税务总局2011年10月13日发布的财税[2011]100号文《关于软件产品增值税政策的通知》规定，公司
作为增值税一般纳税人，自2011年1月1日起销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际
税负超过3%的部分实行即征即退。
——根据财政部、国家税务总局《关于在北京等8省市开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点的通知》
（财税[2012]71号），广东省（含深圳市）列为交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点范围，自2012年11月1
日起从事交通运输业和部分现代服务业的单位应当按规定缴纳增值税，不再缴纳营业税。涉及营业税改征增值税的应税服
务范围包括研发和技术服务（含研发服务、技术转让服务、技术咨询服务）、信息技术服务（含软件服务、信息系统服务）。
根据财政部 国家税务总局关于印发《营业税改征增值税试点方案》的通知（财税[2011]110号），研发和技术服务、信息
技术服务的增值税税率为6%，同时国家规定试点行业的原营业税优惠政策可以延续。公司原从事技术转让、技术开发业务
和与之相关的技术咨询、技术开发服务业务取得的收入免征营业税，自2012年11月1日起从事技术转让、技术开发业务和
与之相关的技术咨询、技术开发服务业务取得的收入，免征增值税。
64
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
―企业所得税
公司于2014年9月30日取得由深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局
颁发的编号为GF201444200192的《高新技术企业证书》，有效期三年。2016年1-6月，公司享受企业所得税减按15%征收的
税收优惠。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,082.24 93,552.35
银行存款 804,169,230.13 309,016,253.71
其他货币资金 272,722.67 796,652.29
合计 804,443,035.04 309,906,458.35
其中：存放在境外的款项总额 0.00 60,841.59
其他说明
2、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
提 账面价值 提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏 78,739,957.00 100% 3,936,997.85 5% 74,802,959.15 59,853,773.06 100% 2,992,688.65 5% 56,861,084.41
账准备的
应收账款
单项金额
65
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 78,739,957.00 100% 3,936,997.85 5% 74,802,959.15 59,853,773.06 100% 2,992,688.65 5% 56,861,084.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,739,957.00 3,936,997.85 5.00%
合计 78,739,957.00 3,936,997.85 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 944,309.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例（%） 坏账准备
客户一 非关联方 7,843,500.02 1年以内 9.96 392,175.00
客户二 非关联方 7,478,000.00 1年以内 9.50 373,900.00
客户三 非关联方 6,628,350.00 1年以内 8.42 331,417.50
客户四 非关联方 6,387,900.00 1年以内 8.11 319,395.00
客户五 非关联方 5,620,000.00 1年以内 7.14 281,000.00
合计 33,957,750.02 43.13 1,697,887.50
66
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 395,495.30 100.00% 1,089,955.85 100.00%
合计 395,495.30 -- 1,089,955.85 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
不适用
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例（%） 坏账准备
供应商一 非关联方 24,000.00 1年以内 6.07 -
供应商二 非关联方 28,230.00 1年以内 7.14 -
供应商三 非关联方 49,285.10 1年以内 12.46 -
供应商四 非关联方 90,926.50 1年以内 22.99 -
供应商五 非关联方 168,628.70 1年以内 42.64 -
合计 361,070.30 91.30 -
其他说明：
无
4、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 - 3,332,400.00
合计 - 3,332,400.00
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
无
67
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 1,976,858.92 100% 862,245.55 43.62% 1,114,613.37 2,477,563.78 100% 531,170.01 21.44% 1,946,393.77
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 1,976,858.92 100% 862,245.55 43.62% 1,114,613.37 2,477,563.78 100% 531,170.01 21.44% 1,946,393.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 55,621.50 2,781.08 5.00%
1至2年 155,710.50 15,571.05 10.00%
2至3年 1,244,905.00 373,471.50 30.00%
3至4年 100,400.00 50,200.00 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 420,221.92 420,221.92 100.00%
68
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 1,976,858.92 862,245.55 43.62%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 331,075.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 1,966,414.61 2,455,172.82
其他 10,444.31 22,390.96
合计 1,976,858.92 2,477,563.78
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳东海集团有限公司 押金 1,446,500.00 5 年以上 73.17% 652,210.00
深圳东海安保物业管理有限公司 押金 219,316.92 5 年以上 11.09% 141,804.42
深圳市供电局有限公司 押金 132,000.00 1－2 年 6.68% 13,200.00
深圳韦玥创意投资有限公司 押金 99,000.00 3－4 年 5.01% 49,500.00
李丘陵 押金 32,000.00 1 年以内 1.62% 1,600.00
合计 -- 1,928,816.92 -- 97.57% 858,314.42
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
69
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 16,265.26 16,265.26 12,924.96 12,924.96
合计 16,265.26 16,265.26 12,924.96 12,924.96
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
未消耗游戏充值款对应的分成支出 43,048.26 56,628.00
待抵扣的增值税进项税额 3,293,655.90 2,579,375.32
合计 3,336,704.16 2,636,003.32
其他说明：
无
8、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 21,591,073.89 16,949,319.56 38,540,393.45
2.本期增加金额
（1）外购
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 21,591,073.89 16,949,319.56 38,540,393.45
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 6,991,109.64 2,023,229.62 9,014,339.26
2.本期增加金额 800,538.07 229,044.86 1,029,582.93
（1）计提或摊销 800,538.07 229,044.86 1,029,582.93
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 7,791,647.71 2,252,274.48 10,043,922.19
三、减值准备
70
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 13,799,426.18 14,697,045.08 28,496,471.26
2.期初账面价值 14,599,964.25 14,926,089.94 29,526,054.19
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
无
其他说明
无
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 电子及办公设备 运输设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 739,573.00 13,725,501.55 4,997,008.02 19,462,082.57
2.本期增加金额 14,935,695.00 50,437.69 1,510,047.21 16,496,179.90
（1）购置 14,935,695.00 50,437.69 1,510,047.21 16,496,179.90
3.本期减少金额 998,118.30 998,118.30
（1）处置或报废 998,118.30 998,118.30
4.期末余额 15,675,268.00 12,777,820.94 6,507,055.23 34,960,144.17
二、累计折旧
1.期初余额 152,228.83 7,751,847.94 1,196,826.43 9,100,903.20
2.本期增加金额 108,644.62 1,026,111.52 485,492.76 1,620,248.90
71
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（1）计提 108,644.62 1,026,111.52 485,492.76 1,620,248.90
3.本期减少金额 773,851.36 773,851.36
（1）处置或报废 773,851.36 773,851.36
4.期末余额 260,873.45 8,004,108.10 1,682,319.19 9,947,300.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 15,414,394.55 4,773,712.84 4,824,736.04 25,012,843.43
2.期初账面价值 587,344.17 5,973,653.61 3,800,181.59 10,361,179.37
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 15,414,394.55 政府提供的人才住房，有限产权，无需办理房产证
其他说明
无
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
盛讯达大厦 73,478,540.39 73,478,540.39 44,281,119.33 44,281,119.33
合计 73,478,540.39 73,478,540.39 44,281,119.33 44,281,119.33
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期增加 本期转 本期其他 工程累计 工程进 利息资 其中：本 本期 资金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
金额 入固定 减少金额 投入占预 度 本化累 期利息 利息 来源
72
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
资产金 算比例 计金额 资本化 资本
额 金额 化率
盛讯达大
44,281,119.33 29,197,421.06 0.00 0.00 73,478,540.39 36.92% 36.92% 838,731.25 838,731.25 4.99% 其他
厦
合计 44,281,119.33 29,197,421.06 0.00 0.00 73,478,540.39 -- -- 838,731.25 838,731.25 --
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 动漫作品使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 14,537,225.12 40,788,000.00 195,700.00 55,520,925.12
2.本期增加金额
（1）购置
3.本期减少金额 10,110,776.92 20,000.00 10,130,776.92
（1）处置
（2）转销 10,110,776.92 20,000.00 10,130,776.92
4.期末余额 4,426,448.20 40,788,000.00 175,700.00 45,390,148.20
二、累计摊销
1.期初余额 11,045,940.31 2,719,200.00 141,550.00 13,906,690.31
2.本期增加金额 1,283,991.61 679,800.00 32,061.11 1,995,852.72
（1）计提 1,283,991.61 679,800.00 32,061.11 1,995,852.72
3.本期减少金额 10,110,776.92 20,000.00 10,130,776.92
（1）处置
（2）转销 10,110,776.92 20,000.00 10,130,776.92
4.期末余额 2,219,155.00 3,399,000.00 153,611.11 5,771,766.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
73
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1.期末账面价值 2,207,293.20 37,389,000.00 22,088.89 39,618,382.09
2.期初账面价值 3,491,284.81 38,068,800.00 54,150.00 41,614,234.81
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
12、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入固定资产改良支出 1,600,777.47 333,283.68 1,267,493.79
合计 1,600,777.47 333,283.68 1,267,493.79
其他说明
无
13、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,799,243.40 719,886.51 3,521,345.26 528,201.79
计提应付职工薪酬影响 13,908,511.87 2,086,276.78
递延收益的影响 4,452,583.33 667,887.50
合计 9,251,826.73 1,387,774.01 17,429,857.13 2,614,478.57
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
计提利息收入的影响 3,332,400.00 499,860.00
合计 3,332,400.00 499,860.00
14、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产采购款 13,447,288.98 13,668,882.28
74
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
合计 13,447,288.98 13,668,882.28
其他说明：
无
15、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 1,407,992.26 406,054.95
合计 1,407,992.26 406,054.95
16、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收款项 508,524.35
合计 508,524.35
17、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 13,916,889.87 32,157,797.53 37,537,656.68 8,537,030.72
二、离职后福利-设定提存计划 2,022,635.94 2,022,635.94
三、辞退福利 88,326.68 88,326.68
合计 13,916,889.87 34,268,760.15 39,648,619.30 8,537,030.72
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 13,916,889.87 30,315,484.15 35,695,343.30 8,537,030.72
2、职工福利费 742,299.79 742,299.79
75
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、社会保险费 320,558.59 320,558.59
其中：医疗保险费 231,690.83 231,690.83
工伤保险费 15,001.51 15,001.51
生育保险费 73,866.25 73,866.25
4、住房公积金 779,455.00 779,455.00
合计 13,916,889.87 32,157,797.53 37,537,656.68 8,537,030.72
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,969,723.99 1,969,723.99
2、失业保险费 52,911.95 52,911.95
合计 2,022,635.94 2,022,635.94
其他说明：
无
18、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,033,327.64 2,383,400.00
营业税 478,350.09
企业所得税 4,220,437.35 5,561,615.50
个人所得税 472,050.06 256,201.11
城市维护建设税 70,106.70 200,322.51
教育费附加 50,076.22 85,852.50
地方教育附加 57,235.00
房产税 19,200.00
印花税 235,701.74 54,765.72
土地使用税 141,243.25 8,628.78
合计 6,242,142.96 9,086,371.21
其他说明：
无
76
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
19、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 44,887.50
合计 44,887.50
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
20、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付长期资产购建款 1,399,254.43 1,422,466.85
应付押金 480,000.00 480,000.00
代收代付政府补助 250,000.00
应付发行费用 12,232,872.60
其他 46,291.00 33,743.63
合计 14,158,418.03 2,186,210.48
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无
21、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 1,000,000.00
合计 1,000,000.00
其他说明：
77
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
22、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收益-未消耗游戏充值款 1,094,545.76 899,535.42
合计 1,094,545.76 899,535.42
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
无
23、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押、保证借款 35,000,000.00
合计 35,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
公司长期借款的利率为4.9875%。
24、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,403,883.33 1,951,300.00 4,452,583.33 项目尚未验收
合计 6,403,883.33 1,951,300.00 4,452,583.33 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
跨平台游戏工程实验室软硬件采购补贴 2,366,383.33 346,300.00 2,020,083.33 与资产相关
网页游戏《仙葫 OL》产业化项目资金 787,500.00 105,000.00 682,500.00 与资产相关
基于移动互联网的益智类游戏项目 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关
78
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
竞技类手机游戏研发项目 640,000.00 640,000.00 与收益相关
原创项目研发和非遗产业化资助 860,000.00 860,000.00 与收益相关
面向 Android 智能移动终端的桌面云平台项目资
250,000.00 250,000.00 与收益相关
助
合计 6,403,883.33 1,951,300.00 4,452,583.33 --
其他说明：
25、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 70,000,000.00 23,340,000.00 23,340,000.00 93,340,000.00
其他说明：
根据公司2013年4月18日召开的2013年第一次临时股东大会决议、2014年4月15日召开的2014年第一次临时股东大会决议以及
2016年4月9日召开的2015年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]1177号文《关于核准深圳市盛
讯达科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准，同意公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）23,340,000
股。公司于2016年6月15日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股) 23,340,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行
认购价格为人民币22.22元，共计募集人民币518,614,800.00元。公司股本业经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
审验，并出具了“广会验字[2016]G14001260392号”《验资报告》。
公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市，股票简称“盛讯达”，股票代码“300518”；本次公开发行的2,334
万股股票于2016年6月24日起在深圳证券交易所挂牌上市。
26、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 50,556,095.69 436,637,064.15 487,193,159.84
合计 50,556,095.69 436,637,064.15 487,193,159.84
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
公司于2016年6月15日向社会公众投资者定价发行人民币普通股(A股) 23,340,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购
价格为人民币22.22元，共计募集人民币518,614,800.00元，扣除发行费用58,700,000.00后的募集资金净额为459,914,800.00元，
其中增加股本23,340,000.00元，增加“资本公积-股本溢价”436,574,800.00元。截至2016年6月30日，公司已支付发行费用中包
含的进项税额为62,264.15元转回资本公积。
27、其他综合收益
单位： 元
79
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期发生额
期末
项目 期初余额 本期所得税 减：前期计入其他综 减：所得 税后归属 税后归属于
余额
前发生额 合收益当期转入损益 税费用 于母公司 少数股东
二、以后将重分类进损益的其他综合
2,290.54 -2,290.54 -2,290.54
收益
外币财务报表折算差额 2,290.54 -2,290.54 -2,290.54
其他综合收益合计 2,290.54 -2,290.54 -2,290.54
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 35,000,000.00 35,000,000.00
合计 35,000,000.00 35,000,000.00
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
盈余公积按母公司实现净利润的10%计提，法定盈余公积累计额达到注册资本的50%时不再提取。
29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 329,986,230.84 244,370,753.67
调整后期初未分配利润 329,986,230.84 244,370,753.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润 49,360,874.99 41,141,807.09
期末未分配利润 379,347,105.83 285,512,560.76
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
80
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 111,296,558.19 15,839,919.77 95,298,118.51 10,229,669.91
其他业务 939,047.61 1,277,151.74 960,000.00 1,277,151.76
合计 112,235,605.80 17,117,071.51 96,258,118.51 11,506,821.67
31、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 536,048.76 208,019.14
城市维护建设税 349,235.57 288,699.13
教育费附加 149,766.61 124,139.63
地方教育附加 99,844.40 82,759.75
合计 1,134,895.34 703,617.65
其他说明：
无
32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 3,608,742.78 5,144,541.04
业务推广费 8,289,032.99 3,307,439.04
业务招待费 515,113.33 606,903.50
汽车费用 83,877.63 233,047.14
折旧及摊销 426,356.38 493,671.26
租金及水电管理费 803,947.16 1,056,384.23
其他费用 174,415.45 238,683.72
合计 13,901,485.72 11,080,669.93
其他说明：
无
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工费用 3,590,017.23 3,234,027.21
81
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
咨询等中介费用 353,169.45 695,623.74
租赁及水电管理费 798,482.69 567,608.01
业务招待费 908,161.22 503,929.15
折旧及摊销 1,018,620.34 1,139,134.09
办公费 301,582.77 403,136.51
税费 78,929.31 96,300.73
车辆使用费 327,478.13 247,421.29
研究开发费 21,460,394.26 22,068,847.99
其他费用 338,737.65 438,007.31
合计 29,175,573.05 29,394,036.03
其他说明：
无
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
手续费支出 198,316.90 40,201.39
汇兑损益 -2,507.34 146.06
减：利息收入 1,089,794.31 2,787,757.21
合计 -893,984.75 -2,747,409.76
其他说明：
无
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,275,382.13 848,525.70
合计 1,275,382.13 848,525.70
其他说明：
无
36、营业外收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
82
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
政府补助 2,812,500.00 423,650.00 2,812,500.00
软件企业增值税即征即退款 3,884,020.00 1,404,519.68
其他 0.84 0.07 0.84
合计 6,696,520.84 1,828,169.75 2,812,500.84
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
发放 补贴是否影 是否特 本期发生 上期发生 与资产相关/
补助项目 发放主体 性质类型
原因 响当年盈亏 殊补贴 金额 金额 与收益相关
竞技类手机游戏研 深圳市文体旅 因研究开发、技术更新
补助 是 否 640,000.00 与收益相关
发项目 游局 及改造等获得的补助
原创项目研发和非 深圳市文体旅 因研究开发、技术更新
补助 是 否 860,000.00 与收益相关
遗产业化资助 游局 及改造等获得的补助
战略新兴产业发展 深圳市经济贸
因研究开发、技术更新
专项资金品牌培育 易和信息化委 补助 是 否 830,000.00 与收益相关
及改造等获得的补助
项目资助 员会
计算机软件著作权 深圳市市场监 因研究开发、技术更新
补助 是 否 31,200.00 与收益相关
资助经费 督管理局 及改造等获得的补助
跨平台游戏工程实
深圳市发展和 因研究开发、技术更新
验室软硬件采购补 补助 是 否 346,300.00 318,650.00 与资产相关
改革委员会 及改造等获得的补助
贴
网页游戏《仙葫
深圳市发展和 因研究开发、技术更新
OL》产业化项目资 补助 是 否 105,000.00 105,000.00 与资产相关
改革委员会 及改造等获得的补助
金
合计 -- -- -- -- -- 2,812,500.00 423,650.00 --
其他说明：
无
37、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 178,967.79 178,967.79
其他 15,020.29 23,265.76 15,020.29
合计 193,988.08 23,265.76 193,988.08
其他说明：
无
83
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 6,939,996.01 5,563,295.49
递延所得税费用 726,844.56 571,658.70
合计 7,666,840.57 6,134,954.19
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 57,027,715.56
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,554,157.33
调整以前期间所得税的影响 431,835.32
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 129,314.48
加计扣除费用的税额影响 -1,456,369.53
亏损子公司的影响 7,902.97
所得税费用 7,666,840.57
其他说明
无
39、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的利息收入 4,422,194.31 5,007,653.05
收到的政府补助 861,200.00
收回的押金 488,743.31
其他 0.84 0.07
合计 5,772,138.46 5,007,653.12
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
84
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现期间费用 16,950,253.75 10,211,135.74
支付的押金 112,114.41
其他 322,733.10 252,818.79
合计 17,272,986.85 10,576,068.94
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
发行费用 45,137,170.00
合计 45,137,170.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
40、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 49,360,874.99 41,141,807.09
加：资产减值准备 1,275,382.13 848,525.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,420,786.97 2,651,206.78
物资产折旧
无形资产摊销 2,224,897.58 2,166,139.08
长期待摊费用摊销 333,283.68 333,283.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
178,967.79
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -159.71 146.06
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,226,704.56 904,643.08
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -499,860.00 -332,984.38
85
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,340.30 -15,078.58
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-16,097,055.22 -10,610,473.09
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-8,005,421.76 -10,313,039.10
列）
其他 -1,685,794.47 -660,662.99
经营活动产生的现金流量净额 30,729,266.24 26,113,513.33
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 804,443,035.04 284,837,797.17
减：现金的期初余额 309,906,458.35 265,082,631.24
现金及现金等价物净增加额 494,536,576.69 19,755,165.93
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 804,443,035.04 309,906,458.35
其中：库存现金 1,082.24 93,552.35
可随时用于支付的银行存款 804,169,230.13 309,016,253.71
可随时用于支付的其他货币资金 272,722.67 796,652.29
三、期末现金及现金等价物余额 804,443,035.04 309,906,458.35
其他说明：
无
41、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
政府提供的人才住房，有限产权，不得转
固定资产 15,414,394.55
让和出租给公司员工以外的其他人
无形资产 37,728,900.00 用于银行借款抵押
合计 53,143,294.55 --
其他说明：
无
86
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 7,734.76
其中：美元 1,166.42 6.6312 7,734.76
其他说明：
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
序号 企业名称 合并期间 变化原因
1 香港盈佳科技发展有限公司 2016年1-5月 2016年5月注销
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。本公司的金融工具导致的主要
风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策
承担最终责任。
―信用风险
――信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
――在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此
信息可获取时）。
――公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
―流动风险
――流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保
拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有
价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
87
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
―市场风险
――市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其
他价格风险。
―――汇率风险：汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司无外币
货币项目，因此汇率的变动不会对本公司造成风险。
―――利率风险：利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本公司目前无
借款，故无人民币基准利率变动风险。
――其他价格风险。
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
不适用
本企业最终控制方是陈湧锐。
其他说明：
陈湧锐持有本公司44.76%的股权，为本公司的控股股东、实际控制人。
2、关联交易情况
（1）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
无
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈湧锐 140,000,000.00 2015 年 10 月 11 日 2021 年 06 月 25 日 否
关联担保情况说明
2015年10月11日，公司与交通银行深圳龙新支行签订《固定资产贷款合同》，贷款金额为人民币1.4亿元，贷款期限为2015
年6月25日至2021年6月25日。同日，陈湧锐与交通银行深圳龙新支行签订《保证合同》，为上述借款合同提供保证担保。
88
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
陈湧锐 276,300.00 256,024.00
黄晓生 173,000.00 177,500.00
于明剑 277,261.07 276,194.40
李衍钢 176,263.73 170,716.48
张弘 30,000.00
廖开际 30,000.00 30,000.00
吴震 30,000.00 30,000.00
许治 30,000.00
秦地欣 73,913.33 88,527.36
余方 15,000.00 15,000.00
陈伊丽 36,000.00 46,000.00
合计 1,117,738.13 1,119,962.24
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
89
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
本公司资产负债表日不存在需要披露的重要承诺。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
不适用
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
—公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其
配置资源、评价其业绩；（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
——公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：（1）该经营分部的分部收入占
所有分部收入合计的10%或者以上；（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损
分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
——按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的
数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：（1）将管理层认为披露
该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济
特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部合并，作为一个报告分部。
90
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
—分部间转移价格参照市场价格确定。
（2）其他说明
——由于部分分部存在资产、人员混合使用的问题，故仅披露分部营业收入、营业成本。
单位：元
项目 2016年1-6月 2015年1-6月
收入 成本 收入 成本
手机软件许可使用 26,375,593.16 - 23,330,000.00 -
手机软件受托开发 66,544,528.31 10,780,644.57 68,912,000.00 9,873,812.04
自有平台运营 17,094,168.42 4,791,227.91 2,479,949.28 283,418.79
第三方平台联合运营 929,365.45 143,693.34 566,258.98 67,509.58
互联网演艺 351,867.81 123,740.91 - -
其他 1,035.04 613.04 9,910.25 4,929.50
合计 111,296,558.19 15,839,919.77 95,298,118.51 10,229,669.91
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无。
3、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计 计
提 账面价值 提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
91
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
按信用风险
特征组合计
78,739,957.00 100% 3,936,997.85 5% 74,802,959.15 59,853,773.06 100% 2,992,688.65 5% 56,861,084.41
提坏账准备
的应收账款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 78,739,957.00 100% 3,936,997.85 5% 74,802,959.15 59,853,773.06 100% 2,992,688.65 5% 56,861,084.41
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 78,739,957.00 3,936,997.85 5.00%
合计 78,739,957.00 3,936,997.85 5.00%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 944,309.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 账龄 比例（%） 坏账准备（元）
客户一 非关联方 7,843,500.02 1年以内 9.96 392,175.00
92
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
客户二 非关联方 7,478,000.00 1年以内 9.50 373,900.00
客户三 非关联方 6,628,350.00 1年以内 8.42 331,417.50
客户四 非关联方 6,387,900.00 1年以内 8.11 319,395.00
客户五 非关联方 5,620,000.00 1年以内 7.14 281,000.00
合计 33,957,750.02 43.13 1,697,887.50
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 计提比 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 1,976,858.92 100% 862,245.55 43.62% 1,114,613.37 2,472,536.98 100% 528,656.61 21.38% 1,943,880.37
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 1,976,858.92 100% 862,245.55 43.62% 1,114,613.37 2,472,536.98 100% 528,656.61 21.38% 1,943,880.37
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
93
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1 年以内小计 55,621.50 2,781.08 5.00%
1至2年 155,710.50 15,571.05 10.00%
2至3年 1,244,905.00 373,471.50 30.00%
3至4年 100,400.00 50,200.00 50.00%
4至5年 80.00%
5 年以上 420,221.92 420,221.92 100.00%
合计 1,976,858.92 862,245.55 43.62%
确定该组合依据的说明：
无
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 333,588.94 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金及押金 1,966,414.61 2,450,146.02
其他 10,444.31 22,390.96
合计 1,976,858.92 2,472,536.98
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
款项的性 占其他应收款期末
单位名称 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
质 余额合计数的比例
深圳东海集团有限公司 押金 1,446,500.00 5 年以上 73.17% 652,210.00
深圳东海安保物业管理有限公司 押金 219,316.92 5 年以上 11.09% 141,804.42
深圳市供电局有限公司 押金 132,000.00 1－2 年 6.68% 13,200.00
深圳韦玥创意投资有限公司 押金 99,000.00 3－4 年 5.01% 49,500.00
94
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
李丘陵 押金 32,000.00 1 年以内 1.62% 1,600.00
合计 -- 1,928,816.92 -- 97.57% 858,314.42
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 965,878.20 965,878.20
合计 965,878.20 965,878.20
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
香港盈佳科技股
965,878.20 965,878.20
份有限公司
合计 965,878.20 965,878.20
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 111,296,558.19 15,839,919.77 95,298,118.51 10,229,669.91
其他业务 939,047.61 1,277,151.74 960,000.00 1,277,151.76
合计 112,235,605.80 17,117,071.51 96,258,118.51 11,506,821.67
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 1,355,996.30
合计 1,355,996.30
95
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -178,967.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,812,500.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,019.45
减：所得税影响额 392,776.91
合计 2,225,735.85 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 9.67% 0.71 0.71
扣除非经常性损益后归属于公司
9.26% 0.67 0.67
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
96
深圳市盛讯达科技股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室（证券部）。
深圳市盛讯达科技股份有限公司
董事长：
陈湧锐
二〇一六年八月二十三日
97