深圳市优博讯科技股份有限公司
                   2019 年度内部控制自我评价报告


    深圳市优博讯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据《企
业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合本公
司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对
公司 2019 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。
       一、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
       (一) 公司内部会计控制制度的目标
    1.规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。
    2.堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司
资产的安全、完整。
    3.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。
       (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则
    1.内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关
规定的要求和公司的实际情况。
    2.内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥
有超越内部会计控制的权力。
    3.内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并
针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。
    4.内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职
责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之间权责分
明、相互制约、相互 监督。
    5.内部会计控制遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到最佳的控制效
果。
    6.内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提
高，不断修订和完善。


       二、内部控制评价结论



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    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，截至内部控制评价报告基
准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控
制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，截至内部控制评价报告基
准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。自内部控制评价报告基准日至
内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。


    三、内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风
险领域。
    1.纳入评价范围的主要单位包括：纳入评价范围单位资产总额占公司合并财
务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的
100%。
    2.纳入评价范围的主要业务为公司全部业务。
    3.纳入评价范围的主要事项包括：信息披露管理、募集资金管理、投资管理、
财务管理、关联交易管理、人力资源管理、企业文化、合同管理、印章管理等。
    4.重点关注的高风险领域主要包括财务管理、重大投资、对外担保、关联交
易等。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所上市公司内部控制指引》等相关法律、法规和规章制度的要求，组
织开展内部控制评价工作。
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。
    公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：


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    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

  潜在错报项目       重大缺陷              重要缺陷             一般缺陷
                 潜在错报≥营业   0.5%≤ 潜在错报＜营业   潜在错报＜营业收入
  营业收入总额
                 收入总额的 1%        收入总额的 1%           总额的 0.5%

                 潜在错报≥利润   1%≤潜在错报＜利润总    潜在错报＜ 利润总额
    利润总额
                   总额的 5%               额的 5%               的 1%

                 潜在错报≥资产   0.5%≤潜在错报＜资产    潜在错报＜资产总额
    资产总额
                   总额的 1%           总额的 1%                的 0.5%

    当某项内部控制缺陷导致的潜在错报影响多项指标时，按孰低原则认定缺
陷性质。
    （2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：A、公司董事、监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重要损失
和不利影响； B、控制环境无效；C、内部监督无效； D、外部审计发现重大错
报，而公司内部控制过程中未发现该错报；
    重要缺陷：A、重要财务控制程序的缺失或失效；B、外部审计发现重要错报，
而公司内部控制过程中未发现该错报；C、报告期内提交的财务报告错误频出；D、
其他可能影响报表使用者正确判断的重要缺陷。
    一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他内部控制缺陷。
    2、非财务报告内部控制缺陷认定标准
    （1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
    重大缺陷：损失金额占上年经审计的利润总额的 5%及以上；
    重要缺陷：损失金额占上年经审计的利润总额的 1%（含 1%）至 5%；
    一般缺陷：损失金额小于占上年经审计的利润总额的 1%
    （2）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
    重大缺陷：A、关键业务的决策程序导致重大的决策失误；B、严重违反国家
法律、法规；C、中高级层面的管理人员或关键技术岗位人员流失严重； D、内
部控制评价中发现的重大或重要缺陷未得到整改； E、其他对公司产生重大负面
影响的情形。
    重要缺陷：A、关键业务的决策程序导致一般性失误；B、重要业务制度或系



                                     3/4
统存在缺陷；C、关键岗位业务人员流失严重；D、其他对公司产生较大负面影响
的情形。
    一般缺陷：除重大缺陷、重要缺陷以外的其他控制缺陷。
    （三）内部控制缺陷认定及整改情况
    1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告
内部控制重大缺陷和重要缺陷。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
    根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务
报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。


    四、其他内部控制相关重大事项说明
    公司无其他内部控制相关重大事项的说明。




                                           深圳市优博讯科技股份有限公司
                                                      董事会
                                                  2020 年 4 月 15 日




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