东兴证券股份有限公司

                 关于深圳市优博讯科技股份有限公司

                   2022 年度持续督导现场检查报告

保荐机构名称：东兴证券股份有限公司               被保荐公司简称：优博讯
保荐代表人姓名：彭丹                             联系电话：010-6655 5253
保荐代表人姓名：陈炘锴                           联系电话：010-6655 5253
现场检查人员姓名：彭丹
现场检查对应期间：2022 年 1 月至 2022 年 12 月
现场检查时间：2023 年 4 月 14 日
一、现场检查事项                                           现场检查意见
（一）公司治理                                       是                   否   不适用
现场检查手段：
    查阅公司章程、股东大会、董事会及监事会的议事规则和规章制度；查阅公司历次董
事会、监事会、股东大会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；
访谈公司部分董事、高管；了解公司与关联企业在人员、资产、财务、业务等方面是否存
在影响独立性的情形；了解公司治理的基本情况；核查是否存在同业竞争和显失公平的关
联交易等违规情形。
1、公司章程和公司治理制度是否完备、合规               √
2、公司章程和三会规则是否得到有效执行                 √
3、三会会议记录是否完整，时间、地点、出
席人员及会议内容等要件是否齐备，会议资                √
料是否保存完整
4、三会会议决议是否由出席会议的相关人员
                                                      √
签名确认
5、公司董监高是否按照有关法律法规和本所
                                                      √
相关业务规则履行职责
6、公司董监高如发生重大变化，是否履行了
                                                                                 √
相应程序和信息披露义务
7、公司控股股东或者实际控制人如发生变
                                                                                 √
化，是否履行了相应程序和信息披露义务
8、公司人员、资产、财务、机构、业务等方
                                                      √
面是否独立
9、公司与控股股东及实际控制人是否不存在
                                                      √
同业竞争
（二）内部控制
现场检查手段：
    查阅内部审计部门资料，包括内部审计制度、内部审计部门工作文件；查阅审计委员
会资料，包括审计委员会工作细则、人员构成、会议记录等；查阅公司内部控制评价报告、

                                         1
对外投资管理制度以及投资决策相关的董事会决议、对外投资交易记录等；查阅募集资金
专户的银行对账单、明细账。
1、是否按照相关规定建立内部审计制度并设
                                                   √
立内部审计部门
2、是否在股票上市后六个月内建立内部审计
                                                                          √
制度并设立内部审计部门
3、内部审计部门和审计委员会的人员构成是
                                                   √
否合规
4、审计委员会是否至少每季度召开一次会
议，审议内部审计部门提交的工作计划和报             √
告等
5、审计委员会是否至少每季度向董事会报告
一次内部审计工作进度、质量及发现的重大             √
问题等
6、内部审计部门是否至少每季度向审计委员
会报告一次内部审计工作计划的执行情况以             √
及内部审计工作中发现的问题等
7、内部审计部门是否至少每季度对募集资金
                                                   √
的存放与使用情况进行一次审计
8、内部审计部门是否在每个会计年度结束前
二个月内向审计委员会提交次一年度内部审             √
计工作计划
9、内部审计部门是否在每个会计年度结束后
二个月内向审计委员会提交年度内部审计工             √
作报告
10、内部审计部门是否至少每年向审计委员
                                                   √
会提交一次内部控制评价报告
11、从事风险投资、委托理财、套期保值业务
                                                   √
等事项是否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
    查阅公司信息披露管理制度、信息披露文件；查阅公司历次董事会、监事会、股东大
会材料，包括会议通知、签到表、会议记录、会议决议、公告等；查阅投资者来访的记录
资料，查阅深交所网站刊载的投资者关系活动记录表。
1、公司已披露的公告与实际情况是否一致              √
2、公司已披露的内容是否完整                        √
3、公司已披露事项是否未发生重大变化或者
                                                   √
取得重要进展
4、是否不存在应予披露而未披露的重大事项            √
5、重大信息的传递、披露流程、保密情况等
                                                   √
是否符合公司信息披露管理制度的相关规定
6、投资者关系活动记录表是否及时在本所互
                                                   √
动易网站刊载

                                        2
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建
立和执行情况
现场检查手段：
     查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定，取得公
司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；取得公司关联方
清单、关联交易材料；查阅公司定期报告、临时公告等信息披露资料；查阅审议关联交易、
对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件；了解公司关联交易情况及其
关联交易制度的执行情况；了解公司关联交易的合法合规情况。
1、是否建立了防止控股股东、实际控制人及
其他关联人直接或者间接占用上市公司资金              √
或者其他资源的制度
2、控股股东、实际控制人及其他关联人是否
不存在直接或者间接占用上市公司资金或者             √
其他资源的情形
3、关联交易的审议程序是否合规且履行了相
                                                   √
应的信息披露义务
4、关联交易价格是否公允                            √
5、是否不存在关联交易非关联化的情形                √
6、对外担保审议程序是否合规且履行了相应
                                                   √
的信息披露义务
7、被担保方是否不存在财务状况恶化、到期
                                                   √
不清偿被担保债务等情形
8、被担保债务到期后如继续提供担保，是否
                                                                           √
重新履行了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
     查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批的相关三会文件，取得募集资金存放三方
协议及相关的会议审批文件，核实募集资金三方监管是否有效执行；取得募集资金专户对
账单等相关资料，了解募集资金使用的具体情况。
1、是否在募集资金到位后一个月内签订三方
                                                   √
监管协议
2、募集资金三方监管协议是否有效执行                √
3、募集资金是否不存在第三方占用或违规进
                                                   √
行委托理财等情形
4、是否不存在未履行审议程序擅自变更募集
资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投             √
入、改变实施地点等情形
5、使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将
募集资金投向变更为永久性补充流动资金或
者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行                                     √
贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险
投资
6、募集资金使用与已披露情况是否一致，项            √

                                      3
目进度、投资效益是否与招股说明书等相符
7、募集资金项目实施过程中是否不存在重大
                                                   √
风险
（六）业绩情况
现场检查手段：
    查阅公司披露的定期报告、临时公告以及财务报告、会计报表等相关资料；查阅行业
研究报告、同行业上市公司的定期报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；查
阅主要业务活动的合同、原始凭证及其他资料，向公司管理层等询问了解公司财务状况、
业绩波动情况、公司所面临的风险及公司的应对措施。
1、业绩是否存在大幅波动的情况                      √
2、业绩大幅波动是否存在合理解释                    √
3、与同行业可比公司比较，公司业绩是否不
                                                   √
存在明显异常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
    查阅公司及股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺文件，核对
履行承诺条款对应的其他资料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况；查阅公司定期报
告、临时公告等信息披露资料。
1、公司是否完全履行了相关承诺                      √
2、公司股东是否完全履行了相关承诺                  √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
    取得公司相关管理制度文件，查阅公司公开信息披露文件；取得公司财务报表、重要
业务合同、大额资金往来流水及科目余额表等相关财务资料，询问公司财务负责人了解现
金分红、大额资金往来是否存在及交易原因等，了解是否存在需要整改的问题。
1、是否完全执行了现金分红制度，并如实披
                                                   √
露
2、对外提供财务资助是否合法合规，并如实
                                                                          √
披露
3、大额资金往来是否具有真实的交易背景及
                                                   √
合理原因
4、重大投资或者重大合同履行过程中是否不
                                                   √
存在重大变化或者风险
5、公司生产经营环境是否不存在重大变化或
                                                   √
者风险
6、前期监管机构和保荐人发现公司存在的问
                                                                          √
题是否已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
由于子公司佳博科技未能完成 2022 年度业绩承诺，需计提商誉减值准备，保荐机构建议
公司按会计准则合理测算和估计商誉减值，及时关注佳博科技的经营环境、销售订单等变
化，加强对子公司的运营管理。
   （以下无正文）

                                      4
（本页无正文，为《东兴证券股份有限公司关于深圳市优博讯科技股份有限公司
2022 年度持续督导现场检查报告》之签章页）




保荐代表人：_______________      _______________
                 彭   丹              陈炘锴




                                                   东兴证券股份有限公司


                                                         年    月    日




                                  5