今天国际:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项审计说明2017-04-06
深圳市今天国际物流技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专 项 审 计 说 明
信会师报字[2017]第 ZI10256 号
深圳市今天国际物流技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
目 录 页 码
一 、 报告正文 1-2
二 、 控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1
三 、 事务所及注册会计师执业资质证明
关于对深圳市今天国际物流技术股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专 项 审 计 说 明
信会师报字[2017]第 ZI10256 号
深圳市今天国际物流技术股份有限公司全体股东:
我们审计了后附的深圳市今天国际物流技术股份有限公司(以下
简称“贵公司”)2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
(以下简称“汇总表”)。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的
有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监
督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公
司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)及其他相关规定
编制汇总表以满足监管要求,并负责设计、执行和维护必要的内部控
制,以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计
意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中
国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,
计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序,以获取有关汇总表金额和披露的审
计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊
或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册
会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,
但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理
层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价汇总表
的总体列报。
专项审计说明 第 1 页
我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表专项审
计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为,贵公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制
以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注,汇总表是深圳市今天国际物流技术
股份有限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而
编制的。因此,汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供深
圳市今天国际物流技术股份有限公司 2016 年年度报告披露之目的,
不得用作任何其他用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国注册会计师:
中国上海 二 O 一七年四月一日
专项审计说明 第 2 页
附件
深圳市今天国际物流技术股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
单位:万元
编制单位:深圳市今天国际物流技术股份有限公司
占用方与上市公 上市公司核算 2016 年期初占 2016 年度占用累 2016 年度偿还累 2016 年期末占 占用形 占用性
资金占用类别 资金占用方名称
司的关联关系 的会计科目 用资金余额 计发生金额 计发生金额 用资金余额 成原因 质
控股股东、实际控制
人及其附属企业
小计
关联自然人及其控制
的法人
小计
其他关联人及其附属
企业
小计
上市公司的子公司及 深圳市 同创智 软 上市公司之子公 非经营
其他应收款 600.00 - 600.00 - 往来款
其附属企业 件技术有限公司 司 性占用
小计 - - - -
总计 600.00 - 600.00 -
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
情况汇总表 第 1 页