四川达威科技股份有限公司

                        募集资金管理制度


                                 第一章   总则

    第一条   为规范公司对募集资金的使用和管理，提高募集资金的使用效率和

效益，维护公司、股东及债权人的合法权益，特制定本制度。

    第二条   根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次

公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司证券发行管理办法》、

《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 深

圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引

第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律、行政法规、规范性文件及《四川

达威科技股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）的规定，制定本制度。

    第三条   本制度所指“募集资金”是指公司通过公开发行证券（包括首次公

开发行股票、配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、

权证等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金，但不包括公

司实施股权激励计划募集的资金。

    第四条   本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则，对公司募集

资金专户存储、使用、变更、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披

露程序、监督和责任追究等内容进行了明确规定。如果募集资金投资项目通过公

司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司相应子公司或控制的其他企业也

应遵守本制度。



                           第二章   募集资金的存储

    第五条   公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户(以下简称“募集

资金专户”)集中管理，募集资金专户不得存放非募集资金或用作其它用途。
       实际募集资金净额超过计划募集资金金额（以下简称“超募资金”）也应存

放于募集资金专户管理。

       第六条   公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。

       设置多个募集资金专户的，公司应当向深圳证券交易所说明原因并提出保证

高效使用募集资金、有效控制募集资金安全的措施。

       第七条 公司应当在募集资金到位后一个月内与保荐机构或者独立财务顾

问、存放募集资金的商业银行（以下简称商业银行）签订三方监管协议（以下简

称三方协议）。三方协议应当包括以下内容：

       （一）公司应当将募集资金集中存放于专户；

       （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金投资项目、存放金额；

       （三）公司一次或者十二个月内累计从专户中支取的金额超过 5000 万元或

者募集资金净额的 20%的，公司及商业银行应当及时通知保荐机构或者独立财务

顾问；

       （四）商业银行每月向公司出具银行对账单，并抄送保荐机构或者独立财务

顾问；

       （五）保荐机构或者独立财务顾问可以随时到商业银行查询专户资料；

       （六）保荐机构或者独立财务顾问的督导职责、商业银行的告知及配合职责、

保荐机构或者独立财务顾问和商业银行对公司募集资金使用的监管方式；

       （七）公司、商业银行、保荐机构或者独立财务顾问的权利、义务及违约责

任；

       公司应当在上述协议签订后及时公告协议主要内容。

       公司通过控股子公司实施募集资金投资项目的，应当由公司、实施募集资金

投资项目的控股子公司、商业银行和保荐机构或者独立财务顾问共同签署三方监

管协议，公司及其控股子公司应当视为共同一方。

       上述协议在有效期届满前提前终止的，公司应当自协议终止之日起一个月内

与相关当事人签订新的协议并及时公告。
       第八条 公司应积极督促商业银行履行协议。商业银行连续三次未及时向保

荐人出具对账单或通知专户大额支取情况，以及存在未配合保荐人查询与调查专

户资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

       上述内容应纳入前条第一款所述的三方监管协议之中。



                             第三章   募集资金的使用管理

       第九条     公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集

资金，做到募集资金使用的规范、公开和透明。出现严重影响募集资金使用计划

正常进行的情形时，公司应当及时报告深圳证券交易所并公告。

       第十条 未经公司股东大会依法作出决议，公司不得变更募集资金的用途，

或变相改变募集资金用途。

       第十一条     募集资金投资项目不得为持有交易性金融资产和可供出售的金

融资产、借予他人、委托理财等财务性投资，不得直接或者间接投资于以买卖有

价证券为主要业务的公司。

       公司不得将募集资金用于质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投

资。

       公司应当确保募集资金使用的真实性和公允性，防止募集资金被关联人占用

或挪用，并采取有效措施避免关联人利用募集资金投资项目获取不正当利益。公

司股东不得挪用或占用募集资金。

       第十二条     公司在进行项目投资时，对募集资金的使用必须严格按照公司

《财务制度》规定，资金支出必须严格履行资金使用的申请、分级审批程序。凡

涉及每一笔募集资金的使用，均须由具体使用部门提出资金使用申请，在董事会

授权范围内由财务部审核后、财务负责人签批、总经理签批后予以执行；超过董

事会授权范围的，应报董事会审批。

       十三条 公司将募集资金用作以下事项时，应当经董事会审议通过，并由独

立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问发表明确同意意见：
    （一）以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金；

    （二）使用暂时闲置的募集资金进行现金管理；

    （三）使用暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金；

    （四）变更募集资金用途；

    （五）改变募集资金投资项目实施地点；

    （六）调整募集资金投资项目计划进度；

    （七）使用节余募集资金。

    公司变更募集资金用途，以及使用节余募集资金达到股东大会审议标准的，

还应当经股东大会审议通过。

    公司单个或者全部募集资金投资项目完成后，将节余募集资金（包括利息收

入）用作其他用途，金额低于 500 万元且低于该项目募集资金净额 5%的，可以

豁免履行本条上述规定的程序，其使用情况应当在年度报告中披露。

    使用节余募集资金（包括利息收入）达到或者超过该项目募集资金净额 10%

且高于 1000 万元的，还应当经股东大会审议通过。

    第十四条   出现以下情况，项目建设管理部门及项目建设负责人应向公司做

出详细的书面说明：

    （一）募投项目建设进度未达到计划进度且无法按期完成进度；

    （二）募投项目可行性发生重大变化；

    （三）募投项目所需的实际投资金额超出计划；

    （四）募投项目产生的实际效益或投资效果未达到预期效应。

    公司董事会应就以上事项在募集资金年度使用情况的专项报告中进行说明，

如果产生重大差异的，应向公司股东大会做出详细说明，并在指定的信息披露媒

体公开披露。

    第十五条   公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。公

司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展情况，出具《公司募集

资金存放与实际使用情况的专项报告》并披露。年度审计时，公司应聘请会计师
事务所对募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。

    募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体

原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当披露本报告期的收

益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限等信息。

    募投项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的投资计划差异超过 30%

的，公司应当调整募投项目投资计划，并在募集资金年度使用情况的专项报告中

披露最近一次募集资金年度投资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投

资计划以及投资计划变化的原因等。

    第十六条   募投项目出现以下情形的，公司应当对该募投项目的可行性、预

计收益等重新进行论证，决定是否继续实施该项目，并在最近一期定期报告中披

露项目的进展情况、出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：

    1、募集资金投资项目涉及的市场环境发生重大变化的；

    2、募集资金投资项目搁置时间超过 1 年的；

    3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划

金额 50%的；

    4、募投项目出现其他异常情形的。

    公司决定终止原募集资金投资项目的，应当尽快、科学地选择新的投资项目。

    第十七条 公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金

的，应当由会计师事务所出具鉴证报告。公司可以在募集资金到账后六个月内，

以募集资金置换自筹资金。

    公司已在发行申请文件中披露拟以募集资金置换预先投入的自筹资金且预

先投入金额确定的，应当在置换实施前对外公告。

    第十八条 公司闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，仅限于与主营业务

相关的生产经营使用，并应当符合以下条件：

    （一）不得变相改变募集资金用途或者影响募集资金投资项目的正常进行；

    （二）已归还前次用于暂时补充流动资金的募集资金；
    （三）单次补充流动资金时间不得超过十二个月；

    （四）不得将闲置募集资金直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风

险投资。

    第十九条 公司用闲置募集资金暂时补充流动资金的，应当在董事会审议通

过后及时公告以下内容：

    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、

募集资金净额及投资计划等；

    （二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因；

    （三）导致流动资金不足的原因、闲置募集资金补充流动资金的金额及期限；

    （四）闲置募集资金补充流动资金预计节约财务费用的金额、是否存在变相

改变募集资金投向的行为和保证不影响募集资金投资项目正常进行的措施；

    （五）独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见；

    （六）深交所要求的其他内容。

    补充流动资金到期日之前，公司应当将该部分资金归还至募集资金专户，并

在资金全部归还后两个交易日内公告。公司预计无法按期将该部分资金归还至募

集资金专户的，应当在到期日前按照前款要求履行审议程序并及时公告，公告内

容应当包括资金去向、无法归还的原因、继续用于补充流动资金的原因及期限等。

    第二十条 公司可以对暂时闲置的募集资金进行现金管理，其投资产品的期

限不得超过十二个月，并满足安全性高、流动性好的要求，不得影响募集资金投

资计划正常进行。

    投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者

用作其他用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当及时公告。

    第二十一条 公司使用闲置募集资金进行现金管理的，应当在董事会会议后

及时公告下列内容：

    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、

募集资金净额及投资计划等；
    （二）募集资金使用情况、闲置的情况及原因，是否存在变相改变募集资金

用途的行为和保证不影响募集资金项目正常进行的措施；

    （三）投资产品的发行主体、类型、投资范围、期限、额度、收益分配方式、

预计的年化收益率（如有）、董事会对投资产品的安全性及流动性的具体分析与

说明；

    （四）独立董事、监事会以及保荐机构或者独立财务顾问出具的意见。

    公司应当在发现投资产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等

重大风险情形时，及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采

取的风险控制措施。

    第二十二条   公司应当根据公司的发展规划及实际生产经营需求，妥善安排

实际募集资金净额超过计划募集资金金额部分（以下简称超募资金）的使用计划，

科学、审慎地进行项目的可行性分析，提交董事会审议通过后及时披露。使用计

划公告应当包括下列内容：

    （一）募集资金基本情况，包括募集资金到账时间、募集资金金额、实际募

集资金净额超过计划募集资金的金额、已投入的项目名称及金额、累计已计划的

金额及实际使用金额；

    （二）计划投入的项目介绍，包括各项目的基本情况、是否涉及关联交易、

可行性分析、经济效益分析、投资进度计划、项目已经取得或者尚待有关部门审

批的说明及风险提示（如适用）；

    （三）独立董事、保荐机构或者独立财务顾问关于超募资金使用计划合理性、

合规性和必要性的独立意见。

    计划单次使用超募资金金额达到 5000 万元且达到超募资金总额的 10%以上

的，还应当提交股东大会审议通过。

    第二十三条   公司使用超募资金偿还银行贷款或者永久补充流动资金的，应

当经董事会和股东大会审议通过，独立董事以及保荐机构或者独立财务顾问应当

发表明确同意意见并披露，且应当符合以下要求：
    （一）用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不

得超过超募资金总额的 30%；

    （二）公司在补充流动资金后十二个月内不得进行证券投资、衍生品交易等

高风险投资及为控股子公司以外的对象提供财务资助。公司应当在公告中对此作

出明确承诺。

    第二十四条 公司财务部门和项目管理部门负责人应就投资项目的进度情况

与资金运用情况进行跟踪管理，并定期向公司汇报。

    公司财务部门对涉及募集资金运作的活动应建立健全会计记录和台账，并对

投资项目进行会计核算，定期检查监督资金的使用情况及使用效果。



                         第四章    募集资金投向变更

    第二十五条   公司应当在召开董事会和股东大会审议通过变更募集资金投

向议案后，方可变更募集资金投向。

    公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经公司董事会审议通过，并在

2 个交易日内报告深圳证券交易所并公告改变原因及保荐机构的意见。

    公司改变募投项目实施主体、重大资产购置方式等实施方式的，视同变更募

集资金投向。

    第二十六条   公司变更后的募集资金投向应投资于主营业务。

    第二十七条   董事会应当审慎地进行拟变更后的新募集资金投资项目的可

行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，

提高募集资金使用效益。

    公司拟变更募集资金投资投向的，应当在提交董事会审议后 2 个交易日内报

告深圳证券交易所并公告以下内容：

    （一）原项目基本情况及变更的具体原因；

    （二）新项目的基本情况、市场前景、和风险提示；

    （三）新项目已经取得或者尚待取得有关部门审批的说明（如适用）；
    （四）新募投项目的投资计划；

    （五）变更募集资金投资项目尚需提交股东大会审议的说明；

    （六）独立董事、监事会、保荐人对变更募投项目的意见；

    （七）深圳证券交易所要求的其他内容。

    新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投资的，还应当参照相关法律、

行政法规及其他规范性法律文件的规定进行披露。

    第二十八条     公司变更募集资金投向用于收购控股股东或实际控制人资产

（包括权益）的，应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

    第二十九条     公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重

大资产重组中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后 2 个交

易日内报告深圳证券交易所并公告以下内容：

    （一）对外转让或置换募投项目的具体原因；

    （二）已使用募集资金投资该项目的金额；

    （三）该项目完工程度和实现效益；

    （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；

    （五）转让或置换的定价依据及相关收益；

    （六）独立董事、监事会、保荐人对转让或置换募投项目的意见；

    （七）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；

    （八）深圳证券交易所要求的其他内容。

    公司应充分关注转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入

资产的持续运行情况，并履行必要的信息披露义务。

    第三十条     单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收

入）用于其他用途应当履行以下程序：

    （一）独立董事发表明确同意的独立意见；

    （二）保荐机构发表明确同意的意见；

    （三）董事会审议通过。
                     第五章   募集资金使用的监督和责任追究

    第三十一条     公司董事会应当每半年度全面核查募集资金投资项目的进展

情况，出具半年度及年度募集资金存放与使用情况专项报告，并与定期报告同时

披露，直至募集资金使用完毕且报告期内不存在募集资金使用情况。

    募集资金投资项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当解释具体

原因。募集资金投资项目年度实际使用募集资金与最近一次披露的募集资金投资

计划当年预计使用金额差异超过 30%的，公司应当调整募集资金投资计划，并在

募集资金存放与使用情况专项报告和定期报告中披露最近一次募集资金年度投

资计划、目前实际投资进度、调整后预计分年度投资计划以及投资计划变化的原

因等。

    第三十二条     公司当年存在募集资金使用的，应当在进行年度审计的同时，

聘请会计师事务所对实际投资项目、实际投资金额、实际投入时间和项目完工程

度等募集资金使用情况进行专项审核，并对董事会出具的专项报告是否已经按照

本指引及相关格式要求编制以及是否如实反映了年度募集资金实际存放、使用情

况进行合理鉴证，提出鉴证结论。公司应当在年度募集资金存放与使用专项报告

中披露鉴证结论。

    鉴证结论为“保留结论”“否定结论”或者“无法提出结论”的，公司董事

会应当就鉴证报告中注册会计师提出该结论的理由进行分析，提出整改措施并在

年度报告中披露。

    第三十三条     董事会审计委员会、监事会及独立董事应当关注募集资金实际

使用情况与公司信息披露情况是否存在重大差异。董事会审计委员会、监事会或

二分之一以上独立董事可以聘请会计师事务所对募集资金使用情况进行专项审

核。董事会应当全力配合专项审计工作，并承担必要的费用。

    第三十四条     保荐机构或者独立财务顾问应当至少每半年对公司募集资金

的存放和使用情况进行一次现场检查。每个会计年度结束后，保荐机构或者独立

财务顾问应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报告。公司应当
在年度募集资金存放与使用专项报告中披露专项核查结论。

    公司募集资金存放与使用情况被会计师事务所出具了“保留结论”“否定结

论”或者“无法提出结论”鉴证结论的，保荐机构或者独立财务顾问还应当在其

核查报告中认真分析会计师事务所出具上述鉴证结论的原因，并提出明确的核查

意见。

    保荐机构或者独立财务顾问发现公司、商业银行未按约定履行三方协议的，

或者在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重

大风险的，应当及时向深交所报告并披露。

                               第六章    附则

    第三十五条   本制度由董事会制订并负责解释，于股东大会会议通过之后，

公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起生效。

    第三十六条   本制度与有关法律法规、规范性文件、交易所规则、《公司章

程》的规定不一致的，以有关法律法规、规范性文件、深圳证券交易所规则、《公

司章程》的规定为准。本办法未作规定的，适用有关法律法规、规范性文件、深

圳证券交易所规则、《公司章程》的规定。