宁波横河模具股份有限公司
2018 年度财务决算报告
公司 2018 年财务报表已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出
具了中汇会审[2019]0879 号标准无保留意见审计报告。中汇会计师事务所（特殊
普通合伙）的审计意见是：公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规
定编制，公允反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018
年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
一、总体经营情况
2018 年，公司实现营业收入 554,199,007.25 元，同比上升 12.64%；实现利
润总额 11,513,684.21 元，同比下降 69.23%；实现归属于母公司所有者的净利润
10,115,063.73 元，同比下降 67.86%。
1、2018 年度主要财务数据
单位：元
项目 2018 年末 2017 年末 同比增减
营业总收入 554,199,007.25 492,000,878.41 12.64%
营业总成本 445,837,660.13 373,330,835.23 19.42%
营业利润 11,218,274.44 36,477,954.26 -69.25%
利润总额 11,513,684.21 37,422,033.16 -69.23%
归属于上市公司股东的
10,115,063.73 31,471,361.46 -67.86%
净利润
归属于上市公司股东的扣
8,417,142.66 29,628,219.53 -71.59%
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的
6,732,418.82 13,294,664.02 -49.36%
现金流量净额
资产总额 954,463,722.91 757,054,925.12 26.08%
项目 2018 年末 2017 年末 同比增减
负债总额 548,428,213.30 378,073,088.44 45.06%
归属于上市公司股东的
404,534,374.89 377,330,897.46 7.21%
所有者权益
期末总股本（股） 209,000,000.00 209,000,000.00 0.00%
2、主要财务指标
单位：元
项目 2018 年末 2017 年末 同比增减
基本每股收益（元/股） 0.05 0.15 -66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.05 0.15 -66.67%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.04 0.14 -71.43%
（元/股）
加权平均净资产收益率 2.61% 8.62% -6.01%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
2.17% 8.11% -5.94%
产收益率
每股经营活动产生的现金流量净额 0.03 0.06 -50.00%
项目 2018 年末 2017 年末 同比增减
归属于上市公司股东的每股净资产 1.94 1.81 7.18%
资产负债率 57.46% 49.94% 7.52%
二、资产负债状况、经营成果及现金流量
（一）公司资产项目重大变化情况
单位：元
序号 项目 期末余额 期初余额 增减幅度（%）
1 货币资金 32,865,911.52 119,215,179.12 -72.43%
2 应收票据 9,414,347.62 1,784,861.34 427.46%
3 预付款项 2,308,185.04 4,364,807.58 -47.12%
4 其他应收款 3,860,245.43 7,105,718.55 -45.67%
5 其他流动资产 68,551,922.17 3,428,190.62 1899.65%
6 在建工程 119,494,328.98 20,166,982.57 492.52%
7 长期待摊费用 6,584,495.01 2,990,568.62 120.18%
8 递延所得税资产 6,834,552.13 2,257,681.23 202.72%
9 其他非流动资产 9,954,790.44 3,745,579.36 165.77%
1、报告期内，货币资金期末余额较期初余额减少 8,634.93 万元，下降了
72.43% ，主要系本报告期支付设备、基建款所致。
2、 报告期内，应收票据期末余额较期初余额增加 762.95 万元，上升了
427.46% ，主要系本报告期若干客户采用承兑汇票方式支付货款所致。
3、报告期内，预付款项期末余额较期初余额减少 205.66 万元，下降了
47.12%，主要系本报告期预付货款减少所致。
4、报告期内，其他应收款期末余额较期初余额减少 324.55 万元，下降了
45.67%，主要系本报告期应收出口退税减少和收回保证金所致。
5、报告期内，其他流动资产期末余额较期初余额增加 6,512.37 万元，上升
了 1899.65% ，主要系本报告期留底增值税增加和购买理财产品所致。
6、报告期内，在建工程期末余额较期初余额增加 9,932.73 万元，上升了
492.52% ，主要系本报告期建设有关投资项目的投入增加所致。
7、报告期内，长期待摊费用期末余额较期初余额增加 359.39 万元，上升了
120.18% ，主要系本报告期本报告期厂房维修所致。
8、报告期内，递延所得税资产期末余额较期初余额增加 457.69 万元，上升
了 202.72% ，主要系本报告期内可抵扣暂时性差异增加所致。
9、报告期内，其他非流动资产期末余额较期初增加 620.92 万元，上升了
165.77%，主要系本报告期预付设备款增加所致。
（二）负债项目重大变化情况
单位：元
序号 项目 期末余额 期初余额 增减幅度（%）
应付票据及应付账
1 151,960,960.00 111,745,730.2 35.99%
款
2 应付利息 637,985.29 262,166.00 143.35%
序号 项目 期末余额 期初余额 增减幅度（%）
3 递延收益 14,459,541.67 2,708,511.67 433.86%
4 应交税费 6,708,213.84 4,984,277.48 34.45%
5 应付债券 106,904,994.96 0 100%
6 长期借款 8,688,400.00 0 100%
1、报告期内，应付票据及应付账款期末余额较期初余额增加 4,021.52 万元，
上升了 35.99%，主要系本报告期应付供应商货款增加所致。
2、报告期内，应付利息期末余额较期初余额增加 37.58 万元，上升了
143.35%，主要系本报告期应付融资利息增加所致。
3、报告期内，递延收益期末余额较期初余额增加 1,175.10 万元，上升了
433.86%，主要系本报告期新获得政府补贴所致。
4、报告期内，应交税费期末余额较期初余额增加 172.39 万元，上升了
34.45%，主要系本报告期末应交增值税增加所致。
5、报告期内，应付债券期末余额较期初余额增加 10,690.50 万元，上升了
100%，主要系本报告期发行可转债所致。
6、报告期内，长期借款期末余额较期初余额增加 868.84 万元，上升了 100%，
主要系本报告期嘉兴项目贷款增加所致。
（三）所有者权益重大变化情况
单位：元
序号 项目 期末余额 期初余额 增减幅度（%）
1 其他综合收益 83,152.3 39,313.34 111.51%
2 其他权益工具 23,523,574.74 0 100%
1、报告期内，其他综合收益报告期末比期初增加 4.38 万元，上升了
111.51%，主要系本报告期外币报表折算差额所致。
2、报告期内，其他权益工具报告期末比期初增加 2,352.36 万元，上升了
100%，主要系本报告期发行可转债权益成分增加所致。
（四）利润表对比分析
单位：元
序号 项目 本年金额 上年金额 增减幅度（%）
1 销售费用 14,906,304.27 10,370,845.72 43.73%
2 财务费用 12,060,904.16 8,441,445.06 42.88%
3 资产减值损失 5,867,189.52 4,247,591.97 38.13%
4 其他收益 3,217,990.19 1,351,063.33 138.18%
5 资产处置收益 237,352.01 -13,834.88 1815.61%
6 营业外收入 315,602.85 1,003,121.43 -68.54%
7 所得税费用 1,548,424.98 6,007,993.84 -74.23%
8 净利润 9,965,259.23 31,414,039.32 -68.28%
1、报告期内，销售费用较上年同期增加 453.55 万元，上升了 43.73%，主要
系本报告期运输费用增加及销售人员的工资的增加所致。
2、报告期内，财务费用较上年同期增加了 361.95 万元，上升了 42.88%，主
要系本报告期利息费用增加所致。
3、报告期内，资产减值损失较上年同期增加 161.96 万元，上升了 38.13%，
主要系本报告期计提坏账准备和存货跌价准备所致。
4、报告期内，其他收益较上年同期增加 186.69 万元，上升了 138.18%，主
要系本报告期收到与日常收益相关的政府补助增加所致。
5、报告期内，资产处置收益较上年同期增加 25.12 万元，上升了 1815.61%，
主要系本报告期处置固定资产收益增加所致。
6、报告期内，营业外收入较上年同期减少 68.75 万元，下降了 68.54%，主
要系本报告期收到的与非日常收益相关的政府补助减少所致。
7、报告期内，所得税费用较上年同期减少 445.95 万元，下降了 74.23%，主
要系本报告期利润减少所致。
8、报告期内，净利润较上年同期减少2,144.88万元，下降了68.28%，主要系
本报告期人工成本上升，营业成本增加；若干新成立子公司尚处在前期投入建设
阶段，仍未实现盈利；同时因新项目投建和相关研发投入增加致相关成本费用增
加，融资总额上升致利息费用较上年同期增加所致。
（五）现金流状况分析
单位：元
序号 项目 本年金额 上年金额 增减幅度（%）
经营活动产生的现金流
1 6,732,418.82 13,294,664.02 -49.36%
量净额
投资活动产生的现金流
2 -214,798,257.79 -83,681,981.11 -156.68%
量净额
1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额期末余额较期初余额减少 656.22
万元，下降了 49.36%，主要系本报告期支付给职工以及为职工支付的现金增加
所致。
2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额期末余额较期初余额减少
13,111.63 万元，下降了 156.68%，主要系本报告期购建固定资产、无形资产和其
他长期资产支付的现金增加所致。
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董 事 会
2019 年 4 月 9 日
