新晨科技股份有限公司 2016 年度财务决算报告 2016 年,在公司董事会及管理层的领导下,经过公司全体员工的共同努力, 基本完成了 2016 年度经营目标,稳步有序地推进各项管理工作,从而确保了业 绩水平的稳定发展。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)已完成对公司 2016 年度财务报表的审 计,并出具了大华审字[2017]003661 号标准无保留意见审计报告。 现将 2016 年度财务决算情况报告如下(所有数据均为合并报表数据): 一、利润表构成及变动原因分析 二、财务状况及分析 三、现金流构成及变动原因 一、利润表构成及变动原因分析 2016 年度公司实现营业收入 43,142.24 万元,比上年增加 4.33%;实现净利 润 3,439.41 万元,比上年减少 2.17%。经营情况如下: 单位:万元 2016年度 2015年度 序号 项目 增减率 金额 占收入比 金额 占收入比 1 营业收入 43,142.24 41,352.72 4.33% 2 营业成本 31,242.78 72.42% 30,754.98 74.37% 1.59% 3 营业税金及附加 177.32 0.41% 177.13 0.43% 0.10% 4 销售费用 2,154.05 4.99% 2,212.29 5.35% -2.63% 5 管理费用 4,443.48 10.30% 3,838.59 9.28% 15.76% 6 财务费用 153.55 0.36% 162.65 0.39% -5.60% 7 资产减值损失 1,440.37 3.34% 814.39 1.97% 76.87% 8 投资收益 - 0% - 0% - 9 营业利润 3,530.68 8.18% 3,392.67 8.20% 4.07% 10 营业外收支净额 197.27 0.46% 482.53 1.17% -59.12% 11 利润总额 3,727.95 8.64% 3,875.20 9.37% -3.80% 12 所得税费用 288.53 0.67% 359.44 0.87% -19.73% 13 净利润 3,439.41 7.97% 3,515.76 8.50% -2.17% 归属于母公司所有者 14 3,439.64 7.97% 3,515.81 8.50% -2.17% 的净利润 1、资产减值损失 1,440.37 万元,较上年增加 625.98 万元,增幅 76.87%,主 要系公司应收账款增加,计提的坏账准备相应增加所致; 2、营业外收支净额 197.27 万元,较上年减少 285.26 万元,减少 59.12%, 主要系公司本年度收到的政府补贴较上年度减少所致。 二、财务状况及分析 (一)资产结构及变动原因分析 截止 2016 年 12 月 31 日公司资产总额 72,652.43 万元,比年初增加 17,804.53 万元,增幅 32.46%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 资产 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率 流动资产: 货币资金 31,548.51 19,306.07 12,242.44 63.41% 应收票据 - 767.50 -767.50 -100.00% 应收账款 23,477.51 19,059.85 4,417.66 23.18% 预付款项 1,372.40 972.09 400.31 41.18% 其他应收款 511.51 681.14 -169.64 -24.90% 存货 4,196.86 2,930.75 1,266.10 43.20% 其他流动资产 51.76 33.70 18.06 53.59% 流动资产合计 61,158.54 43,751.10 17,407.44 39.79% 非流动资产: - - - 投资性房地产 150.52 168.77 -18.25 -10.81% 固定资产 1,305.44 1,495.58 -190.14 -12.71% 在建工程 9,202.60 72.75 9,129.85 12549.78% 无形资产 144.10 232.83 -88.74 -38.11% 长期待摊费用 74.89 - 74.89 递延所得税资产 616.34 411.54 204.80 49.76% 其他非流动资产 - 8,715.34 -8,715.34 -100.00% 非流动资产合计 11,493.89 11,096.80 397.09 3.58% 资产总计 72,652.43 54,847.90 17,804.53 32.46% 1、货币资金期末余额较年初增加 12,242.44 万元,增幅 63.41%,主要系公 司首次公开发行股票募集资金所致; 2、应收票据期末余额较年初减少 767.50 万元,主要系公司收取的承兑汇票 到期承兑所致; 3、预付款项期末余额比年初增加 400.31 万元,增幅 41.18%,主要系因 2016 年年末预付的技术服务费增加所致; 4、存货期末余额较年初增加 1266.10 万元,增幅 43.20%,主要是由于 2016 年末的未验收系统集成项目增加所致; 5、在建工程期末余额较年初增加 9129.85 万元,增幅较大,系本公司以前 年度预付北京实创环保发展有限公司定制厂房本期收房所致; 6、其他非流动资产期末余额较年初减少 8715.34 万元,减少较多,系本公 司预付北京实创环保发展有限公司定制厂房本期收房所致。 (二)负债结构及变动原因分析 截止 2016 年 12 月 31 日公司负债总额 16,350.22 万元,比年初减少了 1,382.42 万元,减幅 7.80%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 负债 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率 流动负债: 短期借款 3,562.88 5,165.45 -1,602.56 -31.02% 应付票据 885.56 2,324.61 -1,439.05 -61.91% 应付账款 5,457.51 5,318.26 139.24 2.62% 预收款项 3,404.43 2,084.95 1,319.48 63.29% 应付职工薪酬 1,590.77 1,323.92 266.85 20.16% 应交税费 1,141.17 1,145.09 -3.92 -0.34% 应付利息 10.33 12.22 -1.88 -15.42% 其他应付款 167.07 195.95 -28.89 -14.74% 一年内到期的非流动 31.69 31.69 - 负债 流动负债合计 16,251.41 17,602.14 -1,350.73 -7.67% 非流动负债: - 递延收益 98.81 130.50 -31.69 -24.28% 非流动负债合计 98.81 130.50 -31.69 -24.28% 负债合计 16,350.22 17,732.64 -1,382.42 -7.80% 1、短期借款期末余额比期初下降 1602.56 万元,降幅 31.02%,主要是由于 2016 年归还银行借款较多所致; 2、应付票据期末余额比期初下降 1,439.05 万元,降幅 61.91%,主要是由于 2016 年本公司将 2015 年应付票据全部承兑所致; 3、预收款项期末余额比期初增加 1319.48 万元,增幅 63.29%,主要系部分 合同未达到收入确认条件,预收合同款在 2016 年未结转收入及 2016 年预收的合 同款增加所致。 (三)股东权益结构及变动原因分析 截止 2016 年 12 月 31 日公司股东权益 56,302.21 万元,比年初增加了 19,186.95 万元,增长 51.70%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 股东权益 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率 股本 9,015.00 6,760.00 2,255.00 33.36% 资本公积 19,925.65 6,433.12 13,492.53 209.74% 盈余公积 3,692.55 3,380.00 312.55 9.25% 未分配利润 23,670.07 20,542.98 3,127.09 15.22% 归属于母公司股东权 56,303.27 37,116.10 19,187.17 51.70% 益合计 少数股东权益 -1.06 -0.83 -0.22 26.79% 股东权益合计 56,302.21 37,115.27 19,186.95 51.70% 1、股本期末余额比期初增加 2,255.00 万元,增幅 33.36%,主要系公司首次 公开发行股票增加股本所致; 2、资本公积期末余额比期初增加 13,492.53 万元,增幅 209.74%,主要系公 司首次公开发行股票资本溢价所致。 三、现金流构成及变动原因 2016 年度公司现金流量情况如下: 单位:万元 项目 2016 年度 2015 年度 增减变动 增减变动率 经营活动产生的现金流量净额 -1,000.22 -1,656.30 656.08 39.61% 投资活动产生的现金流量净额 -615.86 -250.59 -365.27 -145.76% 筹资活动产生的现金流量净额 14,243.57 2,797.15 11,446.42 409.22% 汇率变动对现金及现金等价物的影 2.65 3.37 -0.71 -21.20% 响 现金及现金等价物净增加额 12,630.15 893.63 11,736.52 1313.36% 期初现金及现金等价物余额 18,340.25 17,446.62 893.63 5.12% 期末现金及现金等价物余额 30,970.39 18,340.25 12,630.15 68.87% 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 39.61%,主要原因是报告期公 司加强收款力度所致; 2、投资活动产生的现金流量净额较上期下降 145.76%,主要原因是系报告 期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,313.36%,主要原因是本期首 次公开发行股票并收到募集资金。 新晨科技股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 20 日