新晨科技股份有限公司
2016 年度财务决算报告
2016 年，在公司董事会及管理层的领导下，经过公司全体员工的共同努力，
基本完成了 2016 年度经营目标，稳步有序地推进各项管理工作，从而确保了业
绩水平的稳定发展。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）已完成对公司 2016 年度财务报表的审
计，并出具了大华审字[2017]003661 号标准无保留意见审计报告。
现将 2016 年度财务决算情况报告如下（所有数据均为合并报表数据）：
一、利润表构成及变动原因分析
二、财务状况及分析
三、现金流构成及变动原因
一、利润表构成及变动原因分析
2016 年度公司实现营业收入 43,142.24 万元，比上年增加 4.33%；实现净利
润 3,439.41 万元，比上年减少 2.17%。经营情况如下：
单位：万元
2016年度 2015年度
序号 项目 增减率
金额 占收入比 金额 占收入比
1 营业收入 43,142.24 41,352.72 4.33%
2 营业成本 31,242.78 72.42% 30,754.98 74.37% 1.59%
3 营业税金及附加 177.32 0.41% 177.13 0.43% 0.10%
4 销售费用 2,154.05 4.99% 2,212.29 5.35% -2.63%
5 管理费用 4,443.48 10.30% 3,838.59 9.28% 15.76%
6 财务费用 153.55 0.36% 162.65 0.39% -5.60%
7 资产减值损失 1,440.37 3.34% 814.39 1.97% 76.87%
8 投资收益 - 0% - 0% -
9 营业利润 3,530.68 8.18% 3,392.67 8.20% 4.07%
10 营业外收支净额 197.27 0.46% 482.53 1.17% -59.12%
11 利润总额 3,727.95 8.64% 3,875.20 9.37% -3.80%
12 所得税费用 288.53 0.67% 359.44 0.87% -19.73%
13 净利润 3,439.41 7.97% 3,515.76 8.50% -2.17%
归属于母公司所有者
14 3,439.64 7.97% 3,515.81 8.50% -2.17%
的净利润
1、资产减值损失 1,440.37 万元，较上年增加 625.98 万元，增幅 76.87%，主
要系公司应收账款增加，计提的坏账准备相应增加所致；
2、营业外收支净额 197.27 万元，较上年减少 285.26 万元，减少 59.12%，
主要系公司本年度收到的政府补贴较上年度减少所致。
二、财务状况及分析
（一）资产结构及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日公司资产总额 72,652.43 万元，比年初增加 17,804.53
万元，增幅 32.46%。资产构成及变动情况如下：
单位：万元
资产 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率
流动资产：
货币资金 31,548.51 19,306.07 12,242.44 63.41%
应收票据 - 767.50 -767.50 -100.00%
应收账款 23,477.51 19,059.85 4,417.66 23.18%
预付款项 1,372.40 972.09 400.31 41.18%
其他应收款 511.51 681.14 -169.64 -24.90%
存货 4,196.86 2,930.75 1,266.10 43.20%
其他流动资产 51.76 33.70 18.06 53.59%
流动资产合计 61,158.54 43,751.10 17,407.44 39.79%
非流动资产： - - -
投资性房地产 150.52 168.77 -18.25 -10.81%
固定资产 1,305.44 1,495.58 -190.14 -12.71%
在建工程 9,202.60 72.75 9,129.85 12549.78%
无形资产 144.10 232.83 -88.74 -38.11%
长期待摊费用 74.89 - 74.89
递延所得税资产 616.34 411.54 204.80 49.76%
其他非流动资产 - 8,715.34 -8,715.34 -100.00%
非流动资产合计 11,493.89 11,096.80 397.09 3.58%
资产总计 72,652.43 54,847.90 17,804.53 32.46%
1、货币资金期末余额较年初增加 12,242.44 万元，增幅 63.41%，主要系公
司首次公开发行股票募集资金所致；
2、应收票据期末余额较年初减少 767.50 万元，主要系公司收取的承兑汇票
到期承兑所致；
3、预付款项期末余额比年初增加 400.31 万元，增幅 41.18%，主要系因 2016
年年末预付的技术服务费增加所致；
4、存货期末余额较年初增加 1266.10 万元，增幅 43.20%，主要是由于 2016
年末的未验收系统集成项目增加所致；
5、在建工程期末余额较年初增加 9129.85 万元，增幅较大，系本公司以前
年度预付北京实创环保发展有限公司定制厂房本期收房所致；
6、其他非流动资产期末余额较年初减少 8715.34 万元，减少较多，系本公
司预付北京实创环保发展有限公司定制厂房本期收房所致。
（二）负债结构及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日公司负债总额 16,350.22 万元，比年初减少了 1,382.42
万元，减幅 7.80%。负债构成及变动情况如下：
单位：万元
负债 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率
流动负债：
短期借款 3,562.88 5,165.45 -1,602.56 -31.02%
应付票据 885.56 2,324.61 -1,439.05 -61.91%
应付账款 5,457.51 5,318.26 139.24 2.62%
预收款项 3,404.43 2,084.95 1,319.48 63.29%
应付职工薪酬 1,590.77 1,323.92 266.85 20.16%
应交税费 1,141.17 1,145.09 -3.92 -0.34%
应付利息 10.33 12.22 -1.88 -15.42%
其他应付款 167.07 195.95 -28.89 -14.74%
一年内到期的非流动
31.69 31.69 -
负债
流动负债合计 16,251.41 17,602.14 -1,350.73 -7.67%
非流动负债： -
递延收益 98.81 130.50 -31.69 -24.28%
非流动负债合计 98.81 130.50 -31.69 -24.28%
负债合计 16,350.22 17,732.64 -1,382.42 -7.80%
1、短期借款期末余额比期初下降 1602.56 万元，降幅 31.02%，主要是由于
2016 年归还银行借款较多所致；
2、应付票据期末余额比期初下降 1,439.05 万元，降幅 61.91%，主要是由于
2016 年本公司将 2015 年应付票据全部承兑所致；
3、预收款项期末余额比期初增加 1319.48 万元，增幅 63.29%，主要系部分
合同未达到收入确认条件，预收合同款在 2016 年未结转收入及 2016 年预收的合
同款增加所致。
（三）股东权益结构及变动原因分析
截止 2016 年 12 月 31 日公司股东权益 56,302.21 万元，比年初增加了
19,186.95 万元，增长 51.70%。股东权益构成及变动情况如下：
单位：万元
股东权益 2016.12.31 2015.12.31 增减变动 增减变动率
股本 9,015.00 6,760.00 2,255.00 33.36%
资本公积 19,925.65 6,433.12 13,492.53 209.74%
盈余公积 3,692.55 3,380.00 312.55 9.25%
未分配利润 23,670.07 20,542.98 3,127.09 15.22%
归属于母公司股东权
56,303.27 37,116.10 19,187.17 51.70%
益合计
少数股东权益 -1.06 -0.83 -0.22 26.79%
股东权益合计 56,302.21 37,115.27 19,186.95 51.70%
1、股本期末余额比期初增加 2,255.00 万元，增幅 33.36%，主要系公司首次
公开发行股票增加股本所致；
2、资本公积期末余额比期初增加 13,492.53 万元，增幅 209.74%，主要系公
司首次公开发行股票资本溢价所致。
三、现金流构成及变动原因
2016 年度公司现金流量情况如下：
单位：万元
项目 2016 年度 2015 年度 增减变动 增减变动率
经营活动产生的现金流量净额 -1,000.22 -1,656.30 656.08 39.61%
投资活动产生的现金流量净额 -615.86 -250.59 -365.27 -145.76%
筹资活动产生的现金流量净额 14,243.57 2,797.15 11,446.42 409.22%
汇率变动对现金及现金等价物的影
2.65 3.37 -0.71 -21.20%
响
现金及现金等价物净增加额 12,630.15 893.63 11,736.52 1313.36%
期初现金及现金等价物余额 18,340.25 17,446.62 893.63 5.12%
期末现金及现金等价物余额 30,970.39 18,340.25 12,630.15 68.87%
1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 39.61%，主要原因是报告期公
司加强收款力度所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上期下降 145.76%，主要原因是系报告
期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 1,313.36%，主要原因是本期首
次公开发行股票并收到募集资金。
新晨科技股份有限公司
董事会
2017 年 4 月 20 日
