新晨科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明2017-04-21
新晨科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
大华特字[2017]001755 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants(Special General Partnership)
新晨科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
(截止 2016 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项 1-2
说明
二、 新晨科技股份有限公司 2016 年度控股股东及 1
其他关联人资金占用情况汇总表
控 股 股 东 及 其 他 关 联 方
资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
大华特字[2017]001755 号
新晨科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了新晨科
技股份有限公司(以下简称新晨科技公司)2016 年度财务报表,包
括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2016 年度的合并
及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者
权益变动表以及财务报表附注,并于 2017 年 4 月 20 日签发了大华审
字[2017]003661 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员
会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》(证监发[2003]56 号)和深圳证券交易所《创业板信息
披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定,就新
晨科技公司编制的 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇
总表(以下简称“汇总表”)出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表,并确保其真实性、合法性及完整
性是新晨科技公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计
新晨科技公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除了
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对新晨科技公司实施 2016 年度财务报表审计中所执行的对关联方交
易有关的审计程序外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程
序。为了更好地理解新晨科技公司 2016 年度控股股东及其他关联方
资金占用的情况,后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和深圳证券交
易所的要求出具的,不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果,
与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件:新晨科技股份有限公司 2016 年度控股股东及其他关联人
资金占用情况汇总表
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国北京 中国注册会计师:
二〇一七年四月二十日
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新晨科技股份有限公司
2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表
单位:万元
占用方与上 上市公司 2016 年期 2016 年度 2016 年度 2016 年期
资金占用方
资金占用方名称 市公司 核算的会 初占用资 占用累计 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
类别
的关联关系 计科目 金余额 发生金额 发生金额 金余额
控股股东、实
际控制人及 无
其附属企业
小计 — — — - - - -
关联方自然
人及其控制 无
的法人
小计 — — — - - - -
其他关联人
及其附属企 无 - - - -
业
小计 — — — - - - -
其他应收 非经营性占
上市公司的 广州新晨信息系统有限公司 控股子公司 153.98 150.00 - 303.98 日常下拨资金
款 用
子公司及其
江苏新晨信息科技发展有限 其他应收 非经营性占
附属企业 控股子公司 51.70 51.70 60.36 43.05 日常下拨资金
公司 款 用
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上海新晨信息集成系统有限 其他会计 非经营性占
控股子公司 33.60 900.00 940.34 -6.74 日常下拨资金
公司 科目 用
小计 — — — 239.28 1,101.70 1,000.70 340.28
总计 — — — 239.28 1,101.70 1,000.70 340.28
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