新晨科技股份有限公司 2017 年度财务决算报告 2017 年,在公司董事会及管理层的领导下,经过公司全体员工的共同努力, 基本完成了 2017 年度经营目标,稳步有序地推进各项管理工作,从而确保了 业绩水平的稳定发展。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)已完成对公司 2017 年度财务报表的 审计,并出具了大华审字[2018]005719 号标准无保留意见审计报告。 现将 2017 年度财务决算情况报告如下(所有数据均为合并报表数据): 一、利润表构成及变动原因分析 二、财务状况及分析 三、现金流构成及变动原因 一、利润表构成及变动原因分析 2017 年度公司实现营业收入 60,645.18 万元,比上年增加 40.57%;实现归 属于上市公司股东的净利润为 3,618.78 万元,比上年增加 5.21%。经营情况如 下: 单位:万元 2017 年度 2016 年度 序号 项目 增减率 金额 占收入比 金额 占收入比 1 营业收入 60,645.18 43,142.24 40.57% 2 营业成本 46,301.33 76.35% 31,242.79 72.42% 48.20% 3 税金及附加 464.24 0.77% 177.32 0.41% 161.81% 4 销售费用 2,395.67 3.95% 2,154.05 4.99% 11.22% 5 管理费用 6,820.55 11.25% 4,443.48 10.30% 53.50% 6 财务费用 -204.05 -0.34% 153.55 0.36% -232.89% 7 资产减值损失 1,258.40 2.08% 1,440.37 3.34% -12.63% 8 资产处置收益 -3.01 0.00% -0.47 0.00% -540.43% 9 其他收益 233.70 0.39% - 0.00% 10 营业利润 3,839.73 6.33% 3,530.21 8.18% 8.77% 11 营业外收支净额 15.38 0.03% 197.73 0.46% -92.22% 12 利润总额 3,855.11 6.36% 3,727.94 8.64% 3.41% 13 所得税费用 236.45 0.39% 288.53 0.67% -18.05% 14 净利润 3,618.66 5.97% 3,439.41 7.97% 5.21% 归属于母公司所 15 3,618.78 5.97% 3,439.64 7.97% 5.21% 有者的净利润 1、营业收入 2017 年较 2016 年增长 40.57%,主要系系统集成收入增幅较 大所致; 2、营业成本 2017 年较 2016 年增长 48.20%,主要系公司本期达到可确认 收入结转成本的系统集成项目金额较大所致; 3、税金及附加 2017 年较 2016 年增长 161.81%,主要系本期收入增加相 应附加税增加所致; 4、管理费用 2017 年较 2016 年增长 53.50%,主要系募投项目研发投入增 加所致; 5、财务费用 2017 年较 2016 年减少 232.89%,主要系借款本期已偿还, 利息支出减少所致; 6、资产处置收益 2017 年较 2016 年减少 540.43%,主要系公司处置固定 资产较上期减少所致; 7、其他收益2017年较2016年增加233.70万元,营业外收支净额2017年较 2016年减少92.22%,主要系根据财政部于2017年5月25日《关于印发<企业会计 准则第16号——政府补助>的通知》(财会〔2017〕15号)文件,在利润表中的 “营业利润”项目之上单独增加“其他收益”项目,核算与日常活动相关的政府 补助计入其他收益或冲减相关成本,与企业日常活动无关的政府补助计入营业外 收支。公司会计政策作出相应的变更,公司本期收到政府补助、增值税返还记入 其他收益所致。 二、财务状况及分析 (一)资产结构及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日公司资产总额 78,948.59 万元,比年初增加 6,296.16 万元,增幅 8.67%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 资产 2017.12.31 2016.12.31 增减变动 增减变动率 流动资产: 货币资金 29,178.67 31,548.51 -2,369.84 -7.51% 应收票据 337.50 - 337.50 应收账款 32,254.42 23,477.51 8,776.91 37.38% 预付款项 826.00 1,372.40 -546.40 -39.81% 其他应收款 779.48 511.51 267.97 52.39% 存货 3,318.65 4,196.86 -878.20 -20.93% 其他流动资产 624.77 51.76 573.01 1,107.05% 流动资产合计 67,319.49 61,158.54 6,160.95 10.07% 非流动资产: - 可供出售金融资产 100.00 - 100.00 投资性房地产 132.27 150.52 -18.25 -12.12% 固定资产 1,286.88 1,305.44 -18.56 -1.42% 在建工程 8,962.28 9,202.60 -240.32 -2.61% 无形资产 237.34 144.1 93.24 64.71% 长期待摊费用 72.66 74.89 -2.23 -2.98% 递延所得税资产 837.67 616.34 221.33 35.91% 其他非流动资产 - 非流动资产合计 11,629.10 11,493.89 135.21 1.18% 资产总计 78,948.59 72,652.43 6,296.16 8.67% 1、应收票据期末余额较年初增加 337.50 万元,主要系本期票据尚未承兑 收款所致; 2、应收账款期末净额较年初增加 8,776.91 万元,增幅 37.38%,主要系公 司本期收入增长较快,尚未收到款项所致; 3、预付款项期末余额较年初减少 546.40 万元,减幅 39.81%,主要系公司 按合同约定与供应商结算完毕所致; 4、其他应收款期末净额较年初增加 267.97 万元,增幅 52.39%,主要系公 司本期支付的保证金增加较多所致; 5、其他流动资产期末余额较年初增加 573.01 万元,增幅 1107.05%,主要 系公司待认证进项税额增加所致; 6、可供出售的金融资产较年初增加 100 万元,主要系公司于 2017 年 7 月 参与出资设立新晨航空科技(天津)有限公司投资所致。我司出资 100 万元, 占注册资本的 4%; 7、在建工程期末余额较年初减少 240.32 万元,主要系本公司定制厂房本 期收房实测面积与签订合同时预估面积减少,退还定制厂房款项及公共维修金所 致; 8、无形资产期末净值较年初增加 93.24 万元,增幅 64.71%,主要系公司 本期购入项目研发所需的软件所致; 9、递延所得税资产期末余额较年初增加 221.33 万元,增幅 35.91%,主要 系公司资产减值损失及股权激励费用增加所致。 (二)负债结构及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日公司负债总额 19,435.20 万元,比年初增加了 3,084.98 万元,增幅 18.87%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 负债 2017.12.31 2016.12.31 增减变动 增减变动率 流动负债: 短期借款 0.00 3,562.88 -3,562.88 -100.00% 应付票据 694.83 885.56 -190.73 -21.54% 应付账款 10,365.54 5,457.51 4,908.03 89.93% 预收款项 736.73 3,404.43 -2,667.70 -78.36% 应付职工薪酬 1,846.47 1,590.77 255.70 16.07% 应交税费 3,144.27 1,141.17 2,003.10 175.53% 应付利息 0.00 10.33 -10.33 -100.00% 其他应付款 2,548.56 167.07 2,381.49 1,425.44% 一年内到期的非流动负债 31.69 31.69 0.00 0.00% 流动负债合计 19,368.08 16,251.41 3,116.67 19.18% 非流动负债: 递延收益 67.12 98.81 -31.69 -32.07% 非流动负债合计 67.12 98.81 -31.69 -32.07% 负债合计 19,435.20 16,350.22 3,084.98 18.87% 1、短期借款期末余额比期初下降 3,562.88 万元,降幅 100%,主要系本期 末偿还全部借款所致; 2、应付账款期末余额比期初增加 4,908.03 万元,增幅 89.93%,主要系公 司确认成本项目未到合同约定的付款节点所致; 3、预收款项期末余额较期初减少 2,667.70 万元,减幅 78.36%,主要系期 初的部分合同达到收入确认条件,在本期结转收入所致; 4、应交税费期末余额较期初增加 2,003.10 万元,增幅 175.53%,主要系 收入增加相应税金增加所致; 5、应付利息期末余额较期初减少 10.33 万元,减幅 100%,主要系公司期 末银行借款全部结清所致; 6、其他应付款期末余额较期初增加 2,381.49 万元,增幅 1425.44%,主要 系公司实施股权激励,就回购限制性股票所产生的负债所致; 7、递延收益期末余额较期初减少 31.69 万元,减幅 32.07%,主要系面向灾 备资源共享的容灾云关键技术与系统项目逐年摊销所致。 (三)股东权益结构及变动原因分析 截止 2017 年 12 月 31 日公司股东权益 59,513.39 万元,比年初增加了 3,211.18 万元,增长 5.70%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 股东权益 2017.12.31 2016.12.31 增减变动 增减变动率 股本 9,119.15 9,015.00 104.15 1.16% 资本公积 22,470.72 19,925.65 2,545.07 12.77% 减:库存股 2,425.65 2,425.65 盈余公积 3,999.16 3,692.55 306.61 8.30% 未分配利润 26,351.19 23,670.07 2,681.12 11.33% 归属于母公司股东权益合计 59,514.57 56,303.27 3,211.30 5.70% 少数股东权益 -1.18 -1.06 -0.12 -11.32% 股东权益合计 59,513.39 56,302.21 3,211.18 5.70% 三、现金流构成及变动原因 2017 年度公司现金流量情况如下: 单位:万元 项目 2017 年度 2016 年度 增减变动 增减变动率 经营活动产生的现金流量净额 -49.16 -1,000.22 951.06 95.08% 投资活动产生的现金流量净额 -516.96 -615.86 98.90 16.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,784.47 14,243.57 -16,028.04 -112.53% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2.02 2.65 -4.67 -176.23% 现金及现金等价物净增加额 -2,352.61 12,630.15 -14,982.76 -118.63% 期初现金及现金等价物余额 30,970.39 18,340.25 12,630.14 68.87% 期末现金及现金等价物余额 28,617.78 30,970.39 -2,352.61 -7.60% 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 95.08%,主要系本报告期公 司加强收款力度所致; 2、投资活动产生的现金流量净额较上期增加 16.06%,主要系本期购建固 定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期减少所致; 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 112.53%,主要系吸收投资收 到的现金、取得借款收到的现金、本期偿还债务支付的现金较上期减少、分配股 利、利润或偿付利息支付的现金较上期增加所致。 新晨科技股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 20 日