新晨科技第九届董事会第二十二次会议                                独立董事意见



                        新晨科技股份有限公司独立董事

      关于第九届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见
     根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、
《中华人民共和国公司法》和《新晨科技股份有限公司章程》等有关规定，作为新晨
科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，现就公司第九届董事会第二十

二次会议相关事项进行了认真核查，发表如下独立意见：
     一、关于新晨科技股份有限公司会计政策变更的独立意见
     公司独立董事对本次变更会计政策进行了审核并发表了独立意见，认为：本次会
计政策变更是根据财政部《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财
会[2019]16 号）文件的相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中

国证券监督管理委员会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的
财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符
合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及公司股东，特别是中小股
东的利益。
     二、关于新晨科技股份有限公司变更会计师事务所的独立意见
     经核查，公司独立董事认为：大华会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期

货相关业务审计资格，能够遵循独立、客观、公证的执业准则，出具的审计报告能公
允、客观地评价公司的财务状况和经营成果。此次变更会计师事务所不违反相关法律
法规的规定，不会影响公司财务报表的审计质量。我们一致同意，聘请大华会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构，聘用期自 2019 年第四次临时
股东大会审议通过之日起生效，有效期一年。我们同意将此项议案提交公司 2019 年
第四次临时股东大会审议。

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新晨科技第九届董事会第二十二次会议                                   独立董事意见

（签字页）

                                     独立董事签名：




                                                           高冠江




                                                           李晓枫




                                                           罗   炜




                                                      2019 年 10 月 24 日