新晨科技股份有限公司 2019 年度财务决算报告 2019 年,在公司董事会及管理层的领导下,经过公司全体员工的共同努力, 基本完成了 2019 年度经营目标,稳步有序地推进各项管理工作,从而确保了 业绩水平的稳定发展。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)已完成对公司 2019 年度财务报表的 审计,并出具了大华审字[2020]004979 号标准无保留意见审计报告。 现将 2019 年度财务决算情况报告如下(所有数据均为合并报表数据): 一、利润表构成及变动原因分析 二、财务状况及分析 三、现金流构成及变动原因 一、利润表构成及变动原因分析 2019 年度公司实现营业收入 108,424.86 万元,比上年增加 32.36%;实现 归属于上市公司股东的净利润为 5,528.69 万元,比上年增加 44.09%。经营情况 如下: 单位:万元 2019 年度 2018 年度 序号 项目 增减率 金额 占收入比 金额 占收入比 1 营业总收入 108,424.86 81,918.98 32.36% 2 营业成本 84,075.06 77.54% 63,459.78 77.47% 32.49% 3 税金及附加 383.96 0.35% 509.08 0.62% -24.58% 4 销售费用 3,241.78 2.99% 2,650.97 3.24% 22.29% 5 管理费用 5,433.66 5.01% 5,156.84 6.30% 5.37% 6 研发费用 7,233.18 6.67% 3,749.43 4.58% 92.91% 7 财务费用 474.40 0.44% 506.85 0.62% -6.40% 8 其他收益 519.73 0.48% 171.19 0.21% 203.59% 9 投资收益 261.43 0.24% 109.72 0.13% 138.26% 10 信用减值损失 -417.75 -0.39% - 0.00% 100.00% 11 资产减值损失 - 0.00% -867.45 -1.06% -100.00% 12 资产处置收益 -1.69 0.00% 3.12 0.00% -154.29% 13 营业利润 7,944.53 7.33% 5,302.61 6.47% 49.82% 14 营业外收支净额 8.42 0.01% -3.48 0.00% -341.38% 15 利润总额 7,952.96 7.33% 5,299.13 6.47% 50.08% 16 所得税费用 755.23 0.70% 430.22 0.53% 75.55% 17 净利润 7,197.72 6.64% 4,868.91 5.94% 47.83% 归属于上市公司 18 5,528.69 5.10% 3,836.85 4.68% 44.09% 股东的净利润 1、营业收入 2019 年较 2018 年增幅 32.36%,主要系系统集成项目收入增 幅较大所致。 2、营业成本 2019 年较 2018 年增幅 32.49%,主要系公司本期达到可确认 收入结转成本的系统集成项目金额较大所致。 3、研发费用 2019 年较 2018 年增幅 92.91%,主要系公司在报告期内加大 研发投入力度导致研发费用较去年同期增加较多。 4、其他收益 2019 年较 2018 年增幅 203.59%,主要系公司在报告期收到 政府补助较去年同期增加较多。 5、投资收益 2019 年较 2018 年增幅 138.26%,主要系公司本期取得瑞得 音分红和对清林软件确认投资收益所致。 6、信用减值损失为 2019 年报表新增科目,系报告期内对应收账款、其他 应收款计提的坏账准备。 7、资产处置收益 2019 年较 2018 年减幅 154.29%,主要系公司本期处置 固定资产所致。 8、所得税费用2019年较2018年增幅75.55%,主要系本期营业利润增加所 致。 二、财务状况及分析 (一)资产结构及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日公司资产总额 106,364.01 万元,比年初减少 15,591.20 万元,减幅 12.78%。资产构成及变动情况如下: 单位:万元 资产 2019.12.31 2018.12.31 增减变动 增减变动率 流动资产: 货币资金 28,618.78 41,084.60 -12,465.82 -30.34% 应收票据 53.39 10.00 43.39 433.88% 应收账款 36,104.80 33,036.50 3,068.30 9.29% 预付款项 560.00 3,533.61 -2,973.61 -84.15% 其他应收款 900.63 2,713.48 -1,812.85 -66.81% 存货 6,448.58 11,649.70 -5,201.12 -44.65% 其他流动资产 435.25 622.67 -187.43 -30.10% 流动资产合计 73,121.43 92,650.57 -19,529.14 -21.08% 非流动资产: - 可供出售金融资产 - 239.30 -239.30 -100.00% 长期股权投资 3,285.25 - 3,285.25 100.00% 其他权益工具投资 239.30 - 239.30 100.00% 投资性房地产 5,272.63 6,961.87 -1,689.24 -24.26% 固定资产 5,194.70 3,951.09 1,243.61 31.48% 在建工程 1,744.07 - 1,744.07 100.00% 无形资产 690.94 698.12 -7.17 -1.03% 商誉 15,272.71 15,272.71 - 0.00% 长期待摊费用 75.27 95.39 -20.12 -21.10% 递延所得税资产 1,467.71 1,217.05 250.66 20.60% 其他非流动资产 - 869.11 -869.11 -100.00% 非流动资产合计 33,242.58 29,304.64 3,937.93 13.44% 资产总计 106,364.01 121,955.21 -15,591.20 -12.78% 1、货币资金期末余额较年初减少 12,465.82 万元,减幅 30.34%,主要系 公司在报告期内偿还借款较多所致。 2、预付款项期末余额较年初减少 2,973.61 万元,减幅 84.15%,主要系公 司在报告期内预付供应商款项减少所致。 3、其他应收款期末净额较年初减少 1,812.85 万元,减幅 66.81%,主要系 公司在报告期内收到以前期间支付的保证金所致。 4、存货期末余额较年初减少 5,201.12 万元,减幅 44.65%,主要系公司在 报告期末未完工的系统集成项目减少所致。 5、长期股权投资期末余额较年初增加 3,285.25 万元,增幅 100.00%,主 要系公司在报告期内投资北京清林软件科技有限公司所致。 6、固定资产期末余额较年初增加 1,243.61 万元,增幅 31.48%,主要系公 司在报告期内将原计入投资性房地产核算的房屋建筑物转至固定资产核算所致。 7、在建工程期末余额较年初增加 1,744.07 万元,增幅 100.00%,主要系 公司购建武汉市洪山区珞狮南路融科智谷工业项目(三期)C8 号楼栋 2 单元 10 层(1)、(2)、(3)、(4)室所致。 8、其他非流动资产期末余额较年初减少 869.11 万元,减幅 100.00%,主 要系公司在报告期内将购建武汉市洪山区珞狮南路融科智谷工业项目(三期) C8 号楼栋 2 单元 10 层(1)、(2)、(3)、(4)室的款项转入在建工程所致。 (二)负债结构及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日公司负债总额 38,398.12 万元,比年初减少了 17,773.05 万元,减幅 31.64%。负债构成及变动情况如下: 单位:万元 负债 2019.12.31 2018.12.31 增减变动 增减变动率 流动负债: - 短期借款 2,719.28 20,650.19 -17,930.91 -86.83% 应付票据 569.30 7,955.33 -7,386.03 -92.84% 应付账款 12,577.68 11,014.54 1,563.14 14.19% 预收款项 3,491.59 1,901.78 1,589.81 83.60% 应付职工薪酬 2,630.34 2,690.74 -60.40 -2.24% 应交税费 2,864.11 2,270.75 593.37 26.13% 其他应付款 899.16 1,767.85 -868.69 -49.14% 一年内到期的非流动负债 6,286.67 - 6,286.67 100.00% 流动负债合计 32,038.12 48,251.17 -16,213.05 -33.60% 非流动负债: - - - 长期借款 3,060.00 - 3,060.00 100.00% 长期应付款 3,300.00 7,920.00 -4,620.00 -58.33% 非流动负债合计 6,360.00 7,920.00 -1,560.00 -19.70% 负债合计 38,398.12 56,171.17 -17,773.05 -31.64% 1、短期借款期末余额较年初减少 17,930.91 万元,减幅 86.83%,主要系 公司在报告期内偿还借款较多所致。 2、应付票据期末余额较年初减少 7,386.03 万元,减幅 92.84%,主要系公 司在报告期内用于支付日常经营活动的银行承兑汇票减少所致。 3、预收款项期末余额较年初增加 1,589.81 万元,增幅 83.60%,主要系公 司在报告期内收到客户预收款项增加所致。 4、其他应付款期末余额较年初减少 868.69 万元,减幅 49.14%,主要系公 司在报告期内 2017 年限制性股票激励计划第二个解除限售期回购限售股份所 致。 5、长期应付款期末余额较年初减少 4,620.00 万元,减幅 58.33%,主要系 公司应付收购北京瑞得音信息技术有限公司的一年以内到期的款项转入一年以 内到期的非流动负债所致。 (三)股东权益结构及变动原因分析 截止 2019 年 12 月 31 日公司股东权益 67,965.88 万元,比年初增加了 2,181.84 万元,增长 3.32%。股东权益构成及变动情况如下: 单位:万元 股东权益 2019.12.31 2018.12.31 增减变动 增减变动率 股本 23,173.01 15,502.56 7,670.46 49.48% 资本公积 7,907.38 16,242.10 -8,334.72 -51.32% 减:库存股 3,717.21 1,455.39 2,261.82 155.41% 盈余公积 4,652.55 4,199.93 452.62 10.78% 未分配利润 33,558.68 29,257.74 4,300.94 14.70% 归属于母公司股东权益合计 65,574.41 63,746.93 1,827.48 2.87% 少数股东权益 2,391.47 2,037.11 354.37 17.40% 股东权益合计 67,965.88 65,784.04 2,181.84 3.32% 1、股本期末余额较年初增加 7,670.46 万元,增幅 49.48%,主要系公司在 报告期内以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股所致。 2、库存股期末余额较年初增加 2,261.82 万元,增幅 155.41%,主要系公 司 2019 年回购股份所致。 三、现金流构成及变动原因 2019 年度公司现金流量情况如下: 单位:万元 项 目 2019 年度 2018 年度 增减变动 增减变动率 经营活动产生的现金流量净额 8,371.59 2,385.05 5,986.54 251.00% 投资活动产生的现金流量净额 -4,552.96 -6,915.73 2,362.77 -34.17% 筹资活动产生的现金流量净额 -14,171.94 13,841.60 -28,013.54 -202.39% 汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.28 0.83 -0.54 -65.64% 现金及现金等价物净增加额 -10,353.03 9,311.74 -19,664.77 -211.18% 期初现金及现金等价物余额 37,929.52 28,617.78 9,311.74 32.54% 期末现金及现金等价物余额 27,576.50 37,929.52 -10,353.03 -27.30% 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加 251.00%,主要系公司在 报告期内加强收款力度,收款增加较多所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加 34.17%,主要系公司在 去年同期收购北京瑞得音信息技术有限公司所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少 202.39%,主要系公司在 报告期内偿还借款支付的现金增加所致。 新晨科技股份有限公司 董事会 2020 年 4 月 26 日