杭州集智机电股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
2021 年 3 月
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一、前次募集资金使用情况鉴证报告 2-4
二、杭州集智机电股份有限公司关于前次募集资金
使用情况的报告 3-12
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前次募集资金使用情况鉴证报告
中汇会鉴[2021]2530号
杭州集智机电股份有限公司全体股东：
我们鉴证了后附的杭州集智机电股份有限公司(以下简称集智股份公司)管理
层编制的截至2020年12月31日止的《关于前次募集资金使用情况专项报告》。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供集智股份公司向中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所申
请向特定对象发行股票时使用，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为
集智股份公司向特定对象发行股票的必备文件，随其他申报材料一起上报。
二、管理层的责任
集智股份公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会 《关于前次募集资金使用情况报告的规定》 (证监发行字
[2007]500号)的规定编制《关于前次募集资金使用情况专项报告》，并保证其编制
的《关于前次募集资金使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对集智股份公司管理层编制的《关于前
次募集资金使用情况专项报告》提出鉴证结论。
四、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或
审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工
作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实
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施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
五、鉴证结论
我们认为，集智股份公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况专项报告》
符合中国证券监督管理委员会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的
规定，如实反映了集智股份公司截至2020年12月31日止的前次募集资金使用情况。
中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
报告日期：2021年3月16日
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杭州集智机电股份有限公司
关于前次募集资金使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会印发的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发
行字[2007]500 号)的规定，杭州集智机电股份有限公司(以下简称“公司”或者“本公司”)
编制了截至 2020 年 12 月 31 日止(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下：
一、前次募集资金基本情况
(一) 前次募集资金到位情况
本公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2178号文核准，由主承销商中泰证券股
份有限公司通过贵所系统采用网上按市值申购向公众投资者直接定价方式，向社会公开发行了
人民币普通股(A股)股票1,200.00万股，发行价为每股人民币14.08元，应募集资金总额为人民
币16,896.00万元，扣除券商承销佣金及保荐费2,100.00万元后，由主承销商中泰证券股份有
限公司于2016年10月14日划入本公司在杭州银行股份有限公司西城支行开立的账户(账号为：
3301040160005581676)人民币14,796.00万元，另扣减信息披露费、律师费、审计及验资费、
发行手续费及材料制作费等发行费用1,509.90万元后，本公司募集资金净额为13,286.10万元。
上述募集资金业经中汇会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并于2016年10月14日出具了中汇会
验[2016]4369号《验资报告》。
(二) 前次募集资金在专项账户的存放情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，前次募集资金存储情况如下：
开户银行 银行账号 初始存放金额 存储余额 备注
杭州银行股份有限公司西
3301040160005581676 147,960,000.00 - 已注销
城支行
中国工商银行股份有限公
1202023319910116048 - - 已注销
司杭州三墩支行
合 计 - 147,960,000.00 -
二、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金净额为 13,286.10 万元。截至 2020 年 12 月 31 日止，实际已投入资
金 13,376.41 万元(包含闲置募集资金存放滋生的利息以及使用闲置募集资金购买理财产品形
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成的收益 90.31 万元)。《前次募集资金使用情况对照表》详见本报告附件 1。
三、前次募集资金变更情况
(一) 前次募集资金实际投资项目变更情况
变更前承诺投资 变更后承诺投资
占前次募集资金
投资金额 投资金额 变更原因
项目名称 项目名称 总额的比例(%)
(万元) (万元)
集智生产基地建设 集智生产基地建设
10,319.36 9,800.32 3.91 注1
项目 项目
集智研发中心建设 集智研发中心建设
5,186.02 2,720.05 18.56 注2
项目 项目
集智市场营销及服 集智市场营销及服
1,211.00 765.73 3.35 注3
务网络建设项目 务网络建设项目
其他与主营业务相 其他与主营业务相
4,000.00 - 30.11 注2
关的营运资金 关的营运资金
承诺投资项目小计 20,716.38 13,286.10 55.93
注 1： 公司将“集智生产基地建设项目”的实施主体由杭州新集智机电有限公司变更为
本公司，主要原因系公司前期一直通过租赁取得生产经营场所，集智生产基地建设项目厂房建
设完成后，集智股份已于 2017 年 6 月份整体迁至生产基地生产、办公，通过租赁子公司杭州
新集智机电有限公司厂房取得经营场所。目前，由于双方在同一厂房中制造生产，为便于生产
管理，减少日常经营活动管理环节及财务核算的难度，提升经营效率，降低管理成本，将该项
目实施主体进行了变更。
注 2：由于公司首次公开发行股票实际募集资金小于初始募投项目资金总需求，结合公司
实际经营情况，公司已将首次公开发行股票募集资金优先投向于“集智生产基地建设项目”及
“集智研发中心建设项目”,因此“集智市场营销及服务网络建设项目”截止 2018 年 3 月 31
日尚未投入募集资金。为加快“集智市场营销及服务网络建设项目”建设进度，满足市场拓展
需求，公司决定将“集智研发中心建设项目”全部结余募集资金（含利息及现金管理收入共计
861.18 万元）用于集智市场营销及服务网络建设项目。
公司第二届董事会第十八次会议已就上述事项进行审议，通过了《关于将部分募投项目结
余资金投向集智市场营销及服务网络建设项目的议案》。公司第二届监事会第十三次会议审议
通过了《关于将部分募投项目结余资金投向集智市场营销及服务网络建设项目的议案》。公司
独立董事同意公司本次变更部分募投项目实施方式的事项，且该事项经过了保荐机构中泰证券
股份有限公司核查，符合《深圳证券交易所股票上市规则(2018 年修订)》、《深圳证券交易所
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创业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》等相关规定的要求。
注 3：根据《杭州集智机电股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》
披露，集智市场营销及服务网络建设项目原计划以购置办公场所以及设备设立办事处，其中在
重庆、长春、柳州、青岛、长沙、十堰、芜湖和上海新建 8 个国内区域服务中心，在印度和巴
西新建 2 个区域服务中心，负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。现调整为重庆、长春、
烟台、长沙和上海新建 5 个国内区域服务中心，在印度、墨西哥和德国新建 3 个区域服务中心，
负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。
公司变更集智市场营销及服务网络建设项目实施地点是综合考虑目前的市场状况及营销
网络建设的需求，根据区域营销情况以及售后情况作出的适当调整，有利于公司产品市场拓展
以及提升品牌影响力，实现公司长期稳定发展。公司第二届董事会第十六次会议已就上述事项
进行审议，通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》。公司第二届监事会第十一次会
议审议通过了《关于变更部分募投项目实施地点的议案》。公司独立董事同意公司本次变更部
分募投项目实施地点的事项，且该事项经过了保荐机构中泰证券股份有限公司核查，符合《深
圳证券交易所股票上市规则(2014 年修订)》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引
(2015 年修订)》等相关规定的要求。
(二) 前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明
前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位：万元)：
承诺募集资金投资 实际投入募集资金
投资项目 差异金额 差异原因
总额 总额
集智生产基地建设
9,800.32 9,830.16 -29.84 注
项目
集智市场营销及服
765.73 826.20 -60.47 注
务网络建设项目
合 计 10,566.05 10,656.36 -90.31
注 ：公司承诺募集资金投资总额与实际投入募集资金总额差异较小。
四、前次募集资金投入项目转让及置换情况说明
公司不存在前次募集资金投入项目转让及置换情况。
五、前次募集资金投资项目实现效益情况
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(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照说明
截至 2020 年 12 月 31 日止，《前次募集资金投资项目实现效益情况对照表》详见本报告附
件 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明
1.集智研发中心建设项目：本项目为新建研发厂房及实验室，建筑面积共计 3,641.45 平
方米(含办公面积)，由办公环境建设、平衡实验室、信息系统建设和团队建设组成。研发中心
投入使用后，其承担的研发项目所发生的成本费用支出在财务核算中主要以研发费形式列支，
无法对应单独核算其产生的效益。
2.集智市场营销及服务网络建设项目：该项目主要是以现有重点客户及潜在客户区域为目
标，提高客户服务能力，同时强化市场营销。公司将在重庆、长春、烟台、长沙和上海新建 5
个国内区域服务中心；现调整为重庆、长春、烟台、长沙和上海新建 5 个国内区域服务中心，
在印度、墨西哥和德国新建 3 个区域服务中心，负责当地市场的营销、市场开拓和客户服务。
该项目成本费用的支出在财务核算中主要以租赁费、差旅费、业务宣传费、购买管理软件等形
式列支，无法对应单独核算其产生的效益。
(三) 前次募集资金投资项目累计实现收益与承诺累计收益的差异情况说明
公司不存在前次募集资金投资项目累计实现收益低于承诺 20%(含 20%)以上的情况。
六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明
公司不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。
七、闲置募集资金情况说明
公司于 2016 年 11 月 2 日召开第二届董事会第十次会议审议通过了《关于公司使用闲置募
集资金购买保本理财产品的议案》，公司(含子公司)在不影响募集资金投资项目建设和公司正
常运营使用的情况下，使用不超过人民币 5,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限
为自公司股东大会审议通过之日起 12 个月，在上述使用期限及额度内，资金可循环滚动使用。
公司于 2016 年 12 月 9 日以 3,000 万元募集资金购入保本收益型理财产品——杭州银行卓越稳
盈第 16175 期预约 91 天型理财产品，投资到期日为 2017 年 3 月 13 日，预期投资收益率 3.0%/
年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2016 年 12 月 15 日以 2,000 万元募集资金购入
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保本收益型理财产品——中国工商银行保本型法人 91 天稳利人民币理财产品,投资到期日为
2017 年 3 月 16 日，预期投资收益率 2.7%/年，投资到期日公司赎回相应资金。
公司于 2017 年 3 月 14 日以 3,000 万元募集资金购入保本收益型理财产品卓越稳盈第
17038 期 预约 35 天型理财产品，投资到期日为 2017 年 4 月 19 日，预期投资收益率
3.65%/年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2017 年 4 月 25 日以 3,000 万元募集资金购
入保本收益型理财产品——杭州银行卓越稳盈第 17071 期预约 35 天型理财产品，投资到期
日为 2017 年 5 月 31 日，预期投资收益率 3.6%/年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2017
年 4 月 25 日以 2,000 万元募集资金购入保本收益型理财产品——中国工商银行保本型法人 35
天稳利人民币理财产品，投资到期日为 2017 年 6 月 1 日，预期投资收益率 3.0%/年，投资到
期日公司赎回相应资金。公司于 2017 年 6 月 6 日以 3,000 万元募集资金购入保本收益型理财
产品——杭州银行卓越稳盈第 170103 期预约 35 天型理财产品，投资到期日为 2017 年 7 月
12 日，预期投资收益率 3.6%/年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2017 年 6 月 6 日以
2,000 万元募集资金购入保本收益型理财产品——中国工商银行工银理财共赢 3 号保本型
（定向）2017 年第 51 期理财产品，投资到期日为 2017 年 7 月 17 日，预期投资收益率 3.4%/
年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2017 年 7 月 26 日以 3,000 万元募集资金购入保本
收益型理财产品——杭州银行卓越稳盈第 170149 期预约 90 天型理财产品，投资到期日为
2017 年 10 月 26 日，预期投资收益率 4.0%/年，投资到期日公司赎回相应资金。公司于 2017
年 8 月 15 日以 2,000 万元募集资金购入保本收益型理财产品——中国工商银行保本型法人 35
天稳利人民币理财产品，投资到期日为 2017 年 9 月 21 日，预期投资收益率 3.2%/年，投资到
期日公司赎回相应资金。
八、前次募集资金结余及节余募集资金使用情况说明
截至 2020 年 12 月 31 日止，首次公开发行股票募集资金均已结项，节余募集资金(含利息
收入扣除银行手续费的净额)余额为 46.25 万元已永久补充流动资金，同时注销了相关募集资
金专户。
九、前次募集资金实际使用情况与已公开披露的信息对照情况
截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司募集资金实际使用情况与公司定期报告和其他信息披
露文件中披露的有关内容不存在差异。
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十、结论
公司董事会认为，本公司按前次招股说明书披露的募集资金运用方案使用了前次募集资
金。本公司对前次募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。
本公司全体董事会承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、
准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
附件：1．前次募集资金使用情况对照表
2．前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
杭州集智机电股份有限公司董事会
2021 年 3 月 16 日
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附件 1
前次募集资金使用情况对照表
截止 2020 年 12 月 31 日
编制单位：杭州集智机电股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 13,286.10 已累计投入募集资金总额 13,376.41
变更用途的募集资金总额 - 各年度使用募集资金总额 13,376.41
2016 年 6,311.00
2017 年 2,639.81
变更用途的募集资金总额比例 -
2018 年 4,192.95
2019 年 232.65
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到预
实际投资金
定可使用状
额与募集后
募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 募集前承诺投 募集后承诺投 实际投资金 态日期(或截
序号 承诺投资项目 实际投资项目 承诺投资金
资金额 资金额 额 资金额 资金额 额 止日项目完
额的差额
工程度)
集智生产基地 建设项 集智生产基地建 设项
1 10,319.36 9,800.32 9,830.16 10,319.36 9,800.32 9,830.16 -29.84 2017 年 7 月
目 目
集智研发中心 建设项 集智研发中心建 设项
2 5,186.02 2,720.05 2,720.05 5,186.02 2,720.05 2,720.05 - 2018 年 3 月
目 目
集智市场营销 及服务 集智市场营销及 服务
3 1,211.00 765.73 826.20 1,211.00 765.73 826.20 -60.47 2018 年 10 月
网络建设项目 网络建设项目
其他与主营业务相关 其他与主营业务 相关
4 4,000.00 - - 4,000.00 - - - 不适用
的营运资金 的营运资金
合计 20,716.38 13,286.10 13,376.41 20,716.38 13,286.10 13,376.41 -90.31
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附件 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截止 2020 年 12 月 31 日
编制单位：杭州集智机电股份有限公司 单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目累 最近三年实际效益 截止日累计实 是否达到
承诺效益
序号 项目名称 计产能利用率 2018 年度 2019 年度 2020 年度 现效益 预计效益
1 集智生产基地建设项目 不适用 注1 676.62 697.14 463.29 2,198.23[注 2] 不适用
2 集智研发中心建设项目 不适用 - - - - - 不适用
3 集智市场营销及服务网络建设项目 不适用 - - - - - 不适用
4 其他与主营业务相关的营运资金 不适用 - - - - - 不适用
注1：集智生产基地建设项目建成后，公司全自动平衡机产能将从350台/年增加到1,530台/年，未单独承诺效益情况。
注2：截止日累计实现效益中包含了2017年度实现的效益361.18万元。
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