募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
安徽开润股份有限公司
会专字[2019]0069 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录
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鉴证报告 1-2
募集资金年度存放与使用情况的专项报告 3-11
会专字[2019]0069 号
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
安徽开润股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽开润股份有限公司（以下简称开润股份）管理层编制
的《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开润股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为开润股份年度报告必备的文件，随其他文件一起
报送并对外披露。
二、 管理层的责任
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》和相关格式指引编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告》是开润股份管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，
不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对开润股份管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审
计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施
鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，
我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工
作为发表意见提供了合理的基础。
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五、 鉴证结论
我们认为，开润股份管理层编制的《关于募集资金年度存放与使用情况的专
项报告》符合《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求》（证监会公告[2012]44 号）和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引》和相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了开润股份 2018 年
度募集资金实际存放与使用情况。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：张婕
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国北京 中国注册会计师：李朝蒙
2019 年 4 月 2 日
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安徽开润股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告
安徽开润股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规
定，将安徽开润股份有限公司（以下简称公司或本公司）2018 年度募集资金存放
与使用情况报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽开润股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2016]2746 号）核准，并经深交所同意，公司向社会公开
发行人民币普通股（A 股）股票 1,667 万股，发行价格为每股 19.58 元，募集资
金总额为人民币 326,398,600.00 元，扣除发行费用 30,363,800.00 元后，实际募集
资金金额为 296,034,800.00 元。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2016
年 12 月 16 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了“会
验字[2016]5118 号《验资报告》”。
（二）募集资金使用及结余情况
公司募集资金使用情况为：（1）上述募集资金到位前，截至 2016 年 12 月 29
日，公司利用自筹资金对“平板电脑与智能手机保护套及箱包技术改造与扩能项
目”累计已投入 2,624,876.00 元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预先已
投入募集资金投资项目的自筹资金 2,624,876.00 元；（2）2017 年直接投入“研发
中心建设项目”4,722,162.98 元；2017 年直接投入“平板电脑与智能手机保护套
及箱包技术改造与扩能项目”8,621,224.00 元。2017 年公司将“平板电脑与智能
手机保护套及箱包技术改造与扩能项目”募集资金的用途变更为用于购买子公司
上海润米科技有限公司少数股东股权，金额为 152,947,400.00 元。（3）2018 年直
接投入“研发中心建设项目”2,748,816.86 元；2018 年直接投入“智能拉杆箱研
发、生产、营销综合建设项目”5,113,206.30 元；2018 年 12 月 25 日董事会审议
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安徽开润股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告
通过了公司《关于收购 PT. Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa
Development100%股权的议案》、《关于变更募集资金用途的议案》，拟变更“研发
中心建设项目”和“智能拉杆箱研发、生产、营销综合建设项目”剩余募集资金
及其利息收入、理财收益用于此次交易对价的支付，不足部分由公司以自有资金
支付。截止 2018 年 12 月 31 日相关款项尚未支付。
截止 2018 年 12 月 31 日募集资金余额为 119,257,113.86 元，募集资金专用账
户累计收到利息收入和投资理财产品的收益 7,884,317.25 元，支付银行手续费
4,884.31 元，购买理财产品 120,000,000.00 元。截止 2018 年 12 月 31 日募集资金
专户余额合计为 7,136,546.80 元。与募集资金净额汇总后扣除累计已使用募集资
金相等。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专
款专用。
2016 年 12 月，公司与中国建设银行股份有限公司滁州天长路支行、招商证
券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国建设银行股份有限公司
滁州天长路支行开设募集资金专项账户（账号：34050173230800000150）。三方
监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的
履行不存在问题。
2016 年 12 月，公司与平安银行股份有限公司松江支行、招商证券股份有限
公司签署《募集资金三方监管协议》，在平安银行股份有限公司松江支行开设募
集资金专项账户（账号：15868888888830、15858888888839）。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
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安徽开润股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告
2017 年 9 月，公司与中国民生银行股份有限公司马鞍山江东大道支行、招商
证券股份有限公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国民生银行股份有限公
司马鞍山江东大道支行开设募集资金专项账户（账号： 699981879）。三方监管
协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行
不存在问题。
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司募集资金存放专户账户情况如下：
单位：人民币元
银 行 名 称 银行帐号 期末余额
中国民生银行股份有限公司马鞍山江东大道支行 699981879 1,939,587.37
平安银行股份有限公司上海松江支行 15858888888839 5,146,058.41
平安银行股份有限公司上海松江支行 15868888888830 50,896.33
中国建设银行股份有限公司滁州天长路支行 34050173230800000150 4.69
合 计 7,136,546.80
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
截至2018年12月31日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
17,677.77万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表1。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2018 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详
见附表 2。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
2018 年上半年，公司使用闲置募集资金购买理财产品超过了第二届董事会第
一次会议的审批额度，公司于 2018 年 4 月 19 日收到深圳证券交易所《关于对安
徽开润股份有限公司的监管函》(创业板监管函[2018]第 30 号)。公司董事会对
此高度重视，于 4 月 13 日将 7000 万元理财产品赎回，转入募集资金专户平安银
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安徽开润股份有限公司 募集资金存放与使用情况专项报告
行股份有限公司上海松江支行，并于 2018 年 4 月 11 日召开董事会审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 1.26 亿
元的暂时闲置募集资金进行现金管理，并经 2018 年 5 月 3 日召开的 2017 年度股
东大会审议通过。公司对本次募集资金过程中出现的违规问题进行了严肃的反思
和检讨，并进行相应的完善和整改，公司今后将着力提升公司治理水平，严格按
照募集资金相关办法对募集资金进行谨慎规范的管理，避免此类违规行为的发
生。公司不存在其他募集资金使用及管理的违规情形。
安徽开润股份有限公司董事会
2019 年 4 月 2 日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募
募集资金总额 29,603.48 786.20
集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 11,925.71
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 27,220.45 17,677.77
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 91.95%
是 否 已 变 更 募 集 资 金 调 整 后 投 本 年 度 投 截 至 期 末 截至期末投资 项目达到预定可 本 年 度 是 否 达 到 项 目 可 行 性 是 否
承诺投资项目和超
项目（含部分 承 诺 投 资 资 总 额 入金额 累 计 投 入 进度（%）(3) 使用状态日期 实 现 的 预计效益 发生重大变化
募资金投向
变更） 总额 （1） 金额(2) ＝(2)/(1) 效益
承诺投资项目
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1.平板电脑与智能
手机保护套及箱包
是 16,419.35 1,124.61 — 1,124.61 不适用 — — 否 是
技术改造与扩能项
目
2.研发中心建设项
是 5,624.73 747.10 274.88 747.10 不适用 — — 否 否
目
3. 智 能 拉 杆 箱 研
发、生产、营销综 是 7,559.40 511.32 511.32 511.32 不适用 — — 否 否
合建设项目
4.收购上海润米少
否 — 15,294.74 — 15,294.74 100.00 2017.8.31 1,154.35 是 否
数股东股权项目
5. 收 购 PT.
Formosa Bag
否 — 11,925.71 — — — — — — 否
Indonesia 和 PT.
Formosa
Development100%
股权项目
承诺投资项目小计 29,603.48 29,603.48 786.20 17,677.77 — — 1,154.35 —
超募资金投向
超募资金投向小计 — — — — — — —
合计 29,603.48 29,603.48 786.20 17,677.77 1,154.35
（1）“研发中心建设项目”主要是为公司业务提供研发支撑，本身并不产生直接效益。本着实现股东利益最大化、提高募集资金
使用效率的原则，本公司决定变更该项目募集资金用途用于收购 PT. Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa Development100%股
权。上述事项已经公司第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十六次会议以及 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或
（2）“智能拉杆箱研发、生产、营销综合建设项目”由于产品涉及的智能模块种类较多，在实际选用、组合、研发等方面需要非
预计收益的情况和
常详细的论证。基于成本效益的谨慎性原则，公司开展了广泛的市场调研，对各智能模块深度研究，但尚需进一步论证各块细
原因（分具体项目）
分领域的成熟度和市场接受度。为提高募集资金使用效率，实现投入产出效益的最大化，公司决定变更该项目募集资金用途用
于收购 PT. Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa Development100%股权。上述事项已经公司第二届董事会第二十二次会议和第
二届监事会第十六次会议以及 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
项目可行性发生重 “平板电脑与智能手机保护套及箱包技术改造与扩能项目”可行性发生重大变化，近年来平板电脑与智能手机保护套市场发生
大变化的情况说明 变化，平板电脑与智能手机保护套销量的增减依托的平板电脑与智能手机的市场销量增幅下滑。
超募资金的金额、
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用途及使用进展情 不适用
况
募集资金投资项目
不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目
先期投入及置换情 公司募投项目先期投入 2,624,876.00 元，已于 2017 年置换上述先期投入资金。
况
公司召开第一届董事会第二十三次会议和第一届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
用闲置募集资金暂
金的议案》，同意公司在保 证募集资金投资项目正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金 4,000 万元暂时补充流动资金，公
时补充流动资金情
司已于 2017 年 9 月 5 日、2017 年 9 月 6 日将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 4,000 万元全部归还至公司募集资金
况
专用账户，并将上述募集资金的归还情况通知了公司的保荐机构和保荐代表人。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
公司于 2018 年 4 月 11 日分别召开第二届董事会第十次会议和第二届监事会第八次会议，于 2018 年 5 月 3 日召开 2017 年度股
尚未使用的募集资 东大会，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 1.26 亿元的暂时闲置募集资金
金用途及去向 进行现金管理，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过 12 个月。在上述期限和金额范围内，资金可循环滚动使用。截止
2018 年 12 月 31 日，公司已将闲置募集资金 1.20 亿元用于购买理财产品。
公司使用闲置募集资金购买理财产品超过第二届董事会第一次会议的审批额度，公司于 2018 年 4 月 19 日收到深圳证券交易所
募集资金使用及披 《关于对安徽开润股份有限公司的监管函》(创业板监管函【2018】第 30 号)。公司董事会对此高度重视，于 4 月 13 日将 7,000
露中存在的问题或 万元理财产品赎回，转入募集资金专户平安银行股份有限公司上海松江支行，并于 2018 年 4 月 11 日召开董事会审议通过了《关
其他情况 于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 1.26 亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理，并经 2018
年 5 月 3 日召开的 2017 年度股东大会审议通过。
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟投 项目达到预 变更后的项目
对应的原承诺 本年度实际 截至期末实际累 截 至 期 末 投 资 进 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 入募集资金总额 定可使用状 可行性是否发
项目 投入金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
（1） 态日期 生重大变化
平板电脑与智
收购上海润米少 能手机保护套
15,294.74 — 15,294.74 100.00 2017.8.31 1,154.35 是 否
数股东股权项目 及箱包技术改
造与扩能项目
收购 PT. 研发中心建设
Formosa Bag
项目，智能拉
Indonesia 和 PT.
杆箱研发、生 11,925.71 — — — — — 不适用 否
Formosa
Development100 产、营销综合
10
%股权项目 建设项目
合计 27,220.45 — 15,294.74 100.00 1,154.35
（1）收购上海润米少数股东股权项目。2017 年 7 月，公司召开第二届董
事会第二次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金用途收购控股子公
司部分股权暨关联交易的议案》，2017 年公司将“平板电脑与智能手机保
护套及箱包技术改造与扩能项目”募集资金的用途变更为用于购买子公司
上海润米科技有限公司少数股东股权，该议案经公司 2017 年第四次临时
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 股东大会审议通过。
（2）收购 PT. Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa Development100%
股权项目。2018 年 12 月，公司召开第二届董事会第二十二次会议，审议
通 过 了 《 关 于 收 购 PT. Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa
Development100%股权的议案》、《关于变更募集资金用途的议案》，2018
年公司将“研发中心建设项目”和“智能拉杆箱研发、生产、营销综合建
设项目”剩余募集资金及其利息收入、理财收益变更为用于收购 PT.
Formosa Bag Indonesia 和 PT. Formosa Development100%股权，该议案已
经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
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