募集资金年度存放与使用情况
鉴证报告
安徽开润股份有限公司
容诚专字[2023]200Z0072 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 1-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-15
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2023]200Z0072 号
安徽开润股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的安徽开润股份有限公司（以下简称“开润股份”）董事会编制的
2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供开润股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本鉴证报告作为开润股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求》、深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第
2 号——公告格式》的规定编制《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》是开
润股份董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误
导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对开润股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以
对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、 鉴证结论
我们认为，后附的开润股份 2022 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
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报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》及交易所的相关规定编制，公允反映了开润股份 2022 年度募集资
金实际存放与使用情况。
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（此页无正文，为安徽开润股份有限公司容诚专字[2023]200Z0072 号报告之签字盖
章页。）
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） 胡新荣
中国注册会计师：
郑理达
国注册会计师：
胡新荣册会计师：
李朝
中国注册会计师：
中国北京
崔洪凯国注册会计师：
郑理达
2023 年 4 月 26 日
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安徽开润股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司自律监管指
引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所创业板上市公司自
律监管指南第 2 号——公告格式》的规定，将安徽开润股份有限公司（以下简称
“开润股份”）2022 年度募集资金存放与使用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
1、2019 年公开发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于核准安徽开润股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可[2019] 2577 号），核准，公司向社会公开发行可转
换公司债券 2,230,000.00 张，每张面值为人民币 100 元，募集资金总额为人民币
223,000,000.00 元，扣除发行费用 5,695,415.11 元（不含税），实际募集资金金额
为 217,304,584.89 元。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（原华普天健会计师事
务所（特殊普通合伙））已于 2020 年 1 月 3 日对公司公开发行可转换公司债券的
资金到位情况进行了审验，并出具了“容诚验字[2020]100Z0002 号《验资报告》”。
2、2020 年向特定对象发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于同意安徽开润股份有限公司向特定对象发
行股票注册的批复》（证监许可[2020]2443 号）的核准，公司向特定投资者发行
人民币普通股股票 22,792,104 股，每股面值 1 元，申请增加注册资本人民币
22,792,104 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 673,506,673.20 元 ， 扣 除 发 行 费 用
14,849,299.95 元（不含税），实际募集资金金额为 658,657,373.25 元。容诚会计师
事务所（特殊普通合伙）已于 2020 年 10 月 30 日对公司向特定对象发行股票的资
金到位情况进行了审验，并出具了“容诚验字[2020]230Z0234 号《验资报告》”。
（二）募集资金使用及结余情况
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1、2019 年公开发行可转换公司债券
公司公开发行可转换公司债券募集资金使用情况为：（1）2020 年，公司补充
流动资金 67,013,025.91 元，“优质出行软包制造项目”直接投入 8,151,526.87 元。
（2）2021 年，“优质出行软包制造项目”直接投入 48,953,866.32 元。（3）2022
年，根据公司《关于调整 2019 年公开发行可转换公司债券部分募集资金投资项
目名称、实施主体、实施内容的议案》，同意将“优质出行软包制造项目”调整为
“滁州软包与服装制造项目”，滁州软包与服装制造项目”直接投入 48,114,727.20
元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司公开发行可转换公司债券累计实际投入募集资
金 172,233,146.30 元，支付银行手续费 721.38 元，募集资金专用账户累计收到利
息收入和投资理财产品的收益 7,628,476.66 元。截止 2022 年 12 月 31 日公开发行
可转换公司募集资金专户余额合计为 52,699,193.87 元。
2、2020 年向特定对象发行股票
公司向特定对象发行股票募集资金使用情况为：（1）2020 年，公司补充流动
资金 198,500,000.00 元。（2）2021 年，“安徽开润股份有限公司信息化建设项目”
直接投入 3,207,740.75 元；“印尼箱包生产基地项目”直接投入 61,205,300.38 元。
（3）2022 年，“安徽开润股份有限公司信息化建设项目”直接投入 1,304,653.69
元；“印尼箱包生产基地项目”直接投入 84,076,301.33 元。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票累计实际投入募集资金
348,293,996.15 元，支付银行手续费 11,313.06 元，募集资金专用账户累计收到利
息收入和投资理财产品的收益 14,980,408.94 元，购买的尚未到期的理财产品
90,000,000.00 元，汇兑收益 164,465.00 元。截止 2022 年 12 月 31 日向特定对象发
行股票募集资金专户余额合计为 235,496,937.98 元。
二、 募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，根据《公司法》、《证券
法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等有关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理制度》，
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对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专
款专用。
1、2019 年公开发行可转换公司债券
2020 年 1 月，公司与杭州银行股份有限公司合肥科技支行、招商证券股份有
限公司共同签署了《募集资金三方监管协议》，在杭州银行股份有限公司合肥科技
支行开设募集资金专项账户（账号：3401040160000834870）。三方监管协议与深
圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问
题。
2020 年 1 月，公司与全资子公司滁州米润科技有限公司、中国民生银行股份
有限公司合肥分行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议》，
在中国民生银行股份有限公司合肥分行下辖的中国民生银行股份有限公司马鞍山
分行营业部开设募集资金专项账户（账号：631728729）。三方监管协议与深圳证
券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 6 月，公司公开发行可转换公司债券募投项目“补充流动资金”已实
施完毕，公司在杭州银行股份有限公司合肥科技支行开立的公开发行可转换公司
债券募集资金专户（账号：3401040160000834870）存放的募集资金已按规定全部
使用，募集资金利息收益已转入公司的基本结算银行账户。上述募集资金专户无
后续使用用途，公司已完成了上述募集资金专户的注销手续。同时，公司与杭州
银行股份有限公司合肥科技支行、招商证券股份有限公司签署的《募集资金三方
监管协议》相应终止。
2022 年 12 月，公司与全资子公司安徽滁润服装有限公司、中国民生银行股
份有限公司合肥分行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管协
议》，在中国民生银行股份有限公司合肥分行下辖的中国民生银行股份有限公司马
鞍山江东大道支行开设募集资金专项账户（账号：637666249）。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金存放专户账户情况如下：
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单位：人民币元
银行名称 银行帐号 期末余额 备注
已注
杭州银行股份有限公司合肥科技支行 3401040160000834870 —
销
中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营
631728729
业部 51,699,179.98
中国民生银行股份有限公司马鞍山江东大
637666249 1,000,013.89
道支行
合 计
52,699,193.87
注：募集资金余额包含银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费等的净额。
2、2020 年向特定对象发行股票
2020 年 11 月，公司与杭州银行股份有限公司合肥科技支行、招商证券股份
有限公司共同签署了《募集资金三方监管协议》，在杭州银行股份有限公司合肥科
技支行开设募集资金专项账户（账号：3401040160000854522）。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
2020 年 11 月，公司与徽商银行股份有限公司滁州分行、招商证券股份有限
公司共同签署了《募集资金三方监管协议》，在徽商银行股份有限公司滁州分行下
辖的徽商银行滁州丰乐路支行开设募集资金专项账户（账号：
223021088521000002）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在
重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 11 月，公司与全资子公司滁州米润科技有限公司、KORRUN (HK)
LIMITED、FORMOSA BAG(SG)PTE.LTD.、PT FORMOSA BAG INDONESIA、
中国民生银行股份有限公司合肥分行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集
资金三方监管协议》，在中国民生银行股份有限公司合肥分行下辖的中国民生银行
股份有限公司马鞍山分行营业部开设募集资金专项账户（账号：632422569、
NRA066154、NRA066146、NRA066162）。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 11 月，公司与全资子公司滁州米润科技有限公司、中国工商银行股
份有限公司滁州琅琊支行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监
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管协议》，在中国工商银行股份有限公司滁州琅琊支行开设募集资金专项账户（账
号：1313028719000027521）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2020 年 12 月，公司向特定对象发行股票募投项目“补充流动资金”已实施
完毕，公司在杭州银行股份有限公司合肥科技支行开立的公开发行可转换公司债
券募集资金专户（账号：3401040160000854522）存放的募集资金已按规定全部使
用，募集资金利息收益已转入公司的基本结算银行账户。上述募集资金专户无后
续使用用途，公司已完成了上述募集资金专户的注销手续。同时，公司与杭州银
行股份有限公司合肥科技支行、招商证券股份有限公司签署的《募集资金三方监
管协议》相应终止。
2021 年 4 月，公司与全资子公司 PT FORMOSA BAG INDONESIA、中国银
行（香港）有限公司雅加达分行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集资金
四方监管协议》，在中国银行（香港）有限公司雅加达分行开设募集资金专项账户
（账号：100000900826475）。四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。公司将原“印尼箱包生产基
地项目”募集资金专户（开户行：中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营业部，
账户：NRA066162）变更至新开立的募集资金专户（开户行：中国银行（香港）
有限公司雅加达分行，账户：100000900826475），同时，公司已完成原募集资金
专户 NRA066162 的注销手续，原募集资金专户对应的《募集资金三方监管协议》
相应失效。
2022 年 7 月，公司与全资子公司丰荣（上海）电子科技有限公司、浙商银行
股份有限公司上海分行、招商证券股份有限公司共同签署了《募集资金三方监管
协议》，在浙商银行股份有限公司上海分行下辖的浙商银行股份有限公司上海松江
支行开设募集资金专项账户（账号：2900000610120100345759）。三方监管协议与
深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在
问题。
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司募集资金存放专户账户情况如下：
单位：人民币元
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银行名称 银行帐号 期末余额 备注
已注
杭州银行股份有限公司合肥科技支行 3401040160000854522 —
销
徽商银行滁州丰乐路支行 223021088521000002 46,583,232.76
中国工商银行滁州苏滁支行 1313028719000027521 121,203,125.79
中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营业
632422569 39,314,891.55
部
中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营业
NRA066154 —
部
中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营业
NRA066146 9.68
部
中国民生银行股份有限公司马鞍山分行营业 已注
NRA066162 —
部 销
中国银行（香港）有限公司雅加达分行 100000900826475 26,354,872.19
浙商银行股份有限公司上海松江支行 2900000610120100345759 2,040,806.01
合 计 235,496,937.98
三、 2022 年度募集资金的实际使用情况
截至 2022 年 12 月 31 日止，公司 2019 年公开发行可转换公司债券及 2020
年向特定对象发行股票实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
520,527,142.45 元 ， 其 中 2019 年 公 开 发 行 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 投 入
172,233,146.30 元，2020 年向特定对象发行股票募集资金投入 348,293,996.15 元。
各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
1、2022 年 11 月，根据“开润转债”2022 年第一次持有人大会、公司 2022
年第五次临时股东大会，审议通过的《关于调整 2019 年公开发行可转换公司债
券部分募集资金投资项目名称、实施主体、实施内容的议案》，同意将 2019 年公
开发行可转换公司债券募集资金募投项目“滁州米润科技有限公司优质出行软包
制造项目”调整为“滁州软包与服装制造项目”，在部分原有软包产能的基础上，
新增服装产能，并增加滁州开润未来箱包制品有限公司、安徽滁润服装有限公司
为项目实施主体。
募集资金投资项目变更情况详见附表 2。
2、公司募集资金投资项目未发生对外转让或置换的情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
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2022 年度公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，
并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情
形。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
安徽开润股份有限公司董事会
2023 年 4 月 26 日
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附表 1-1：
2019 年公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 21,730.46 4,811.47
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 5,651.93
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 5,651.93 17,223.31
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 26.01%
是否已
截至期末累 截至期末投资进 是否达
承诺投资项目和超募资金投 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可使 本年度实现 项目可行性是否发
计投入金额 度（%）（3）＝ 到预计
向 目（含部 诺投资总额 总额（1） 金额 用状态日期 的效益 生重大变化
（2） （2）/（1） 效益
分变更）
承诺投资项目
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1. 滁州米润科技有限公司
优质出行软包制造项目（现
是 15,040.46 15,040.46 4,811.47 10,522.01 69.96 2024 年 12 月 31 日 — 不适用 否
已调整为“滁州软包与服装
制造项目”）
2. 补充流动资金 否 6,690.00 6,690.00 — 6,701.30 100.17 — — 不适用 否
投资项目小计 21,730.46 21,730.46 4,811.47 17,223.31 — — — —
超募资金投向
超募资金投向小计 — — — — — — —
合计 21,730.46 21,730.46 4,811.47 17,223.31
未达到计划进度或预计收益
不适用
的情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使 不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式
不适用
调整情况
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
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截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金均存放在公司的募集资金专户中。
去向
募集资金使用及披露中存在 2022 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资
的问题或其他情况 金使用及管理的违规情形。
附表 1-2：
2020 年向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 65,865.74 8,538.10
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 29,308.04
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 29,308.04 34,829.40
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44.50%
是否已
截至期末累 截至期末投资进 是否达
承诺投资项目和超募资金投 变更项 募集资金承 调整后投资 本年度投入 项目达到预定可使 本年度实现 项目可行性是否发
计投入金额 度（%）（3）＝ 到预计
向 目（含部 诺投资总额 总额（1） 金额 用状态日期 的效益 生重大变化
（2） （2）/（1） 效益
分变更）
承诺投资项目
1. 印尼箱包生产基地 否 29,308.04 29,308.04 8407.63 14,528.16 49.57 2023 年 12 月 31 日 — 不适用 否
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2. 滁州米润科技有限公司
否 11,711.54 11,711.54 — — 0.00 2023 年 12 月 31 日 — 不适用 否
时尚女包工厂项目
3. 安徽开润股份有限公司
否 4,996.16 4,996.16 130.47 451.24 9.03 2024 年 06 月 30 日 — 不适用 否
信息化建设项目
4. 补充流动资金 否 19,850.00 19,850.00 — 19,850.00 100.00 — — 不适用 否
投资项目小计 65,865.74 65,865.74 8,538.10 34,829.40 — — —
超募资金投向
超募资金投向小计 — — — — — — —
合计 65,865.74 65,865.74 8,538.10 34,829.40
（1）“滁州米润科技有限公司时尚女包工厂项目”投资使用进度较慢，主要系受市场变化影响，该募投项目涉及的相关产品市场需求出现
未达到计划进度或预计收益 阶段性变化，同时公司需进一步巩固现有产品品类的市场竞争优势。
的情况和原因（分具体项目）（2）“安徽开润股份有限公司信息化建设项目”投资进度较慢，主要系受市场变化影响，公司产能扩建及业务规模对信息化建设的需求有
所放缓，同时，受市场变化影响本项目的设备招投标采购、安装调试等周期明显延长，项目整体进度放缓。
项目可行性发生重大变化的
不适用
情况说明
超募资金的金额、用途及使
不适用
用进展情况
募集资金投资项目实施地点
不适用
变更情况
募集资金投资项目实施方式 2022 年 4 月 26 日，公司召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目实施方式的议案》，同意将“印尼箱
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调整情况 包生产基地”的实施方式由借款变更为增资。
募集资金投资项目先期投入
不适用
及置换情况
用闲置募集资金暂时补充流
不适用
动资金情况
项目实施出现募集资金结余
不适用
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
截至 2022 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金中 9,000.00 万元用于购买理财产品，其他募集资金存放在公司的募集资金专户中。
去向
募集资金使用及披露中存在 2022 年度，公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资
的问题或其他情况 金使用及管理的违规情形。
注：报告期内公司将“印尼箱包生产基地”的实施方式由借款变更为增资。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》规
定，变更募集资金投资项目实施方式视为募集资金用途变更。
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
变更后项目拟 截至期末实际
对应的原承诺 本年度实际 截至期末投资进度 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预计 变更后的项目可行性是
变更后的项目 投入募集资金 累计投入金额
项目 投入金额 （%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 效益 否发生重大变化
总额（1） (2)
滁州米润科技
滁州软包与服装 有限公司优质 2024 年 12 月 31
15,040.46 4,811.47 10,522.01 69.96% 不适用 不适用 否
制造项目 出行软包制造 日
项目
15
合计 — 15,040.46 4,811.47 10,522.01 — — — — —
公司于 2022 年 11 月 1 日召开第三届董事会第四十一次会议，并于 2022 年 11 月 18 日召开
公司 2022 年第五次临时股东大会，审议通过了《关于调整 2019 年公开发行可转换公司债
券部分募集资金投资项目名称、实施主体、实施内容的议案》，为使募集资金投资项目进一
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
步贴合公司发展战略，满足公司经营发展需求，推进公司产品品类进一步延展，提高募集
资金使用效率，公司将“滁州米润科技有限公司优质出行软包制造项目”调整为“滁州软包与
服装制造项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
