关于南京海辰药业股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
           天衡专字(2020)00127 号




    天衡会计师事务所（特殊普通合伙）
                  关于南京海辰药业股份有限公司
            控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

                                                              天衡专字(2020)00127 号


南京海辰药业股份有限公司全体股东：


    我们接受委托，审计了南京海辰药业股份有限公司（以下简称“海辰药业公司”）财务
报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2019 年度的合并利润表和
利润表、合并现金流量表和现金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及财务报
表附注，并出具了天衡审字(2020)00112 号审计报告。


    根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文）和深圳证
券交易所《创业板信息披露业务备忘录第 10 号——定期报告披露相关事项》的规定，海辰
药业公司编制了后附的 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下
简称“汇总表”）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是海
辰药业公司的责任，我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。


    我们将上述汇总表与海辰药业公司的有关会计资料进行了核对，在所有重要方面未发
现存在重大不一致的情形。除了在会计报表审计过程中对海辰药业公司关联交易所执行的相
关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地
理解海辰药业公司 2019 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与已审财务
报表一并阅读。


    本专项说明仅供海辰药业公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送海辰药业
公司年度报告使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他用途。


    附件：南京海辰药业股份有限公司 2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表


天衡会计师事务所（特殊普通合伙）             中国注册会计师： 金炜
                                             （项目合伙人）
           中国南京


        2020 年 4 月 8 日                    中国注册会计师： 陈梦佳
附件：
                                                               南京海辰药业股份有限公司

                                               2019 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

                                                                                                                                       单位：人民币万元
非经营性资金占用       资金占用方名称   占用方与上市 上 市 公 司     2019 年 期    2019 年度    2019 年度    2019 年度    2019 年期   占 用 占用性质
                                        公司的关联关 核 算 的 会    初占用资金    年度占用累 占用资金的 偿 还 累 计 末 占 用 资       形 成
                                        系            计科目        余额          计发生金额 利息（如有） 发生金额       金余额       原因
                                                                                  （ 不 含 利
                                                                                  息）
现大股东及其附属企业




小计

前大股东及其附属企业




小 计                                                               0.00

总计                                                                0.00          0.00                      0.00         0.00

其它关联资金往来       资金往来方名称   往来方与上市 上 市 公 司    2019 年期初 2019 年度往 2019 年度往     2019 年 度   2019 年 期   往 来 往来性质
                                        公司的关联关 核 算 的 会    往来资金余    来累计发生 来资金的利 偿 还 累 计 末 往 来 资       形 成
                                        系            计科目        额            金额（不含 息（如有）     发生金额     金余额       原因
                                                                                  利息）
大股东及其附属企业
上市公司的子公司及其     镇江德瑞药物有   子公司   其他应收                                                    往 来 非经营 性往
附属企业                 限公司                    款         10,470.38    14,967.64   14,414.70   11,023.33   款     来
                         镇江德瑞药物有   子公司   应收账款                                                    应 收 经营性往来
                         限公司                               1.63                     1.63                    货款
关联自然人及其控制的
法人


其他关联人及其附属企
业


总 计
                                                              10,472.01    14,967.64   14,416.33   11,023.33
公司法定代表人：曹于平                                  主管会计机构负责人：刘清华                 会计机构负责人：李小卫