募集资金 2021 年度存放与使用情况专项报告
第一部分 广东美联新材料股份有限公司董事会关于募集资金 2021 年度存放与使用情况
的专项报告
第二部分 华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于广东美联新材料股份有限公司募集
资金 2021 年度存放与使用情况的专项鉴证报告
第三部分 华林证券股份有限公司关于广东美联新材料股份有限公司 2021 年度募集资金
存放与使用情况之核查意见
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广东美联新材料股份有限公司董事会
关于募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项报告
一、募集资金基本情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]618 号文《关于核准广东美联新材料股份
有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司向社会公开发行可转换公司债券
2,067,400.00 张，每张面值 100 元，期限 6 年，募集资金总额为 206,740,000.00 元，扣
除保荐承销费用人民币 3,301,886.79 元，减除其他与发行可转换公司债券直接相关的外
部费用人民币 1,736,484.91 元，募集资金净额为人民币 201,701,628.30 元。上述资金
到位情况已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具亚会 A 验字
[2020]0049 号验证报告。公司对募集资金采取了专户存储，并与银行及保荐机构签署了
募集资金三方监管协议。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司可转换公司债券募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 206,740,000.00
减：发行费用（不含税） 5,038,371.70
实际募集资金净额 201,701,628.30
加：前期以自有资金支付的律师费、审计费等发
738,371.70
行费用
减：募投项目累计使用金额 94,005,025.97
其中：以前年度已使用金额 69,650,540.84
本期募投项目使用金额 24,354,485.13
加：累计利息收入扣除手续费净额 2,190,436.83
尚未使用的募集资金余额 110,625,410.86
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 110,625,410.86 元，其中：募集资金银
行存款余额为 110,625,410.86 元，未到期理财产品金额为 0.00 元，暂时补充流动资金金
额为 0.00 元。
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2、向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东美联新材料股份有限公司向特定
对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕822 号）核准，公司向 11 名特定对象发
行人民币普通股 6,846.1617 万股, 每股面值为人民币 1.00 元，每股发行价格为 6.80 元，
募集资金总额为人民币 465,538,995.60 元，扣除发行费用 7,989,114.73 元后，实际募
集资金净额为人民币 457,549,880.87 元。上述资金到位情况已经亚太（集团）会计师事
务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“亚会验字（2021）第 01620002 号”《广东美联
新材料股份有限公司验资报告》。公司对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募
集资金存放银行签署了募集资金三方监管协议。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金使用情况及余额情况如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总额 465,538,995.60
减：发行费用（不含税） 7,989,114.73
实际募集资金净额 457,549,880.87
加：前期以自有资金支付的律师费、审计费等发行费用 1,540,000.00
减：募投项目累计使用金额 133,005,900.00
其中：以前年度已使用金额 0.00
本期募投项目使用金额 133,005,900.00
加：累计利息收入扣除手续费净额 1,386,862.24
尚未使用的募集资金余额 327,470,843.11
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 327,470,843.11 元，其中：募集资金
银行存款余额为 57,470,843.11 元，未到期理财产品金额为 120,000,000.00 元，暂时补
充流动资金金额为 150,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》
和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上
市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司公告格式第 21 号—上市公司募集
资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、法规的规定和要求，结合公司
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的实际情况，制定了《广东美联新材料股份有限公司募集资金专项存储制度》，对募集
资金采取了专户存储。该管理办法于 2021 年 8 月 26 日经本公司董事会三届三十六次会
议审议通过。
1、公开发行可转换公司债券募集资金
公司为公开发行可转换公司债券募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：兴
业银行股份有限公司汕头分行账号为 391680100100051201 的专用账户、中国民生银行股
份有限公司汕头分行账号为 632173671 的专用账户、中国农业银行股份有限公司汕头龙
湖支行账号为 44100501040022481 的专用账户和中国银行股份有限公司汕头科技支行账
号为 689973338662 的专用账户。公司已于 2020 年 7 月 21 日与保荐机构华林证券股份有
限公司，分别与兴业银行股份有限公司汕头分行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、
中国农业银行股份有限公司汕头龙湖支行和中国银行股份有限公司汕头科技支行共同签
订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协
议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他
相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。截至 2021 年 12 月 31 日，协议各方均按照
协议的规定履行了相关职责。
截至 2021 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 金额
兴业银行汕头分行 391680100100051201 活期存款 12,848,269.85
中国民生银行股份有限公
632173671 活期存款 27,490,130.47
司汕头分行
中国农业银行股份有限公
44100501040022481 活期存款 28,537,094.24
司汕头龙湖支行
中国银行股份有限公司汕
689973338662 活期存款 41,749,916.30
头科技支行
合计 110,625,410.86
2、向特定对象发行股票募集资金
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公司为向特定对象发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：中国农
业银行股份有限公司汕头龙湖支行账号为 44100501040023497 的专用账户、中国银行股
份有限公司汕头科技支行账号为 697774560161 的专用账户、中国民生银行股份有限公司
汕头分行账号为 633024279 的专用账户和中国工商银行股份有限公司汕头金樟支行账号
为 2003020729200076911 的专用账户。2021 年 6 月至 7 月期间，公司及保荐机构华林证
券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司汕头龙湖支行、中国银行股份有限公
司汕头科技支行、中国民生银行股份有限公司汕头分行和中国工商银行股份有限公司汕
头金樟支行共同签订了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三
方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及其他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。截至目前，协议各方均按照协议的
规定履行了相关职责。
截至 2021 年 12 月 31 日，向特定对象发行股票募集资金的存储情况列示如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 金额
中国农业银行股份有限
44100501040023497 活期存款 229,325.56
公司汕头龙湖支行
中国银行股份有限公司
697774560161 活期存款 6,656,765.02
汕头科技支行
中国民生银行股份有限
633024279 活期存款 25,391,810.69
公司汕头分行
中国工商银行股份有限
2003020729200076911 活期存款 25,192,941.84
公司汕头金樟支行
合计 57,470,843.11
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用可转换公司债券募集资金 94,005,025.97 元，
其中 2021 年度使用募集资金 24,354,485.13 元，可转换公司债券募集资金使用情况对照
表详见附表 1-1。
截 至 2021 年 12 月 31 日 ， 公 司 累 计 使 用 向 特 定 对 象 发 行 股 票 募 集 资 金
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133,005,900.00 元，其中 2021 年度使用募集资金 133,005,900.00 元，公司向特定对象
发行股票募集资金使用情况对照表详见附表 1-2。
公司募集资金投资项目未出现异常情况，也不存在募集资金投资项目无法单独核算
效益的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
（1）实施地点变更情况
公司于 2021 年 8 月 12 日召开第三届董事会第三十四次会议及第三届监事会第二十
九次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分实施地点的议案》，独立董事和保荐机
构发表了明确同意意见。
公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目为“年产 2
万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份有限公司，原计
划在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并
在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、中山、重庆、成都、桐城和宁波布局十处营销服务
中心。
原募投项目方案中，以优化彩色母粒产品业务模式，快速响应客户需求为核心，将
销售策略逐步优化为“汕头总部基地量产标准品、彩色母粒配色数据中心远程方案输送、
区域营销服务中心提供快速响应的客户服务”经营方式。
根据未来营销战略布局，为优化营销服务中心配置，兼顾服务网络覆盖率与网点建
设资源的合理性分配，公司将本项目区域营销服务中心部分建设地点由中山、桐城、宁
波变更为顺德、合肥、台州。
“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”调整后的实施计划如下：计划实施主体为
广东美联新材料股份有限公司，计划在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓度彩色母粒
智能制造车间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、顺德、重庆、成
都、合肥和台州布局十处营销服务中心。
本次变更募投项目部分实施地点有利于公司的战略发展及合理布局，未改变募集资
金用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。
（2）实施方式变更情况
6
公司于 2022 年 1 月 7 日和 2022 年 1 月 24 日分别召开第四届董事会第四次会议和 2022
年第一次临时股东大会、美联转债 2022 年第一次债券持有人会议，审议通过了《关于终
止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，独立董事、监事会及保荐机
构发表明确同意意见。
公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目为“年产 2
万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份有限公司，计划
在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并在
东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、顺德、重庆、成都、合肥和台州布局十处营销服务中
心。
公司已完成濠江厂区高浓度彩色母粒智能制造车间建设并实现年产能 11,600 吨的生
产线的建设工作、配色数据中心的建设工作以及揭阳、临沂、顺德、重庆、合肥和台州
六处营销服务中心的建设工作。
鉴于上述募投项目建设周期较长，无法第一时间满足彩色母粒市场需求，且为突破
地域局限、解决服务半径问题、降低产品运输成本、及时反馈客户需求和处理客户售后
服务，公司利用自有资金合计 1,377.00 万元分别在顺德分公司建成 5,600 吨产能的高浓
度彩色母粒智能制造车间、在全资子公司天津美联新材料有限公司和广东美联新材（苏
州）有限公司各建成 3,300 吨产能的高浓度彩色母粒智能制造车间，前述（分）子公司
已建成的高浓度彩色母粒产能合计为 12,200 吨。此外，公司尚于 2021 年 1 月以 1,868.58
万元收购成都菲斯特新材料有限公司 51%股权，该子公司的制造车间亦具备高浓度彩色母
粒生产功能。
综上，自可转债募投项目“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”立项以来，公司
利用募集资金和自有资金建设的高浓度彩色母粒产能已达 23,800 吨，已能满足公司近几
年彩色母粒的发展规划，因此，公司终止年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目剩余计划
产能的建设。
鉴于公司子公司美胜新材料（东莞）有限公司、成都菲斯特新材料有限公司、天津
美联新材料有限公司和广东美联新材（苏州）有限公司已具备区域营销服务中心功能，
公司视同已完成东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心的布局，因此，公司不再重
复投资建设东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心。公司终止“年产 2 万吨高浓度
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彩色母粒建设项目”是基于公司实际情况而作出的审慎决策，有利于降低公司募集资金
的投资风险，不会对公司当前和未来生产经营产生不利影响。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至目前，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式
变更情况。
（三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目和向特定对象发行股票募集资金投
资项目均不存在对外转让或置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
为提高资金使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、
保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司于 2020 年 8 月 26 日召开第三届董事会
第二十四次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资
金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 10,000 万元的闲置公开发
行可转换公司债券募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起
不超过 12 个月。
公司在规定期限内实际使用了 10,000 万元，并于 2021 年 8 月 13 日将上述用于暂
时补充流动资金的 10,000 万元募集资金归还至公司公开发行可转换公司债券募集资金专
用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过 12 个月。
2、向特定对象发行股票募集资金
为提高资金使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、
保证募投项目正常进行的前提下，公司于 2021 年 8 月 13 日召开第三届董事会第三十五
次会议及第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时性
补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 15,000 万元的向特定对象发行股票
的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为自董事会决议通过之日起不超过 12
个月。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司用于暂时补充流动资金的实际使用金额为
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150,000,000.00 元，前述金额的使用未超过公司董事会批准的使用期限。
（五）对闲置募集资金进行现金管理的情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，公
司于 2020 年 8 月 26 日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意在确保不影
响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，拟使用额度不超过人民币 12,000 万
元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、
单项产品期限最长不超过一年的各种存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种
等。本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在上
述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。
公司将本次公开发行可转换公司债券闲置募集资金用于购买理财产品。截至 2021 年
12 月 31 日，本公司不存在未到期理财产品。
2、向特定对象发行股票募集资金
为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况下，公
司于 2021 年 7 月 19 日召开第三届董事会第三十三次会议及第三届监事会第二十八次会
议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，在确保不影
响公司正常生产经营活动和募集资金投资项目建设及募集资金使用，并有效控制风险的
前提下，同意公司使用最高额不超过人民币 12,000 万元的暂时闲置的向特定对象发行股
票募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项
产品期限最长不超过一年的各种存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。
本次现金管理决议的有效期限自董事会审议通过之日起两年，在上述额度和期限范围内，
资金可以滚动使用。
公司将本次向特定对象发行股票闲置募集资金用于购买理财产品。截至 2021 年 12
月 31 日，本公司购买的未到期理财产品情况具体列示如下：
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产品
产品 预计年化收
银行名称 产品名称 认购金额（元） 到期日 期限
类型 益率
（天）
中国银行汕 挂钩利率结 保本保最
60,000,000.00 2022/2/7 1.3%-3.3%
头科技支行 构性存款 低收益型 96
中国银行汕 挂钩利率结 保本保最
15,000,000.00 2022/2/8 1.3%-3.41%
头科技支行 构性存款 低收益型 93
中国银行汕 挂钩利率结 保本保最
15,000,000.00 2022/2/10 1.3%-3.3%
头科技支行 构性存款 低收益型 93
中国银行汕 挂钩利率结 保本保最
15,000,000.00 2022/2/11 1.3%-3.3%
头科技支行 构性存款 低收益型 93
中国银行汕 挂钩利率结 保本保最
15,000,000.00 2022/2/14 1.3%-3.3%
头科技支行 构性存款 低收益型 95
（六）节余募集资金使用情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将公开发行可转换公司债券募集资金投资项
目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。截至 2022 年 3
月，公司已将因终止“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”而剩余的募集资金
110,747,485.51 元全部转入公司自有资金账户用于永久补充流动资金，并已办理完毕上
述募集资金专项账户的注销手续。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将向特定对象发行股票募集资金投资项目节
余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目和向特定对象发行股票募集资金投
资项目均不存在超募资金使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
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五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了公司募集资金使用情况，
不存在募集资金管理违规情形。
附表 1-1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
附表 1-2：向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
广东美联新材料股份有限公司董事会
二 〇 二 二 年 四 月 二 十 五 日
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附表 1-1：
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元
募集资金总额 20,170.16 本年度投入募集资金总额 2,435.45
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 9,400.50
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末 截至期末 本报告期 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承诺 调整后 本年度 项目达到预定可 是否达到
项目（含部 累计投入金额 投入进度（%） 实现的 是否发生
与超募资金投向 投资总额 投资总额(1) 投入金额 使用状态日期 预计效益
分变更） (2) (3)=(2)/(1) 效益 重大变化
承诺投资项目
年产 2 万吨高浓度 2022 年 1 月 24
否 14,119.31 14,119.31 2,435.45 3,349.65 23.72 不适用 不适用 否
彩色母粒建设项目 日
补充流动资金 否 6,050.85 6,050.85 0.00 6,050.85 100.00 不适用 不适用 不适用 否
合计 20,170.16 20,170.16 2,435.45 9,400.50 —— —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告之“三、（二）、1、（1）”
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项报告之“三、（二）、1、（2）”
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
12
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告之“三、（四）、1”
用闲置募集资金投资理财产品的情况 详见本专项报告之“三、（五）、1”
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 详见本专项报告之“三、（六）、1”
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 1-2：
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元
募集资金总额 45,908.99 本年度投入募集资金总额 13,300.59
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 13,300.59
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 调整后 截至期末 截至期末 本报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承诺 本年度 项目达到预定可
项目（含部分 投资总额 累计投入金额 投入进度（%） 实现的 到预计 是否发生
与超募资金投向 投资总额 投入金额 使用状态日期
变更） (1) (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 重大变化
承诺投资项目
功能母粒及生物基可
否 32,587.90 32,587.90 0.59 0.59 0.00 2022 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
降解母粒产业化项目
补充流动资金 否 13,321.09 13,321.09 13,300.00 13,300.00 99.84 不适用 不适用 不适用 否
合计 45,908.99 45,908.99 13,300.59 13,300.59 —— —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
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用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告之“三、（四）、2”
用闲置募集资金投资理财产品的情况 详见本专项报告之“三、（五）、2”
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金除部分用于暂时补充流动资金和现金管理外全部存储于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：因公司未使用募集资金置换前期以自有资金支付的律师费、审计费等发行费用 154 万元，故该部分资金亦用于募投项目，本表
中的“募集资金总额”为扣除发行费用后的募集资金净额与前述未置换金额之和。
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关于广东美联新材料股份有限公司
募集资金2021年度存放与使用情况的专项鉴证报告
华兴专字[2022]21012560029号
广东美联新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的广东美联新材料股份有限公司（以下简称“美
联新材”或“公司”）截至2021年12月31日止募集资金年度存放与使用情况
的专项报告执行了鉴证工作。
按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管
要求（2022年修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创
业板上市公司规范运作（2022年）》的要求编制募集资金专项报告，保证其
内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是美联新
材董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对美联新材董事会
编制的募集资金专项报告发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对募集资金专
项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合美联新
材实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
16
经审核，我们认为，美联新材董事会编制的募集资金专项报告符合《上
市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年
修订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司
规范运作（2022年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面
如实反映了美联新材2021年度募集资金的存放和实际使用情况。
本鉴证报告仅供美联新材2021年度报告披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。我们同意将本专项报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他
文件一起报送并对外披露。
华兴会计师事务所 中国注册会计师：陈桂生
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：朱鑫炜
中国福州市 二○二二年四月二十五日
17
华林证券股份有限公司
关于广东美联新材料股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况之核查意见
华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”或“保荐机构”）作为广东美联
新材料股份有限公司（以下简称“美联新材”或“公司”） 2020 年向特定对象发行
A 股股票并在创业板上市及 2019 年公开发行可转换公司债券并在创业板上市的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 13 号——保荐业务》、《深圳证券交易所创业板股票上市规
则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》等相关规定，对美联新材 2021 年度募集资金存放与使用情况进行了审慎
核查，并发表意见如下：
一、募集资金基本情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]618 号文《关于核准广东美联新
材料股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司向社会公开发行
可转换公司债券 2,067,400.00 张，每张面值 100 元，期限 6 年，募集资金总额为
206,740,000.00 元，扣除保荐承销费用人民币 3,301,886.79 元，减除其他与发行
可转换公司债券直接相关的外部费用人民币 1,736,484.91 元，募集资金净额为人
民币 201,701,628.30 元。上述资金到位情况已经亚太（集团）会计师事务所（特
殊普通合伙）验证，并出具亚会 A 验字[2020]0049 号验证报告。公司对募集资
金采取了专户存储，并与银行及保荐机构签署了募集资金三方监管协议。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司可转换公司债券募集资金使用情况及余额情
况如下：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 206,740,000.00
18
减：发行费用（不含税） 5,038,371.70
实际募集资金净额 201,701,628.30
加：前期以自有资金支付的律师费、审计费
738,371.70
等发行费用
减：募投项目累计使用金额 94,005,025.97
其中：以前年度已使用金额 69,650,540.84
本期募投项目使用金额 24,354,485.13
加：累计利息收入扣除手续费净额 2,190,436.83
尚未使用的募集资金余额 110,625,410.86
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 110,625,410.86 元，其中：募
集资金银行存款余额为 110,625,410.86 元，未到期理财产品金额为 0.00 元，暂时
补充流动资金金额为 0.00 元。
2、向特定对象发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会出具的《关于同意广东美联新材料股份有限公司
向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕822 号）核准，公司向 11
名特定对象发行人民币普通股 6,846.1617 万股, 每股面值为人民币 1.00 元，每股
发行价格为 6.80 元，募集资金总额为人民币 465,538,995.60 元，扣除发行费用
7,989,114.73 元后，实际募集资金净额为人民币 457,549,880.87 元。上述资金到
位情况已经亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“亚会
验字（2021）第 01620002 号”《广东美联新材料股份有限公司验资报告》。公司
对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金存放银行签署了募集资金
三方监管协议。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司向特定对象发行股票募集资金使用情况及余
额情况如下：
单位：人民币元
项 目 金 额
募集资金总额 465,538,995.60
减：发行费用（不含税） 7,989,114.73
19
实际募集资金净额 457,549,880.87
加：前期以自有资金支付的律师费、审计费等发行
1,540,000.00
费用
减：募投项目累计使用金额 133,005,900.00
其中：以前年度已使用金额 0.00
本期募投项目使用金额 133,005,900.00
加：累计利息收入扣除手续费净额 1,386,862.24
尚未使用的募集资金余额 327,470,843.11
截至 2021 年 12 月 31 日止，募集资金余额为 327,470,843.11 元，其中：募
集资金银行存款余额为 57,470,843.11 元，未到期理财产品金额为 120,000,000.00
元，暂时补充流动资金金额为 150,000,000.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2
号——创业板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所创业板上市公司公告格式
第 21 号—上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关法律、
法规的规定和要求，结合公司的实际情况，制定了《广东美联新材料股份有限公
司募集资金专项存储制度》，对募集资金采取了专户存储。该管理办法于 2021
年 8 月 26 日经本公司董事会三届三十六次会议审议通过。
1、公开发行可转换公司债券募集资金
公司为公开发行可转换公司债券募集资金开设了四个募集资金专用户，分别
为：兴业银行股份有限公司汕头分行账号为 391680100100051201 的专用账户、
中国民生银行股份有限公司汕头分行账号为 632173671 的专用账户、中国农业银
行股份有限公司汕头龙湖支行账号为 44100501040022481 的专用账户和中国银
行股份有限公司汕头科技支行账号为 689973338662 的专用账户。公司已于 2020
年 7 月 21 日与保荐机构华林证券股份有限公司，分别与兴业银行股份有限公司
汕头分行、中国民生银行股份有限公司汕头分行、中国农业银行股份有限公司汕
头龙湖支行和中国银行股份有限公司汕头科技支行共同签订了《募集资金专户存
20
储三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重
大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，
三方监管协议的履行不存在问题。截至 2021 年 12 月 31 日，协议各方均按照协
议的规定履行了相关职责。
截至 2021 年 12 月 31 日，公开发行可转换公司债券募集资金的存储情况列
示如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 金额
兴业银行汕头分行 391680100100051201 活期存款 12,848,269.85
中国民生银行股份有限
632173671 活期存款 27,490,130.47
公司汕头分行
中国农业银行股份有限
44100501040022481 活期存款 28,537,094.24
公司汕头龙湖支行
中国银行股份有限公司
689973338662 活期存款 41,749,916.30
汕头科技支行
合计 110,625,410.86
2、向特定对象发行股票募集资金
公司为向特定对象发行股票募集资金开设了四个募集资金专用户，分别为：
中国农业银行股份有限公司汕头龙湖支行账号为 44100501040023497 的专用账
户、中国银行股份有限公司汕头科技支行账号为 697774560161 的专用账户、中
国民生银行股份有限公司汕头分行账号为 633024279 的专用账户和中国工商银
行股份有限公司汕头金樟支行账号为 2003020729200076911 的专用账户。2021
年 6 月至 7 月期间，公司及保荐机构华林证券股份有限公司分别与中国农业银行
股份有限公司汕头龙湖支行、中国银行股份有限公司汕头科技支行、中国民生银
行股份有限公司汕头分行和中国工商银行股份有限公司汕头金樟支行共同签订
了《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范
本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其
他相关规定，三方监管协议的履行不存在问题。截至目前，协议各方均按照协议
的规定履行了相关职责。
21
截至 2021 年 12 月 31 日，向特定对象发行股票募集资金的存储情况列示如
下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 金额
中国农业银行股份有
44100501040023497 活期存款 229,325.56
限公司汕头龙湖支行
中国银行股份有限公
697774560161 活期存款 6,656,765.02
司汕头科技支行
中国民生银行股份有
633024279 活期存款 25,391,810.69
限公司汕头分行
中国工商银行股份有
2003020729200076911 活期存款 25,192,941.84
限公司汕头金樟支行
合计 57,470,843.11
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
截 至 2021 年 12 月 31 日，公司累 计使 用可转换公司债 券募集资金
94,005,025.97 元，其中 2021 年度使用募集资金 24,354,485.13 元，可转换公司债
券募集资金使用情况对照表详见附表 1-1。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司累计使用向特定对象发行股票募集资金
133,005,900.00 元，其中 2021 年度使用募集资金 133,005,900.00 元，公司向特定
对象发行股票募集资金使用情况对照表详见附表 1-2。
公司募集资金投资项目未出现异常情况，也不存在募集资金投资项目无法单
独核算效益的情况。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
（1）实施地点变更情况
公司于 2021 年 8 月 12 日召开第三届董事会第三十四次会议及第三届监事会
第二十九次会议，审议通过了《关于变更募投项目部分实施地点的议案》，独立
22
董事和保荐机构发表了明确同意意见。
公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目
为“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份
有限公司，原计划在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓度彩色母粒智能制造车
间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、中山、重庆、成都、
桐城和宁波布局十处营销服务中心。
原募投项目方案中，以优化彩色母粒产品业务模式，快速响应客户需求为核
心，将销售策略逐步优化为“汕头总部基地量产标准品、彩色母粒配色数据中心
远程方案输送、区域营销服务中心提供快速响应的客户服务”经营方式。
根据未来营销战略布局，为优化营销服务中心配置，兼顾服务网络覆盖率与
网点建设资源的合理性分配，公司将本项目区域营销服务中心部分建设地点由中
山、桐城、宁波变更为顺德、合肥、台州。
“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”调整后的实施计划如下：计划实施主
体为广东美联新材料股份有限公司，计划在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓
度彩色母粒智能制造车间及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、
顺德、重庆、成都、合肥和台州布局十处营销服务中心。
本次变更募投项目部分实施地点有利于公司的战略发展及合理布局，未改变
募集资金用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。
（2）实施方式变更情况
公司于 2022 年 1 月 7 日和 2022 年 1 月 24 日分别召开第四届董事会第四次
会议和 2022 年第一次临时股东大会、美联转债 2022 年第一次债券持有人会议，
审议通过了《关于终止募投项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，
独立董事、监事会及保荐机构发表明确同意意见。
公司创业板公开发行可转换公司债券募集说明书披露的募集资金投资项目
为“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”，计划实施主体为广东美联新材料股份
有限公司，计划在公司濠江厂区内新建年产 2 万吨高浓度彩色母粒智能制造车间
及配色数据中心，并在东莞、揭阳、苏州、临沂、天津、顺德、重庆、成都、合
23
肥和台州布局十处营销服务中心。
公司已完成濠江厂区高浓度彩色母粒智能制造车间建设并实现年产能
11,600 吨的生产线的建设工作、配色数据中心的建设工作以及揭阳、临沂、顺德、
重庆、合肥和台州六处营销服务中心的建设工作。
鉴于上述募投项目建设周期较长，无法第一时间满足彩色母粒市场需求，且
为突破地域局限、解决服务半径问题、降低产品运输成本、及时反馈客户需求和
处理客户售后服务，公司利用自有资金合计 1,377.00 万元分别在顺德分公司建成
5,600 吨产能的高浓度彩色母粒智能制造车间、在全资子公司天津美联新材料有
限公司和广东美联新材（苏州）有限公司各建成 3,300 吨产能的高浓度彩色母粒
智能制造车间，前述（分）子公司已建成的高浓度彩色母粒产能合计为 12,200
吨。此外，公司尚于 2021 年 1 月以 1,868.58 万元收购成都菲斯特新材料有限公
司 51%股权，该子公司的制造车间亦具备高浓度彩色母粒生产功能。
综上，自可转债募投项目“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”立项以来，
公司利用募集资金和自有资金建设的高浓度彩色母粒产能已达 23,800 吨，已能
满足公司近几年彩色母粒的发展规划，因此，公司终止年产 2 万吨高浓度彩色母
粒建设项目剩余计划产能的建设。
鉴于公司子公司美胜新材料（东莞）有限公司、成都菲斯特新材料有限公司、
天津美联新材料有限公司和广东美联新材（苏州）有限公司已具备区域营销服务
中心功能，公司视同已完成东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心的布局，
因此，公司不再重复投资建设东莞、成都、天津和苏州区域营销服务中心。公司
终止“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”是基于公司实际情况而作出的审慎
决策，有利于降低公司募集资金的投资风险，不会对公司当前和未来生产经营产
生不利影响。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至目前，公司向特定对象发行股票募集资金投资项目不存在实施地点、实
施方式变更情况。
（三）募集资金投资项目已对外转让或置换情况
24
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目和向特定对象发行股票募
集资金投资项目均不存在对外转让或置换情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
为提高资金使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投资项目建设的资金
需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，公司于 2020 年 8 月 26 日召开
第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十九次会议，审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民
币 10,000 万元的闲置公开发行可转换公司债券募集资金用于暂时补充流动资金，
使用期限自董事会审批通过之日起不超过 12 个月。
公司在规定期限内实际使用了 10,000 万元，并于 2021 年 8 月 13 日将上述
用于暂时补充流动资金的 10,000 万元募集资金归还至公司公开发行可转换公司
债券募集资金专用账户，使用期限自公司董事会审议通过之日起未超过 12 个月。
2、向特定对象发行股票募集资金
为提高资金使用效率，增加资金收益，在保证募集资金投资项目建设的资金
需求、保证募投项目正常进行的前提下，公司于 2021 年 8 月 13 日召开第三届董
事会第三十五次会议及第三届监事会第三十次会议，审议通过了《关于使用部分
闲置募集资金暂时性补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币 15,000
万元的向特定对象发行股票的闲置募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限为
自董事会决议通过之日起不超过 12 个月。
截至 2021 年 12 月 31 日止，公司用于暂时补充流动资金的实际使用金额为
150,000,000.00 元，前述金额的使用未超过公司董事会批准的使用期限。
（五）对闲置募集资金进行现金管理的情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况
下，公司于 2020 年 8 月 26 日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会
第十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议
25
案》，同意在确保不影响募集资金投资项目实施及募集资金安全的情况下，拟使
用额度不超过人民币 12,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全
性高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各种存
款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。本次现金管理决议的有效期
限自公司董事会审议通过之日起的 12 个月内有效，在上述额度和期限范围内，
资金可以滚动使用。
公司将本次公开发行可转换公司债券闲置募集资金用于购买理财产品。截至
2021 年 12 月 31 日，本公司不存在未到期理财产品。
2、向特定对象发行股票募集资金
为提高资金使用效率，在不影响公司募集资金投资项目正常实施进度的情况
下，公司于 2021 年 7 月 19 日召开第三届董事会第三十三次会议及第三届监事会
第二十八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的
议案》，在确保不影响公司正常生产经营活动和募集资金投资项目建设及募集资
金使用，并有效控制风险的前提下，同意公司使用最高额不超过人民币 12,000
万元的暂时闲置的向特定对象发行股票募集资金进行现金管理，用于购买安全性
高、流动性好、发行主体有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的各种存款、
理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等。本次现金管理决议的有效期限自
董事会审议通过之日起两年，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。
公司将本次向特定对象发行股票闲置募集资金用于购买理财产品。截至
2021 年 12 月 31 日，本公司购买的未到期理财产品情况具体列示如下：
产品
产品 认购金额 预计年化收
银行名称 产品名称 到期日 期限
类型 （元） 益率
（天）
挂钩利率 保本保
中国银行汕
结构性存 最低收 60,000,000.00 2022/2/7 1.3%-3.3%
头科技支行 96
款 益型
挂钩利率 保本保
中国银行汕
结构性存 最低收 15,000,000.00 2022/2/8 1.3%-3.41%
头科技支行 93
款 益型
挂钩利率 保本保
中国银行汕
结构性存 最低收 15,000,000.00 2022/2/10 1.3%-3.3%
头科技支行 93
款 益型
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产品
产品 认购金额 预计年化收
银行名称 产品名称 到期日 期限
类型 （元） 益率
（天）
挂钩利率 保本保
中国银行汕
结构性存 最低收 15,000,000.00 2022/2/11 1.3%-3.3%
头科技支行 93
款 益型
挂钩利率 保本保
中国银行汕
结构性存 最低收 15,000,000.00 2022/2/14 1.3%-3.3%
头科技支行 95
款 益型
（六）节余募集资金使用情况
1、公开发行可转换公司债券募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将公开发行可转换公司债券募集资金
投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。截
至 2022 年 3 月，公司已将因终止“年产 2 万吨高浓度彩色母粒建设项目”而剩余
的募集资金 110,747,485.51 元全部转入公司自有资金账户用于永久补充流动资
金，并已办理完毕上述募集资金专项账户的注销手续。
2、向特定对象发行股票募集资金
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在将向特定对象发行股票募集资金投资
项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目的情况。
（七）超募资金使用情况
公司公开发行可转换公司债券募集资金投资项目和向特定对象发行股票募
集资金投资项目均不存在超募资金使用情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，公司不存在变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息及时、真实、准确、完整地反映了公司募集资金使用
情况，不存在募集资金管理违规情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
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华兴会计师事务所（特殊普通合伙）针对美联新材 2021 年度募集资金存放
与使用情况出具了华兴专字[2022]21012560029 号《关于广东美联新材料股份有
限公司募集资金 2021 年度存放与使用情况的专项鉴证报告》。华兴会计师事务
所（特殊普通合伙）认为，美联新材董事会编制的募集资金专项报告符合《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号-创业板上市公司规范
运作（2022 年）》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反
映了美联新材 2021 年度募集资金的存放和实际使用情况。
七、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
2021 年度美联新材严格执行募集资金相关制度，有效执行募集资金监管协
议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用等情形。公司对募集资金进行
了专户存储和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，
不存在违规使用募集资金的情形，募集资金具体使用情况与公司已披露情况基本
一致。
综上，保荐机构对美联新材 2021 年度募集资金存放与使用情况无异议。
（附件：募集资金使用情况表）
28
（本页无正文，为《华林证券股份有限公司关于广东美联新材料股份有限公司
2021 年度募集资金存放与使用情况之核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
王粹萃
张 峰
华林证券股份有限公司（盖章）
年 月 日
29
附件：募集资金使用情况表
附表 1-1：
公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元
募集资金总额 20,170.16 本年度投入募集资金总额 2,435.45
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 9,400.50
累计变更用途的募集资金总额比例 -
截至期末
是否已变更 截至期末 本报告期 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承诺 调整后 本年度 投入进度 项目达到预定可 是否达到
项目（含部 累计投入金额 实现的 是否发生
与超募资金投向 投资总额 投资总额(1) 投入金额 （%） 使用状态日期 预计效益
分变更） (2) 效益 重大变化
(3)=(2)/(1)
承诺投资项目
年产 2 万吨高浓度 2022 年 1 月 24
否 14,119.31 14,119.31 2,435.45 3,349.65 23.72% 不适用 不适用 否
彩色母粒建设项目 日
补充流动资金 否 6,050.85 6,050.85 0.00 6,050.85 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
合计 20,170.16 20,170.16 2,435.45 9,400.50 —— —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 详见本专项报告之“三、（二）、1、（1）”
30
募集资金投资项目实施方式调整情况 详见本专项报告之“三、（二）、1、（2）”
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告之“三、（四）、1”
用闲置募集资金投资理财产品的情况 详见本专项报告之“三、（五）、1”
项目实施出现募集资金节余的金额及原因 详见本专项报告之“三、（六）、1”
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金全部存储于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
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附表 1-2：
向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
单位：人民币 万元
募集资金总额 45,908.99 本年度投入募集资金总额 13,300.59
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 13,300.59
累计变更用途的募集资金总额比例 -
是否已变更 截至期末 截至期末 本报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目 募集资金承诺 调整后 本年度 项目达到预定可
项目（含部分 累计投入金额 投入进度（%） 实现的 到预计 是否发生
与超募资金投向 投资总额 投资总额(1) 投入金额 使用状态日期
变更） (2) (3)=(2)/(1) 效益 效益 重大变化
承诺投资项目
功能母粒及生物基可
否 32,587.90 32,587.90 0.59 0.59 0.00 2022 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
降解母粒产业化项目
补充流动资金 否 13,321.09 13,321.09 13,300.00 13,300.00 99.84 不适用 不适用 不适用 否
合计 45,908.99 45,908.99 13,300.59 13,300.59 —— —— —— —— ——
未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
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募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见本专项报告之“三、（四）、2”
用闲置募集资金投资理财产品的情况 详见本专项报告之“三、（五）、2”
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 截止 2021 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金除部分用于暂时补充流动资金和现金管理外全部存储于募集资金专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注：因公司未使用募集资金置换前期以自有资金支付的律师费、审计费等发行费用 154 万元，故该部分资金亦用于募投项目，本表
中的“募集资金总额”为扣除发行费用后的募集资金净额与前述未置换金额之和。
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