江龙船艇科技股份有限公司

               独立董事关于第二届董事会第十一次会议

                          相关事项的独立意见


       我们作为江龙船艇科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根
据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板
股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关法律
法规、规范性文件，《公司章程》及公司《独立董事工作制度》等公司治理制度
的有关规定，对公司第二届董事会第十一次会议相关事项发表如下独立意见：

       一、对公司2019年度控股股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的独
立意见

       我们作为公司的独立董事，对 2019 年度公司控股股东及其他关联方占用资
金和对外担保情况进行了认真了解与核查，现发表以下独立意见：
       1、公司 2019 年度不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情
况；
       2、公司 2019 年度不存在对外担保的情况。

       二、对公司《关于2020年度日常关联交易预计的议案》的独立意见

       公司预计的2020年度与澳龙船艇的日常关联交易事项将采用公允的定价政
策，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东的利益。不会影响公司的独立
性，也不会对公司持续经营能力产生影响。公司关联交易预计事项履行了必要的
审议程序，符合有关法律法规、规范性文件和《公司章程》及公司《关联交易管
理办法》的有关规定，表决结果合法、有效。同意《关于2020年度日常关联交易
预计的议案》。

       三、对公司《2019年度利润分配预案的议案》的独立意见

    经审核，我们认为：公司 2019 年度利润分配预案综合考虑了公司实际经营
情况和公司未来业务发展需要，符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规对
利润分配的相关规定，不存在损害公司及公司股东，特别是中小股东利益的情况，
有利于公司的正常经营和长远发展，同意《2019 年度利润分配预案的议案》，并
同意将该项议案提交公司 2019 年度股东大会审议。

     四、对公司《2019年度内部控制自我评价报告》的独立意见

       公司已建立了较为完善的内部控制制度体系并能得到有效的执行。公司的法
人治理、生产经营和重大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，并
且对各环节可能存在的内外部风险进行了合理控制。
       因此，我们认为：公司的内部控制是有效的，公司《2019年度内部控制自我
评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

       五、对公司《2019年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的独立意见

       经核查公司编制的《2019年度募集资金存放与使用情况专项报告》，并经询
问公司相关业务人员、内部审计人员和高级管理人员后，我们认为，公司编制的
《2019年度募集资金存放与使用情况专项报告》内容真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述和重大遗漏，公司2019年度募集资金的存放和实际使用情
况符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规
定。

       六、对公司《关于聘任 2020 年度审计机构的议案》的独立意见

       华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具
备为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实公允的审计服务，
可满足公司 2020 年度财务报告审计的要求。本次聘任审计机构的审议程序符合
相关法律法规的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司聘任华
兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构，并提交公司股东
大会审议。

       七、对公司《关于使用自有闲置资金购买保本理财产品的议案》的独立意
见

       公司在保证正常经营资金需求和资金安全的前提下，使用闲置自有资金不超
过 1 亿元额度投资保本理财产品进行现金管理，有利于在控制风险的前提下提高
公司自有资金的使用效率，增加公司资金收益，不会对公司经营活动造成不利影
响，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
该事项决策程序合法合规，同意公司使用闲置自有资金进行投资理财。

     八、对公司《关于开展外汇套期保值业务的议案》的独立意见

     公司开展外汇套期保值业务是为了有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波
动对公司业绩造成不良影响，锁定汇兑成本，提高外汇资金使用效率。公司拟开
展的外汇套期保值业务与公司国际业务收入规模相匹配，并制定了《外汇套期保
值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司采取的针对性风险控制措施是可
行的。我们认为，董事会审议该事项程序合法合规，符合相关法律法规的规定，
不存在损害公司股东的利益的情形。同意公司关于开展外汇套期保值业务的议案。

     九、对公司《关于向银行申请增加综合授信额度的议案》的独立意见

     公司本次向银行申请增加不超过人民币 1.5 亿元的综合授信额度，本次增加
综合授信额度后，公司向银行申请总金额将不超过人民币 6.8 亿元的综合授信额
度，并以土地、房产等自有资产为相关授信提供担保，有利于满足公司生产经营、
业务拓展所需以及公司的持续稳定发展，符合公司经营发展的实际需求，不存在
损害公司及股东利益的情况。且履行了严格的审批程序，能够防范风险。同意本
次公司向银行申请增加综合授信额度事项。
     十、对公司《关于对外投资海洋先进船艇智能制造项目的议案》的独立意
见
     公司拟对外投资海洋先进船艇智能制造项目，该项目拟主要建设千吨级船艇
的智能制造车间及配套码头，总投资为 35,000 万元，目前项目用地已取得。本
项目能够顺利建成投产后，将极大地提高公司高性能海洋船艇的智能制造能力，
优化公司的产品结构，同时可以扩大公司的生产经营规模，提升公司的盈利能力，
符合公司战略发展规划，不存在损害公司及中小股东利益的行为。公司审议该投
资事项的程序合法、有效，符合有关法律、法规。我们一致同意公司本次对外投
资海洋先进船艇智能制造项目事项。

     十一、对公司《关于聘任副总经理的议案》的独立意见

     根据总经理提名，并经公司董事会提名委员会审议通过，公司董事会同意聘
任谭永灿先生为公司副总经理，任期自本次会议审议通过之日起至第二届董事会
届满之日止。根据谭永灿先生的个人履历，我们认为谭永灿先生未受过中国证监
会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒，不存在《创业板上市公司规范运作
指引》第 3.2.3 条所规定的情形，不存在《公司法》第一百四十六条规定的情形，
不存在被列为失信被执行人的情形，其任职资格符合《公司法》及《公司章程》
的相关规定。我们一致同意聘任谭永灿先生为公司副总经理的议案。

       十二、对公司《关于未来三年（2020 年-2022 年）股东回报规划的议案》的
独立意见

       公司董事会编制的《江龙船艇科技股份有限公司未来三年（2020 年-2022 年）
股东回报规划》，符合中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有
关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》及《公
司章程》等相关规定，有利于进一步规范公司分红行为，推动公司建立科学、持
续、稳定的分红机制，保证股东的合理投资回报，增加股利分配决策透明度和可
操作性，不存在损害公司及公司其他股东利益特别是中小股东利益的情形。我们
同意《关于江龙船艇科技股份有限公司未来三年（2020 年-2022 年）股东回报规
划的议案》，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

       十三、对公司《关于聘请 2020 年度非公开发行专项审计机构的议案》的独
立意见

       华兴会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具
备为上市公司非公开发行 A 股股票提供审计服务的经验与能力，能够为公司提
供真实公允的审计服务，符合公司 2020 年度非公开发行 A 股股票专项审计工作
的要求。本次聘请专项审计机构的审议程序符合相关法律法规的有关规定，不存
在损害公司及股东利益的情形。同意公司聘请华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2020 年度非公开发行 A 股股票的专项审计机构，并提交公司股东大会审
议。

       十四、对公司《关于会计政策变更的议案》的独立意见

       独立董事认为，公司本次会计政策变更是依据财政部相关规定进行的合理变
更，公司变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、深圳证券交易所的相关规
定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更不会
对公司财务报表产生重大影响；相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》
的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形。独立董事一致同意公司本次会
计政策变更。


 （以下无正文，接江龙船艇科技股份有限公司《独立董事关于第二届董事会第
十一次会议相关事项的独立意见》签字页）
    （本页无正文，为江龙船艇科技股份有限公司《独立董事关于第二届董事会
第十一次会议相关事项的独立意见》签字页）




    陈   岗                     程爵浩                       杨振新




                                                      2020 年 4 月 24 日