关于天津利安隆新材料股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来
情况汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2019] 02370002 号
目 录
1、 专项审核报告 1
2、 附表 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
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Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于天津利安隆新材料股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字【2019】02370002 号
天津利安隆新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“利安
隆”公司）2018 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2018 年度合并及公
司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务
报表附注的基础上，对后附的《上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关
联资金往来情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券
监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的
规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是利安隆公司管理
层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计利安隆公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现
不一致。
为了更好地理解利安隆公司 2018 年度关联方占用上市公司资金情况，后附
汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
1
本审核报告仅供天津利安隆新材料股份有限公司 2018 年度年报披露之目
的使用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
梅秀琴
中国北京 中国注册会计师：
谢春媛
2019 年 3 月 25 日
2
附表
上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：天津利安隆新材料股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上市公司的关联关 上市公司核算的会 2018年度占用累计发生金额 2018年度占用资金的利息 2018年度偿还累计 2018年末占用资金
非经营性资金占用 资金占用方名称 2018年初占用资金余额 占用形成原因 占用性质
系 计科目 （不含利息） （如有） 发生额 余额
现大股东及其附属企业 无 非经营性占用
前大股东及其附属企业 无 非经营性占用
总 计 —— —— —— - - - - - —— ——
往来方与上市公司的关联关 上市公司核算的会 2018年度往来累计发生金额 2018年度往来资金的利息 2018年度偿还累计 2018年末往来资金
其它关联资金往来 资金往来方名称 2018年初往来资金余额 往来形成原因 往来性质
系 计科目 （不含利息） （如有） 发生额 余额
大股东及其附属企业 无 经营性往来
上市公司的子公司及其
无 经营性往来
附属企业
孙艾田 副总经理、董事 其他应收款 - 3.30 - 3.30 - 备用金 经营性往来
关联自然人及其控制的
法人
张春平 副总经理、董事会秘书 其他应收款 - 2.00 - - 2.00 备用金 经营性往来
金发科技股份有限公司 应收票据 268.30 2,099.01 - 2,367.31 - 销售商品 经营性往来
广东金发科技有限公司 应收票据 - 390.44 - 390.44 - 销售商品 经营性往来
江苏金发科技新材料有限公司 应收票据 - 1,241.53 - 1,241.53 - 销售商品 经营性往来
上海金发科技发展有限公司 应收票据 - 640.62 - 640.62 - 销售商品 经营性往来
四川金发科技发展有限公司 应收票据 - 108.91 - 108.91 - 销售商品 经营性往来
天津金发新材料有限公司 应收票据 151.04 603.49 - 754.53 - 销售商品 经营性往来
金发科技股份有限公司 应收账款 572.01 1,780.06 - 2,102.42 249.65 销售商品 经营性往来
广东金发科技有限公司 应收账款 21.20 456.42 - 396.56 81.06 销售商品 经营性往来
江苏金发科技新材料有限公司 过去12个月内，曾通过一致 应收账款 400.32 1,325.01 - 1,247.41 477.92 销售商品 经营性往来
其他关联人及其附属企 行动关系能够支配本公司5%
江苏金发环保科技有限公司 应收账款 - 145.53 - 75.93 69.60 销售商品 经营性往来
业 以上股份的间接股东担任董
事的企业
上海金发科技发展有限公司 应收账款 205.68 609.49 - 642.20 172.97 销售商品 经营性往来
四川金发科技发展有限公司 应收账款 62.78 46.57 - 109.35 - 销售商品 经营性往来
天津金发新材料有限公司 应收账款 166.11 634.78 - 604.61 196.28 销售商品 经营性往来
武汉金发科技有限公司 应收账款 104.97 165.66 - 208.03 62.60 销售商品 经营性往来
连云港金发环保科技有限公司 应收账款 12.65 16.50 - 29.15 - 销售商品 经营性往来
成都金发科技新材料有限公司 应收账款 4.75 155.77 - 65.41 95.11 销售商品 经营性往来
KINGFA SCI. & TECH. (INDIA) , LTD. 应收账款 128.27 208.03 - 217.91 118.39 销售商品 经营性往来
KINGFA SCI. & TECH. (USA), INC. 应收账款 3.96 26.81 - 21.21 9.56 销售商品 经营性往来
珠海万通特种工程塑料有限公司 应收账款 6.40 43.78 - 32.56 17.62 销售商品 经营性往来
总 计 —— —— —— 2,108.44 10,703.71 - 11,259.39 1,552.76 —— ——
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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