利安隆：内部控制鉴证报告2019-03-26
天津利安隆新材料股份有限公司
内部控制鉴证报告
瑞华核字[2019]02370003 号
目 录
1、 内部控制鉴证报告 1
2、 关于内部控制有关事项的说明 3
通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层
Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）：100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
内部控制鉴证报告
瑞华核字【2019】02370003 号
天津利安隆新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审核了天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“利安隆
公司”）管理层对 2018 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性的认定。
利安隆公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，同时对 2018 年
12 月 31 日与财务报表相关的内部控制有效性作出认定并确保该认定的真实性和
完整性。我们的责任是对利安隆公司截至 2018 年 12 月 31 日止与财务报表相关
的内部控制的有效性发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息
审计或审阅以外的鉴证业务》并参照《内部控制审核指导意见》的规定执行了鉴
证业务。上述规定要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在
重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部
控制系统的建立和实施情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的
鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊导致错报发生和未被发现的可
能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、
程序遵循的程度，因此，于 2018 年 12 月 31 日有效的内部控制，并不保证在未
来也必然有效，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风
险。
我们认为，利安隆公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务
报表相关的有效的内部控制。
1
本鉴证报告仅供利安隆公司 2018 年度年报披露之目的使用，不得用作任何
其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师
（项目合伙人）：
梅秀琴
中国北京 中国注册会计师：
谢春媛
2019 年 3 月 25 日
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天津利安隆新材料股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明
天津利安隆新材料股份有限公司
关于内部控制有关事项的说明
一、公司的基本情况
1、历史沿革
天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“利安隆”、“公司”、“本公司”）
前身为利安隆（天津）化工有限公司（以下简称“利安隆化工”），利安隆化工于
2003年8月8日在天津经济技术开发区汉沽现代产业区黄山路6号成立。
2013 年 1 月 28 日，天津经济技术开发区管委会下发津开批[2013]044 号《天
津开发区管委会关于同意利安隆（天津）化工有限公司变更为股份公司的批复》，
同意利安隆化工变更为股份有限公司。公司以截至 2012 年 10 月 31 日止经审计
的净资产人民币 248,754,391.03 元，其中 9,000 万元折股，每股面值 1 元。2013
年 1 月 28 日，天津市人民政府向公司换发了《中华人民共和国台港澳侨投资企
业批准证书》（商外资津外资字[2013]0432 号）。2013 年 3 月 1 日，天津滨海新
区工商局就本次整体变更向公司核发了注册号为 120000400044046 的《企业法
人营业执照》。公司名称为：天津利安隆新材料股份有限公司，股东为利安隆国
际集团有限公司、高锦璇、天津聚鑫隆股权投资基金合伙企业（有限合伙）、天
津利安隆科技集团有限公司、深圳市达晨创恒股权投资企业（有限合伙）、深圳
市达晨创泰股权投资企业（有限合伙）、深圳市达晨创瑞股权投资企业（有限合
伙）、天津天创鼎鑫创业投资管理合伙企业（有限合伙）、天津置信投资发展有限
公司、广州诚信创业投资有限公司、广州廷博创业投资有限公司、北京沃衍投资
中心（有限合伙）、山南圣金隆股权投资合伙企业（有限合伙）。
2016 年 2 月 25 日，公司召开董事会与股东大会，通过决议：利安隆国际
集团有限公司转让其持有的 5.483%股权给天津利安隆科技集团有限公司，股权
转让后天津利安隆科技集团有限公司持有本公司 24.0454%股权，利安隆国际集
团有限公司持有本公司 18.5624%股权；2016 年 3 月 21 日，公司完成了上述工
商变更登记。
2017 年 1 月 19 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕
3104 号文《关于核准天津利安隆新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》
的核准，向社会公开发行人民币普通股 3,000 万股，并经深圳证券交易所深证上
[2017]43 号文同意，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股
票简称“利安隆”，股票代码“300596”。本次公开发行股票后，本公司股本总
数由 9000 万股增加至 12,000 万股，该事项业经瑞华会计师事务所（特殊普通
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合伙）于 2017 年 1 月 12 日进行了审验，并出具了瑞华验字[2017]01680001 号
《验资报告》，2017 年 3 月 21 日，公司完成了上述工商变更登记。
2017 年 5 月 10 日，公司 2016 年年度股东大会审议通过了《关于公司<增
加注册资本及修改公司章程>的议案》、《关于公司<2016 年度利润分配预案>的
议案》：以资本公积转增股本向全体股东每 10 股转增 5 股，资本公积转增股本
6000 万股。本次转增后，公司总股本由 12,000 万股增加至 18,000 万股。公司
于 2017 年 8 月 2 日完成工商变更登记手续。持有统一社会信用代码为
911201167522185471 的企业法人营业执照。
2、工商注册登记情况
法定代表人：李海平；注册资本：壹亿捌仟万人民币。
注册地址：天津经济技术开发区汉沽现代产业区黄山路 6 号。
办公地址：天津华苑产业园区开华道20号F座20层。
经营范围：聚合物添加剂、化工、医药中间体、染料中间体及相关精细化工
产品的生产、销售（危险化学品、剧毒品及易制毒品除外）和技术咨询服务。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
3、所处行业
根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》，公司所处的行业为化学
原料和化学制品制造业（分类代码：C26），所处的细分行业为化学原料和化学
制品制造业中的化学试剂和助剂制造行业。
4、主要产品
公司的主要产品包括：抗氧化剂和光稳定剂，以及为客户提供一站式解决材
料抗老化问题的 U-pack 产品。
二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则
（一）公司建立内部会计控制制度的目标
1、建立和完善符合现代公司管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机
制、执行机制和监督机制保证公司经营管理目标的实现；
2、建立行之有效的风险控制系统，强化风险管理，保证公司各项经营活动
的正常有序运行；
3、建立良好的公司内部控制环境，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现
和纠正错误及舞弊行为，保护公司资产的安全、完整；
4、规范本公司会计行为，保证会计资料真实、完整，提高会计信息质量；
5、确保国家有关法律法规和本公司内部规章制度的贯彻执行。
（二）公司建立内部会计控制制度应遵循的原则
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1、内部会计控制符合国家有关法律法规、财政部颁布的《内部会计控制规
范—基本规范（试行）》及相关具体规范以及本公司的实际情况；
2、内部会计控制能够约束本公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人
都不得拥有超越内部会计控制的权力；
3、内部会计控制能够涵盖本公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关
岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等
各个环节；
4、内部会计控制能够保证本公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设
置及其职责权限的合理划分，坚持不相容职务相互分离，确保不同机构和岗位之
间权责分明、相互制约、相互监督；
5、本公司建立内部会计控制时遵循成本效益原则，以合理的控制成本达到
最佳的控制效果；
6、内部会计控制能够随着外部环境的变化、本公司业务职能的调整和管理
要求的提高，不断修订和完善。
三、公司的内部控制结构
为了保证公司业务活动的有效进行，保护各项资产的安全性和完整性，保证
会计资料的真实性、合法性与完整性。本公司根据组织结构、资产结构、经营方
式、外部环境以及公司的具体情况并参照财政部的《企业内部控制基本规范》，
制定了一套较为完整的内部控制制度，并随着公司业务的发展使之不断完善。现
就本公司的内部控制体系和重要的内部控制制度等说明如下：
（一）控制环境
控制环境反映了公司管理当局对建立健全内部控制制度并依照执行的主动
和自觉态度以及内部控制制度各环节执行人员的理解和认同，它是增强或弱化各
种方针、政策、组织效率的各种因素共同作用的一种氛围。控制环境的好坏直接
决定着企业其他控制能否实施以及实施的效果。本公司本着规范运作、技术与管
理共同领先的经营理念，一直积极地营造良好的控制环境，执行人员有较高的素
质，对自身职责有明确的认识，内部控制环境良好。主要表现在以下几个方面：
1、管理制度及法人治理结构
公司成立以来，股东大会、董事会、监事会、独立董事和董事会秘书制度逐
步建立健全，公司已形成了比较科学和规范的法人治理结构。公司依据《公司法》、
《证券法》、中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)的有关规定及时制
定和修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议
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事规则》、 独立董事工作制度》、 董事会秘书工作细则》、 战略委员会工作细则》、
《审计与风险控制委员会工作细则》、《提名委员会工作细则》、《薪酬与考核委员
会工作细则》、《总经理工作细则》等基础制度，并经股东大会或董事会审议通过
后执行。股东大会是公司最高权力机关，是所有者监督、影响经营者重大经营决
策的机构，股东大会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经
营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；董事会对股东大会负责，
依法行使企业的经营决策权，激励和约束经理层行为同时负责内部控制的建立健
全和有效实施；监事会为最高监督机关，监督企业董事、经理和其他高级管理人
员依法履行职责，并对董事会建立与实施内部控制进行监督。公司董事会下设审
计委员会负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价
情况，协调内部控制审计及其他相关事宜等，审计委员会主任为会计专业人士。
2、组织结构
公司为有效地计划、协调和控制经营活动，已合理地确定了组织单位的形式
和性质，并贯彻不相容职务相分离的原则，比较科学地划分了每个组织单位内部
的责任权限，形成相互制衡机制。根据《内部审计管理制度》，公司已指定专门
的人员具体负责内部的稽核，保证相关会计控制制度的贯彻实施。
3、人事政策与实际运作
公司在《人力资源管理制度》的框架内，已建立和实施了较科学的聘用、培
训、轮岗、考核、奖惩、晋升、淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其
能完成所分配的任务。同时通过制定《高级经理人员职业道德守则》、《员工职业
道德守则》 规范管理人员及员工行为，保持公司以人为本地持续规范运作。
本公司的人力资源管理制度有《员工招聘制度》、《劳动合同管理制度》、《公
司员工福利待遇管理规定》、 员工守则》、 员工培训管理办法》、 内部推荐制度》、
《薪酬与考核管理制度》、《考核管理办法》《员工内部人事档案管理规定》等，
对人才的招聘、录用、使用、提拔、奖惩、辞退等都作了具体规定，形成了较为
合理的人力资源管理体系。本公司通过与员工订立《劳动合同》切实依法保护员
工的合法权益，同时又很好地保护了公司的利益。把竞争机制、激励机制和约束
机制全面引入劳动人事管理。
4、管理控制的方法
为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督，本公司建立了
《经营业绩考核制度》、《信息系统建设与安全管理制度》、《预算和计划管理制
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度》，能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策，能够根据不断变化
的内外部环境及时检讨，不断改善，是经营业绩沿着既定的发展目标前进。
5、外部影响
影响公司的外部环境主要是有关管理监督机构的监督、审查、经济形势及行
业动态等。本公司能适时根据外部环境的行动及变化不断提高控制意识，强化和
改进内部控制政策及程序。
（二）风险评估过程
本公司制定了“全球一流的高分子材料抗老化助剂和技术供应商”的发展
愿景，并辅以具体策略和业务流程层面的计划将公司经营目标明确地传达到每
一位员 工。本公司建立了有效的风险评估过程，通过设置审计与风险控制委员会
等部门以识别和应对公司可能遇到了包括经营风险、环境风险、财务风险等重大
且普遍影响的变化。
（三）信息系统与沟通
本公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了适合企业经营管理特点
的信息系统，信息系统人员（包括财务会计人员）恪尽职守、勤勉工作，能够有
效地履行赋予的职责。本公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息
系统的正常、有效运行。本公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效地沟
通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟
通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部
人士的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。
（四）控制活动
本公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润和其
他财务和经营业绩都有清晰的目标，公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟
通，并且积极地对其加以监控。本公司财务部按照《公司法》、《会计法》和《企
业会计准则》等法律法规及其补充规定，制定了《财务管理制度》、《资金管理制
度》、《会计核算制度》、《财务报告编制制度》、《财务部岗位说明书》和各岗位工
作指引，并明确了会计凭证、会计账簿和财务报告的处理程序，以保证：
（1）业务活动按照适当的授权进行；
（2）交易和事项能以正确的金额，在恰当的会计期间，较及时地记录于适
当的账户，使财务报表的编制符合企业会计准则的相关要求；
（3）对资产的记录和记录的接触、处理均经过适当的授权；
（4）账面资产与实存资产定期核对；
（5）实行会计人员岗位责任制，聘用适当的会计人员，使其能够完成分配
的任务。这些任务包括：
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①记录所有有效的经济业务；
②适时地对经济业务的细节进行充分记录；
③经济业务的价值用货币进行正确的反映；
④经济业务记录和反映在正确的会计期间
⑤财务报表及其相关说明能够恰当反映公司的财务状况、经营成果和现金流
量情况。
本公司建立的相关控制程序，主要包括：交易授权控制、责任分工控制、凭
证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。
（1）交易授权控制：明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内
容，公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权，经办人员也必须
在授权范围内办理经济业务。本公司在交易授权上区分交易的不同性质采用两种
层次的授权即一般授权和特别授权。对一般性交易如购销业务、费用报销等业务
采用各职能部门和分管领导审批制度；对于非常规性交易，如收购、兼并、投资、
增发股票等重大交易需经董事会或股东大会审批。
（2）责任分工控制：合理设置分工，科学划分职责权限，贯彻不相容职务
相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则，形成相互制衡
机制。不相容的职务主要包括：授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会
计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。
（3）凭证与记录控制：合理制定了凭证流转程序，经营人员在执行交易时
能及时编制有关凭证，编妥的凭证及早送交会计部门以便记录，已登账凭证依序
归档。各种交易必须作相关记录（如：员工工资记录、永续存货记录、销售发票
等），并且将记录同相应的分录独立比较。
（4）资产接触与记录使用控制：本公司严格限制未经授权的人员对财产的
直接接触，防止各种实物资产被盗、毁损和流失。采取定期盘点、财产记录、账
实核对、财产保险等措施，以使各种财产安全完整。
（5）独立稽查控制：本公司专门设立内审机构，对货币资金、有价证券、
凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实
相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。
（6）公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度，在电子信息系统开
发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。
（五）对控制的监督
本公司定期对各项内部控制进行评价，同时一方面建立各种机制使相关人员
在履行正常岗位职责时，就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据；另
一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。本公司管理层
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高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议，并采取各种措施及时
纠正控制运行中产生的偏差。
四、公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题
（一）公司主要内部控制制度的执行情况
1、销售与收款的内部控制
本公司按照销售与收款业务的流程的特点，设置相应的内部控制制度，如：
制定合理的销售任务和回款任务，合理确定目标价格并组织生产，适时掌控生产
进度，以保证按合同约定交付产品；要求应收账款明细与单项订单明细核对相符，
按合同约定催收货款，对超过信用期的货款查明原因并予以解决，并按规定计提
坏账准备。销售是企业实现效益的关键环节，但回款则是销售实现效益最终目标，
现金流是企业持续经营的生命线。因此，销售与回款必须保持相对平衡。这是本
公司内控的第一重点。
2、付款的内部控制
本公司有严格的采购、验收、申请付款和付款工作流程，同时拥有一批生产
能力强、信誉好的供应商，为提高进货品质，降低进货成本提供了保证。公司已
建立了一套详实完备的询价资料，并注意收集原材料市场的变动情况，保持询价
的最新时效。原材料在品控部出具质量检验报告后方可入库，不合格之原材料要
求及时通知供应商退回。本公司与供应商结算采用现款、信用证支付和承兑汇票
结算相结合的方式，由供应管理部门根据与供应商达成的合同中的相应条款向财
务部申请付款，财务部经审核无误后，报请相关人员核准后履约付款。公司为了
保证自身良好的商业信用，严格执行采购合同，一般不拖欠付款期限，但为了保
证企业有充足的现金流量，本公司把采购量、采购时间、付款时间的平衡作为内
控的一项重点。
3、生产与存货控制
公司生产部门制定生产计划，并下达到各生产车间，由各生产车间具体组织
生产。公司建立了符合自身生产经营情况的成本核算制度，并按规定要求核算成
本。财务部复核所有产品的实际单位成本，并对重大波动情况进行分析，向管理
层报告，公司对存货采取永续盘存制，并定期对存货进行盘点。
公司生产部门的生产计划、或计划的重大调整方案都必须先会商技术部并报
主管副总经理批准，重大、紧急事项须报总经理批准；生产部门每月由主管副总
经理召开生产工作会议，解决生产部过程的各类问题。生产过程中发生的费用、
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材料支出、库存成品的发出均由有关管理人员在授权范围内审批；相关原始数据、
劳动考勤等均由专门人员负责统计、记录；残次存货及废料的处置必须经质检部
及管理人员审批。
4、重大事项决策
公司按照《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关上市公司的要求建立
了较为完善的法人治理结构，建立了完备的三会制度（股东大会议事规则、董事
会议事规则及各专门委员会、监事会议事规则）和总经理工作细则等，并严格按
照法人治理结构的要求，规范运作。对重大事项的决策，均按《公司章程》、三
会制度及相关制度规定，分别按金额或重要程度报经总经理办公会、董事会、股
东大会等机构批准。从授权管理和制度层面上控制公司的决策风险，以最大限度
的保护股东利益。
5、固定资产循环的内部控制
固定资产是企业组织生产的重要设备，为了加强对公司固定资产的管理，本
公司对固定资产的取得、固定资产的异动、固定资产的处置都制定了一系列的内
控措施，并制定了《公司固定资产管理制度》，规定固定资产的取得必须遵循财
务管理制度的要求，使用单位申请新建、购置都须经相关部门主管核准。购置土
地、房屋等不动产或其它金额较大之固定资产，须依授权额度办理，并在事前作
效益评估，否则不得购置。固定资产的移动须报经相关负责人同意，填妥调拨单
并经当事人签名确认，固定资产的报废或毁损应及时办理报废手续，同时经有关
主管领导核准，对于未到年限即行报废的固定资产，要查核并分析原因。以此来
规范固定资产的操作，确保资产价值的准确和资产的安全与完整。
6、关联方交易控制
本公司制定了《关联交易决策制度》，对关联人、关联交易内容、关联交易
决策和决策程序等相关内容进行了明确的规定。
（1）关联交易的基本原则
① 符合诚实信用的原则；
② 符合公开、公平、公允原则；
③ 关联人如享有公司股东大会表决权，应当回避表决；
④ 公司董事会审议关联交易事项时，关联董事应当回避表决，也不得代理
其他董事行使表决权；
⑤ 公司董事会应当根据客观标准判断该关联交易是否对公司有利，必要时
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应当聘请专业评估师或财务顾问。
（2）关联交易决策权限
① 股东大会：公司与关联方发生的单笔交易（提供担保、受赠现金资产、
单纯减免公司债务除外）金额在一千万元以上，且占公司最近一期经审计净资产
绝对值百分之五以上的；公司在连续十二个月内与同一关联人进行的交易或与不
同关联人进行的与同一交易标的相关的交易的金额应当累计计算由董事会提交
股东大会审议；出席董事会议的非关联董事人数不足三人的，应将该交易提交上
市公司股东大会审议。公司为关联人提供担保的，不论数额大小，均应当在董事
会审议后提交股东大会审议。
② 董事会：与关联自然人发生的交易金额在三十万元人民币以上； 与关联
法人发生的交易金额在一百万元人民币以上且占公司最近一期经审计净资产绝
对值千分之五以上的关联交易行为，交公司董事会讨论并做出决议。
③ 总经理，除董事会、股东大会审议以外的其他关联交易，由总经理作出。
7、对外投资
本公司制定了《对外投资管理办法》，规定公司对外投资必须符合公司的发
展战略，坚持成本效益原则，达到合理投资收益标准，做到为公司全体股东谋求
最大利益。
（1）公司的对外投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程
序通过，重大金额对外投资必须经总经理、董事长、董事会或股东大会批准。股
东大会或董事会授权的除外。
公司董事会有权决定《公司法》、《公司章程》和其他对公司有约束力的规
范性文件及本办法规定须由股东大会审议以外的投资事项。
（2）公司总经理负责组织对外投资项目可行性研究、评估，根据股东大会
或董事会授权，实施批准的投资方案或处置方案。
（3）公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理，在项目经批准后，公
司成立项目小组负责项目具体实施。
8、对外担保
公司通过《公司章程》、《控股股东、实际控制人行为规范》、《关联交易
决策制度》、《对外担保管理制度》等制度的建立，进一步规范了公司对外担保，
从而在制度上保证公司的对外担保行为，控制公司资产运营风险，促进公司健康
稳定地发展。
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（1）公司对外担保实行统一管理，未经公司董事会或者股东大会依照法定
程序审议批准，任何人无权以公司名义签署对外担保的合同、协议或其他类似的
法律文件。
（2）公司原则上不主动对外提供担保（相互提供担保除外）。公司对外担
保，应要求被担保方向公司提供质押或抵押方式的反担保，或由其推荐并经公司
认可的第三人向公司以保证方式提供反担保，且反担保的提供方应当具有实际承
担能力。公司董事会应谨慎判断反担保提供方的实际担保能力和反担保的可执行
性。
（3）董事会是公司担保行为的咨询和决策机构，公司一切担保行为，须按
程序经公司董事会或股东大会批准。股东大会或者董事会对担保事项做出决议
时，与该担保事项有利害关系的股东或者董事应当回避表决。
（二）公司内部控制缺陷、认定及整改情况
1、财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
2、非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。
五、公司准备财务的措施
本公司现有内部控制制度基本能够适应公司管理的要求，能够为编制真实、
完整、公允的财务报表提供合理保证，能够为公司各项业务活动的健康运行及国
家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行提供保证，能够保护公司资产
的安全、完整。对于目前公司在内部控制方面存在的不足，本公司拟采取以下措
施加以改进提高：
2019年度，公司董事会将按照《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交
易所创业板上市公司规范运作指引》及公司的内控制度要求，进一步完善公司的
内部控制。审计委员会持续监督公司内部审计制度的完善和内部审计工作的开
展，关注公司内控制度的建设及执行，并定期召开会议，审议公司募集资金使用
情况报告和工作总结，监督公司的内部审计制度及实施情况，负责内部审计与外
部审计之间的沟通，审核公司财务信息及其披露，核查公司内控制度等。审计部
将按照2019年度的工作计划实施内部审计工作，持续评价内部控制的有效性，
并向审计委员会报告。
同时，公司将进一步依靠监事会、独立董事、审计机构、持续督导保荐机构
的作用，提高公司内部控制的水平和有效性，进一步完善公司内部控制各项制度
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天津利安隆新材料股份有限公司 关于内部控制有关事项的说明
并执行
六、公司对内部控制的自我评估意见
综上所述，本公司管理层认为，本公司于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了按照财政部颁布的《内部会计控制规范—基本规范（试行）》的有关规
范标准中与财务报表相关的有效的内部控制。
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