天津利安隆新材料股份有限公司董事会

                关于本次交易未达到重大资产重组标准的说明

       天津利安隆新材料股份有限公司（以下简称“上市公司”）正在筹划发行股
份及支付现金购买锦州康泰润滑油添加剂股份有限公司（以下简称“标的公司”）
92.2109%的股权，并募集配套资金事项（以下简称“本次交易”）。经核查，本次
交易未达到《上市公司重大资产重组管理办法》第十二条规定的重大资产重组标
准。根据上市公司及标的公司最近一个会计年度即 2019 年度的财务数据以及预
估交易作价情况，本次交易相关指标未达到重大资产重组标准，具体情况如下：

                                                                单位：万元

         项目             资产总额           资产净额          营业收入
康泰股份                     41,868.03           30,913.89        56,139.56
利安隆                      315,014.39          193,801.51       197,831.15
预计交易金额                 59,584.43           59,584.43                   -
占比                            18.91%              30.75%           28.38%

       注：根据《重组管理办法》的相关规定，康泰股份的资产总额、资产净额分
别以对应的资产总额、资产净额和最终交易金额孰高为准。

       标的公司最近一个会计年度资产总额（与交易金额相比孰高）、资产净额（与
交易金额相比孰高）、营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务
报告相关指标的比例均未超过 50%，根据《上市公司重大资产重组管理办法》的
规定，本次交易不构成上市公司重大资产重组。由于本次交易涉及创业板上市公
司发行股份购买资产，需经深圳证券交易所审核，并经中国证监会注册后方可实
施。

       特此说明。
天津利安隆新材料股份有限公司

           董事会

     2020 年 12 月 18 日