主天津利安隆新材料股份有限公司 2022 年度财务决算报告 天津利安隆新材料股份有限公司(以下简称“公司”)2022 年度财务报表 已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的 审计报告。会计师审计意见认为:公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制,公允反映了公司 2022 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2022 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 公司秉持长期可持续发展理念,打造百年利安隆,规划布局了三大板块业务, 形成了核心业务锅里有饭的第一生命曲线高分子材料抗老化业务,战略业务仓里 有粮的第二生命曲线润滑油添加剂业务,新兴业务田里有稻的第三生命曲线生命 科学。 报告期内,公司的主营业务未发生变更。公司 2022 年度纳入合并范围的子 公司新增 6 户,即锦州康泰润滑油添加剂有限公司及其子公司(以下简称“锦州 康泰”)、苏州利安隆新材料有限公司,合计纳入合并范围的主体共 18 户。公 司根据本年的财务状况和经营成果编制《2022 年度财务决算报告》,现报告如 下: 一、 主要会计数据和财务指标 2022 年,公司实现营业收入 484,278.35 万元,同比增加 40.59%,实现净利 润 52,584.30 万 元 ,同 比 增 加 23.38%, 实现 归 属 于上 市 公司 股东 的 净 利 润 52,571.88 万元,同比增加 25.89%。主要会计数据和财务指标如下(金额单位: 人民币元,下同): 项目 2022 年 2021 年 增减幅度 营业收入 4,842,783,545.67 3,444,636,127.78 40.59% 营业成本 3,668,022,438.71 2,519,931,825.11 45.56% 净利润 525,843,034.97 426,187,455.60 23.38% 归属于上市公司普通股股东的净利 525,718,826.08 417,594,673.31 25.89% 润 归属于上市公司普通股股东的扣除 514,261,774.60 396,681,747.55 29.64% 非经常性损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 513,847,807.57 312,125,695.41 64.63% 基本每股收益(元/股) 2.3965 2.0369 17.65% 稀释每股收益(元/股) 2.3965 2.0369 17.65% 加权平均净资产收益率 16.29% 17.86% -1.57% 项目 2022 年 2021 年 增减幅度 资产总额 7,582,823,208.24 5,577,662,386.18 35.95% 归属于上市公司股东的净资产 3,816,619,813.32 2,520,831,367.36 51.40% 二、 财务状况、经营成果、现金流量情况分析 (一)财务状况分析 1、 资产构成及变动情况分析: 项目 期末余额 年初余额 增减幅度 变动原因说明 流动资产: 主要系公司经营规模增加,营 货币资金 819,363,351.03 467,884,656.16 75.12% 运资金规模增加所致 主要系本期购买理财产品增加 交易性金融资产 40,002,323.35 - - 所致 应收票据 313,806,423.95 343,214,263.49 -8.57% 应收账款 755,626,640.33 576,163,875.48 31.15% 主要系公司收入增加所致 主要系报告期末尚未背书转让 应收款项融资 71,703,475.94 26,978,590.89 165.78% 的票据增加所致 主要系本期采购预付款增加所 预付款项 117,065,612.85 61,221,530.82 91.22% 致 其他应收款 25,213,968.36 24,154,189.83 4.39% 主要系公司业务规模增加,安 存货 1,282,293,108.75 893,069,771.21 43.58% 全库存相应增加所致 主要系待抵扣的进项税额减少 其他流动资产 19,451,484.17 59,127,385.64 -67.10% 所致 流动资产合计 3,444,526,388.73 2,451,814,263.52 40.49% 非流动资产: 其他权益工具投资 385,880.35 250,000.00 54.35% 主要系并入锦州康泰的投资性 投资性房地产 19,060,879.82 - - 房地产所致 主要系公司在建项目建设完成 固定资产 2,325,610,058.36 1,194,169,665.88 94.75% 并转固所致 主要系公司在建项目建设完成 在建工程 836,254,993.75 1,227,073,740.11 -31.85% 并转固所致 主要系按资产租赁期折旧摊销 使用权资产 3,847,655.59 5,775,829.44 -33.38% 所致 主要系并入锦州康泰的无形资 无形资产 305,373,019.87 227,565,950.47 34.19% 产所致 主要系并购锦州康泰产生溢价 商誉 525,869,791.26 353,447,831.24 48.78% 所致 主要系本期新增办公室装修费 长期待摊费用 5,451,913.27 3,406,385.14 60.05% 所致 递延所得税资产 53,558,655.82 22,873,888.34 134.15% 主要系可弥补亏损增加所致 主要系公司预付项目建设款项 其他非流动资产 62,883,971.42 91,284,832.04 -31.11% 减少所致 非流动资产合计 4,138,296,819.51 3,125,848,122.66 32.39% 资产总计 7,582,823,208.24 5,577,662,386.18 35.95% 2、 负债项目重大变化情况分析: 项目 期末余额 年初余额 增减幅度 变动原因说明 流动负债: 短期借款 639,342,904.65 656,245,603.47 -2.58% 主要系公司调整融资结构,增 应付票据 590,327,320.61 298,489,999.24 97.77% 加票据融资所致 应付账款 513,063,574.34 398,009,791.54 28.91% 预收款项 897,668.43 - - 合同负债 34,235,114.96 13,837,355.28 147.41% 主要系预收款项增加所致 应付职工薪酬 89,274,407.38 70,240,937.52 27.10% 应交税费 30,563,116.31 23,729,822.81 28.80% 其他应付款 310,930,818.18 303,067,605.26 2.59% 一年内到期的非流 主要系报告期期末一年内到期 48,884,649.33 85,438,857.12 -42.78% 动负债 的长期借款减少所致 流动负债合计 2,485,455,860.62 2,163,736,758.99 14.87% 非流动负债: 主要系为满足公司项目建设资 长期借款 1,102,349,072.06 733,102,494.04 50.37% 金需求,银行融资增加所致 主要系根据租赁协议按期支付 租赁负债 1,055,737.73 1,984,316.13 -46.80% 租金导致租赁负债减少所致 递延收益 33,502,472.61 38,493,541.72 -12.97% 主要系并购锦州康泰资产评估 递延所得税负债 32,312,316.36 14,293,222.41 126.07% 增值所致 其他非流动负债 43,677.84 - - 非流动负债合计 1,169,263,276.60 787,873,574.30 48.41% 负债合计 3,654,719,137.22 2,951,610,333.29 23.82% 3、 股东权益变化情况分析: 项目 期末余额 年初余额 增减幅度 变动原因说明 所有者权益: 股本 229,619,667.00 205,010,420.00 12.00% 主要系报告期发行股票溢价所 资本公积 1,707,057,771.04 915,123,220.53 86.54% 致 主要系公司报告期汇率变化导 其他综合收益 8,927,388.22 -7,488,664.98 -219.21% 致外币报表折算收益减少所致 专项储备 1,378,503.32 1,535,545.63 -10.23% 主要系公司盈利计提盈余公积 盈余公积 83,413,621.90 61,606,208.06 35.40% 所致 未分配利润 1,786,222,861.84 1,345,044,638.12 32.80% 主要系报告期公司盈利所致 (二)经营成果分析: 增减幅 项目 2022 年度 2021 年度 变动原因说明 度 主要系公司抗老化业务市占率 营业收入 4,842,783,545.67 3,444,636,127.78 40.59% 增加同时并购锦州康泰增加润 滑油添加剂业务所致 主要系公司营业收入增加导 营业成本 3,668,022,438.71 2,519,931,825.11 45.56% 致营业成本相应增加所致 税金及附加 19,863,302.12 15,968,097.23 24.39% 主要系公司业务规模增加, 销售费用 121,952,949.64 99,266,906.09 22.85% 营销人员及营销活动增加, 相应的费用增加所致 主要系公司业务规模增加, 管理费用 172,535,073.06 130,926,193.68 31.78% 管理人员增加,相应的费用 增加所致 主要系公司持续加大研发投 研发费用 208,345,243.61 151,302,828.98 37.70% 入所致 主要系公司融资规模增加融 财务费用 49,227,199.33 46,966,677.41 4.81% 资利息增加以及报告期的汇 兑损失同比去年减少所致 其他收益 27,801,716.92 29,787,251.12 -6.67% 投资收益(损失以 37,500.00 46,647.79 -19.61% “-”号填列) 公允价值变动收益 (损失以“-”号 2,323.35 - - 填列) 信用减值损失(损 失 以 “-” 号 填 -5,178,954.25 -6,056,640.33 -14.49% 列) 资产减值损失(损 失 以 “-” 号 填 -30,691,960.03 -24,440,111.06 25.58% 列) 主要系本期固定资产处置损 资产处置收益 -3,057,021.39 -179,535.41 1602.74% 失增加所致 营业利润 591,750,943.80 479,431,211.39 23.43% 主要系去年同期收到供应商 营业外收入 138,414.54 593,339.39 -76.67% 赞助费用所致 主要系本期固定资产报废损 营业外支出 10,054,757.32 3,660,120.87 174.71% 失增加所致 利润总额 581,834,601.02 476,364,429.91 22.14% 所得税费用 55,991,566.05 50,176,974.31 11.59% 净利润 525,843,034.97 426,187,455.60 23.38% 归属于母公司股东 525,718,826.08 417,594,673.31 25.89% 的净利润 (三)现金流量分析: 项目 2022 年度 2021 年度 增减幅度 变动原因说明 经营活动产生的 现金流量: 销售商品、提供 主要系收入规模增加,收到 3,681,608,108.40 2,377,562,148.29 54.85% 劳务收到的现金 客户货款增加所致 主要系本期收到留抵退税增 收到的税费返还 196,501,625.30 143,075,275.09 37.34% 加所致 收到其他与经营 主要系二期员工持股计划减 345,422,594.62 72,679,950.76 375.27% 活动有关的现金 持获得减持款所致 经营活动现金流 4,223,532,328.32 2,593,317,374.14 62.86% 入小计 购买商品、接受 主要系业务规模增加,相应 2,619,477,682.14 1,675,432,098.41 56.35% 劳务支付的现金 采购货款支付增加所致 支付给职工以及 主要系公司业务规模增加, 为职工支付的现 391,449,878.37 286,383,815.67 36.69% 员工数量增加,支付职工的 金 薪酬增加所致 主要系本期随着公司规模增 支付的各项税费 224,615, 87.19 157,667,499.75 42.46% 加,缴纳的各种税费增加所 致 支付其他与经营 主要系支付给员工二期员工 474,141,173.05 161,708,264.90 193.21% 活动有关的现金 持股计划减持款所致 经营活动现金流 3,709,684,520.75 2,281,191,678.73 62.62% 出小计 经营活动产生的 513,847,807.57 312,125,695.41 64.63% 现金流量净额 投资活动产生的 现金流量: 收回投资收到的 - 8,069,078.24 - 现金 取得投资收益收 37,500.00 46,647.79 -19.61% 到的现金 处置固定资产、 无形资产和其他 主要系本期处置长期资产增 2,215,102.09 1,545,554.41 43.32% 长期资产收回的 加所致 现金净额 收到其他与投资 - 1,210,711.78 - 活动有关的现金 投资活动现金流 2,252,602.09 10,871,992.22 -79.28% 入小计 购建固定资产、 无形资产和其他 主要系本期资本开支减少所 292,826,429.17 514,983,505.96 -43.14% 长期资产支付的 致 现金 投资支付的现金 40,000,000.00 42,595,063.93 -6.09% 取得子公司及其 他营业单位支付 170,173,887.94 - - 的现金净额 支付其他与投资 - 4,400,000.00 - 活动有关的现金 投资活动现金流 503,000,317.11 561,978,569.89 -10.49% 出小计 投资活动产生的 -500,747,715.02 -551,106,577.67 -9.14% 现金流量净额 筹资活动产生的 现金流量: 吸收投资收到的 主要系本期发行股票筹措资 423,899,967.12 3,000,000.00 14030.00% 现金 金所致 取得借款收到的 1,493,157,249.18 1,157,097,186.93 29.04% 现金 收到其他与筹资 主要系收回融资保证金增加 88,165,804.93 9,000,000.00 879.62% 活动有关的现金 所致 筹资活动现金流 2,005,223,021.23 1,169,097,186.93 71.52% 入小计 偿还债务支付的 主要系本期偿还借款增加所 1,381,304,773.58 532,342,252.79 159.48% 现金 致 分配股利、利润 主要系本期分配股息红利增 或偿付利息支付 122,085,104.98 93,914,969.59 30.00% 加所致 的现金 支付其他与筹资 主要系支付融资保证金增加 243,342,586.70 67,448,587.67 249.74% 活动有关的现金 所致 筹资活动现金流 1,746,732,465.26 693,705,810.05 151.80% 出小计 筹资活动产生的 258,490,555.97 475,391,376.88 -45.63% 现金流量净额 汇率变动对现金 及现金等价物的 -2,220,654.46 -10,209,598.50 -78.25% 主要系汇率变动影响所致 影响 天津利安隆新材料股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 6 日