恒锋信息：上海荣正投资咨询股份有限公司关于公司2018年限制性股票激励计划首次授予事项之独立财务顾问报告2018-03-19
公司简称：恒锋信息 证券代码：300605
上海荣正投资咨询股份有限公司
关于
恒锋信息科技股份有限公司
2018 年限制性股票激励计划首次授予事项
之
独立财务顾问报告
2018 年 3 月
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目录
一、释义........................................................................................................................ 3
二、声明........................................................................................................................ 4
三、基本假设................................................................................................................ 5
四、股权激励计划的授权与批准................................................................................ 6
五、独立财务顾问意见................................................................................................ 7
（一）权益授予条件成就情况的说明 .................................................................... 7
（二）本次授予情况 ................................................................................................ 7
（三）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果影响的说明 ............ 8
（四）结论性意见 .................................................................................................... 9
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一、释义
1. 上市公司、公司、恒锋信息：指恒锋信息科技股份有限公司
2. 股权激励计划、激励计划、本计划：指《恒锋信息科技股份有限公司 2018
年限制性股票激励计划（草案）》
3. 限制性股票：公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定
数量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，在达到本激励计划规
定的解除限售条件后，方可解除限售流通
4. 激励对象：按照本计划规定获得限制性股票的公司董事、高级管理人员、
中层管理人员及核心技术（业务）骨干（不包括独立董事、监事）。
5. 授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
6. 授予价格：公司授予激励对象每一股限制性股票的价格
7. 限售期：激励对象根据本激励计划获授的限制性股票被禁止转让、用于担
保、偿还债务的期间
8. 解除限售期：本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限
制性股票可以解除限售并上市流通的期间
9. 解除限售条件：据本激励计划，激励对象所获限制性股票解除限售所必需
满足的条件
10. 《公司法》：《中华人民共和国公司法》
11. 《证券法》：《中华人民共和国证券法》
12. 《管理办法》：《上市公司股权激励管理办法》
13. 《公司章程》：《恒锋信息科技股份有限公司章程》
14. 中国证监会：中国证券监督管理委员会
15. 证券交易所：深圳证券交易所
16. 元：人民币元
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二、声明
本独立财务顾问对本报告特作如下声明：
（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由恒锋信息提供，本计划
所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依
据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假
或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独
立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。
（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划对恒锋信息股东是否
公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对恒
锋信息的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产
生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本独立
财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。
（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露
的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。
（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态
度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划涉及的事项进行了深入
调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、薪酬管理办法、
历次董事会、股东大会决议、最近三年及最近一期公司财务报告、公司的生产
经营计划等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本
独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。
本报告系按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上
市公司股权激励管理办法》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司
提供的有关资料制作。
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三、基本假设
本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：
（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；
（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时
性；
（三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可
靠；
（四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得
到有效批准，并最终能够如期完成；
（五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划
及相关协议条款全面履行所有义务；
（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。
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四、股权激励计划的授权与批准
1、2018 年 02 月 23 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《公司
2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司 2018 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励
相关事宜的议案》。同日，公司第二届监事会第二次会议审议通过了《公司
2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司 2018 年限制性股票
激励计划实施考核管理办法》、《关于核实<公司 2018 年限制性股票激励计划
激励对象名单>的议案》。公司独立董事就本次激励计划是否有利于公司的持续
发展及是否存在损害公司及全体股东利益的情形发表了独立意见。公司已对激
励对象名单在公司内部进行了公示，公示期满后，监事会对本次激励计划授予
激励对象名单进行了核查并对公示情况进行了说明。
2、2018 年 03 月 14 日，公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过了《公
司 2018 年限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、《公司 2018 年限制性股
票激励计划实施考核管理办法》、《关于提请股东大会授权董事会办理股权激
励相关事宜的议案》，同意公司实施本次激励计划，并授权公司董事会办理本
次激励计划相关事宜。
3、2018 年 03 月 19 日，公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第
三次会议审议通过了《公司关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》。公
司独立董事对此发表了独立意见，认为激励对象主体资格确认办法合法有效，
确定的授予日符合相关规定。
五、独立财务顾问意见
（一）权益授予条件成就情况的说明
1、恒锋信息不存在《管理办法》规定的不能实施股权激励计划的情形：
（1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者
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无法表示意见的审计报告；
（3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进
行利润分配的情形；
（4）法律法规规定不得实行股权激励的情形；
（5）中国证监会认定的其他不得实行股权激励计划的情形。
2、激励对象未发生如下任一情形：
（1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政
处罚或者采取市场禁入措施；
（4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（6）证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务认为，截至本报告出具日，恒锋信息及其激励计划激
励对象均未发生上述任一情形，公司本次限制性股票的授予条件已经成就。
（二）本次授予情况
1、授予股票种类：本激励计划拟授予激励对象的标的股票为限制性股票。
2、股票来源：本激励计划拟授予激励对象的标的股票的来源为向激励对象
定向发行公司 A 股普通股。
3、授予日：2018 年 3 月 19 日。
4、限制性股票的首次授予价格：12.04 元/股。
5、授予限制性股票的对象及数量：授予限制性股票的激励对象共 75 名，
授予的限制性股票数量为 80.00 万股。具体分配如下：
获授的限制 占授予限制 占本计划公
序号 姓名 职务 性股票数量 性股票总数 告日股本总
(万股) 的比例 额的比例
董事、副总经理、董事
1 陈芳 2 2.00% 0.02%
会秘书
2 杨志钢 副总经理 2 2.00% 0.02%
3 赵银宝 财务总监 2 2.00% 0.02%
中层管理人员及核心技术（业务）骨干 74 74.00% 0.88%
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（72 人）
预留部分 20 20.00% 0.24%
合计 100 100.00% 1.19%
6、本次股权激励计划实施后，将不会导致公司股权分布情况不符合上市条
件的要求。
7、本次授予的限制性股票激励对象名单和权益数量与公司 2018 年第二次
临时股东大会审议通过的一致。
（三）实施本次激励计划对相关年度财务状况和经营成果
影响的说明
按照财政部于 2006 年 2 月 15 日发布了《企业会计准则第 11 号——股份支
付》的规定，公司将在限售期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解除限
售的人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解除限售的限制性
股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关
成本或费用和资本公积。
为了真实、准确的反映公司实施股权激励计划对公司的影响，本财务顾问
建议恒锋信息在符合《企业会计准则第 11 号——股份支付》的前提下，按照有
关监管部门的要求，对本次股权激励所产生的费用进行计量、提取和核算，同
时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
（四）结论性意见
综上，本财务顾问认为，截至报告出具日，恒锋信息本次股权激励计划的
首次授予部分激励对象均符合《公司 2018 年限制性股票激励计划及其摘要》规
定的授予所必须满足的条件，本次限制性股票的授予已经取得必要的批准和授
权，符合《管理办法》、《公司 2018 年限制性股票激励计划及其摘要》的相关规
定，公司本次授予尚需按照《管理办法》、《创业板信息披露业务备忘录第 8
号——股权激励计划》及《公司 2018 年限制性股票激励计划及其摘要》的相关
规定在规定期限内进行信息披露和向深圳证券交易所、中国结算深圳分公司办
理相应后续手续。
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（此页无正文，为《上海荣正投资咨询股份有限公司关于恒锋
信息科技股份有限公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予事项之
独立财务顾问报告》的签字盖章页）
经办人：张飞
上海荣正投资咨询股份有限公司
2018 年 3 月 19 日
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