扬州晨化新材料股份有限公司
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
2018 年度
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
信会师报字[2019]第ZA11312号
扬州晨化新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对扬州晨化新材料股份有限公司（以下简称晨化
股份）2018年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
晨化股份董事会的责任是按照《上市公司监管指引第2号—上市
公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、
《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深
证上[2015]65号）及相关格式指引等规定编制募集资金存放和实际使
用情况专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与
实际使用情况专项报告编制相关的内部控制，确保编制的募集资金存
放和实际使用情况专项报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，
并向注册会计师提供真实、准确、完整的相关资料。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对《关于公司募集资金存
放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财
务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则
要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否在所有重大方
面按照《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（证监会公告［2012］44号）及《深圳证券交易所创业板
上市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相
关格式指引的规定编制，是否不存在重大错报获取合理保证。
鉴证报告第 1 页
在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的
程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，晨化股份2018年度《关于公司募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修
订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引的规定，并在所有重大
方面如实反映了晨化股份募集资金2018年度实际存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供晨化股份年度报告披露时使用，不得用作任何其
他目的。我们同意将本鉴证报告作为晨化股份年度报告的必备文件，
随同其他文件一起报送并对外披露。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 一九年四月八日
鉴证报告第 2 页
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2018年度
关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告
扬州晨化新材料股份有限公司
关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》 深证上 [2015]
65 号）及相关格式指引的规定，扬州晨化新材料股份有限公司（以下简称公司或本
公司）将 2018 年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准扬州晨化新材料股份有限公司首次公开发行
股票的批复》（证监许可[2017]40 号）核准，获准向社会公开发行人民币普通股（A
股）股票 2,500 万股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格人民币 10.57 元，募集资
金总额为人民币 264,250,000.00 元，扣除承销费和保荐费 29,000,000.00 元后的募集
资金为人民币 235,250,000.00 元，已由主承销商中航证券有限公司于 2017 年 2 月 7
日汇入本公司中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处的
10167401040006115 专户 128,160,000.00 元、汇入江苏宝应农村商业银行股份有限公
司曹甸支行的 3210230241010000205274 专户 67,030,000.00 元、汇入中国建设银行
股份有限公司宝应支行的 32050174743600000356 专户 40,060,000.00 元，另扣减中
介费、信息披露费等其他发行费用 17,030,000.00 元后，本公司本次募集资金净额为
人民币 218,220,000.00 元。上述募集资金到位情况已经立信会计师事务所（特殊普
通合伙）验证，并出具信会师报字[2017]第 ZA10091 号验资报告予以验证。
(二) 2018 年度募集资金使用情况及结余情况
单位：人民币元
募集资金账户情况 金额
募集资金总额 264,250,000.00
减：支付相关中介机构费用 46,030,000.00
实际收到的募集资金净额 218,220,000.00
减：募投项目款项（注 1） 106,359,631.69
减：募集资金投资项目先期投入及置换 0.00
减：财务费用-银行手续费 9,495.07
减：转入一般存款账户（注 2） 20,109.00
加：财务费用-存款利息收入 1,474,688.67
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募集资金账户情况 金额
加：投资收益-理财产品收益 6,638,762.66
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金余额 119,944,215.57
其中：购入理财产品 80,000,000.00
截至 2018 年 12 月 31 日募集资金账户余额 39,944,215.57
注 1：“减：募投项目款项”包含转入公司一般存款账户的 50,000,000.00 元补充流动资金，支付工
程款 46,932,260.96 元，使用 9,427,370.73 元银行承兑汇票置换募集资金款项。
注 2：公司于 2017 年 3 月将江苏宝应农村商业银行股份有限公司曹甸支行募集资金专户注销时银
行 存 款 中 的 利 息 20,109.00 元 一 并 转 入 公 司 一 般 存 款 账 户 后 ， 该 募 集 资 金 专 户
3210230241010000205274 注销。
二、 募集资金管理情况
为规范本公司募集资金管理，提高募集资金的使用效率，切实保护投资者的权益，
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指
引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》等法律、法规和规范性文件的相关规定，本公司制订了《募集
资金管理制度》，对募集资金的存放、使用管理、资金使用情况的监督和报告等作
出了具体规定。本公司对募集资金的使用实行专人审批，以保证专款专用。
根据深圳证券交易所及有关规定的要求，2017 年 2 月 17 日本公司与中航证券有限
公司、中国农业银行股份有限公司宝应支行、中国建设银行股份有限公司宝应支行、
江苏宝应农村商业银行股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，2017
年 3 月 7 日本公司、淮安晨化新材料有限公司与中航证券有限公司、中国农业银行
股份有限公司宝应支行签订了《募集资金四方监管协议》。报告期内，本公司严格
按协议执行，《募集资金三方监管协议》、《募集资金四方监管协议》的履行不存
在重大问题。
公司于 2017 年首次公开发行股票募集资金投资项目，董事会为本次募集资金批准
开设了中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处募集资金专户，其账号为：
10167401040006115；开设了江苏宝应农村商业银行股份有限公司曹甸支行募集资金
专户，其账号为：3210230241010000205274；开设了中国建设银行股份有限公司宝
应支行募集资金专户，其账号为：32050174743600000356。淮安晨化新材料有限公
司开设了中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处募集资金专户，其账号为：
10167401040006123。
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截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司募集资金具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 存放金额
中国农业银行股份有限
公司宝应支行曹甸分理 10167401040006115 募集资金专户 2,724,043.36
处
中国建设银行股份有限
32050174743600000356 募集资金专户 22,724,767.52
公司宝应支行
中国农业银行股份有限
公司宝应支行曹甸分理 10167401040006123 募集资金专户 14,495,404.69
处
中航证券安心投 89 天
中航证券有限公司 1,800,000.00
213 号收益凭证产品
中航证券安心投 117
中航证券有限公司 天 214 号收益凭证产 9,850,000.00
品
中航证券安心投 173
中航证券有限公司 天 215 号收益凭证产 8,350,000.00
品
民享 360 天 181115 专
民生证券股份有限公司 30,000,000.00
享固定收益凭证
中航证券安心投 89 天
中航证券有限公司 1,000,000.00
222 号收益凭证产品
中航证券安心投 117
中航证券有限公司 天 223 号收益凭证产 10,000,000.00
品
中航证券安心投 180
中航证券有限公司 天 224 号收益凭证产 19,000,000.00
品
合计 119,944,215.57
三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况
本报告期内，本公司实际使用募集资金人民币 29,859,843.27 元，具体情况详见附表
《募集资金使用情况对照表》。
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(二) 募投项目先期投入及置换情况
本年度未发生以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金情况。
(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
(四) 对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2018 年 4 月 23 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了《使用部分闲
置募集资金购买保本型理财产品及使用自有闲置资金进行现金管理的议案》。同意
公司及子公司在确保不影响募集资金投资项目建设和公司及子公司正常运营的情况
下，使用不超过 15,000 万元的暂时闲置募集资金，用于购买安全性高、流动性好的
保本型理财产品；使用部分闲置募集资金购买保本型理财产品进行现金管理期限为
自公司股东大会审议通过之日起 12 个月, 在上述使用期限及额度范围内，资金可循
环滚动使用。
公司独立董事对该议案发表了独立意见，保荐机构对该议案发表了保荐意见。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司使用闲置募集资金购买未到期理财产品金额为人民币
8,000 万元，尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户。本报告期内使用首次公
开发行闲置募集资金购买理财具体情况详见下表：
单位：人民币万元
序 预期年化 是否赎
签约单位名称 产品名称 金额 产品起息日 产品到期日
号 收益率 回
江苏银行“聚宝财
江苏银行股份有限
富宝溢融”(宝溢融
1 公司扬州开发区支 1,000.00 2018 年 1 月 18 日 2018 年 7 月 19 日 4.50% 是
B6 机构 3）人民币
行
开放式理财产品
江苏银行“聚宝财
江苏银行股份有限
富宝溢融”(宝溢融
2 公司扬州开发区支 1,000.00 2018 年 1 月 18 日 2018 年 7 月 19 日 4.50% 是
B6 机构 3）人民币
行
开放式理财产品
国泰君安证券股
国泰君安证券股份 份有限公司“君柜
3 2,000.00 2018 年 1 月 15 日 2018 年 4 月 16 日 5.00% 是
有限公司 宝”一号 2018 年
第 36 期收益凭证
民生证券股份有
民生证券股份有限
4 限公司民享 2,000.00 2018 年 4 月 25 日 2018 年 10 月 23 日 5.20% 是
公司
180424 固定收益
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序 预期年化 是否赎
签约单位名称 产品名称 金额 产品起息日 产品到期日
号 收益率 回
凭证
广州证券鲲鹏稳
广州证券股份有限 利 5 月期 3 号本金
5 2,000.00 2018 年 7 月 25 日 2018 年 12 月 25 日 4.93% 是
公司 保障型固定收益
凭证
民生证券“民享”
民生证券股份有限
6 182 天 180510 固定 4,500.00 2018 年 5 月 11 日 2018 年 11 月 8 日 5.00% 是
公司
收益凭证
广州证券“鲲鹏稳
广州证券股份有限 利”180 天本金保
7 2,000.00 2018 年 5 月 11 日 2018 年 11 月 6 日 5.20% 是
公司 障型固定收益凭
证
广州证券鲲鹏稳
广州证券股份有限
8 利 5 月期 1 号理财 1,000.00 2018 年 7 月 23 日 2018 年 12 月 25 日 4.90% 是
公司
产品（153 天）
广州证券鲲鹏稳
广州证券股份有限
9 利 3 月期 232 号理 400.00 2018 年 8 月 6 日 2018 年 10 月 30 日 4.50% 是
公司
财产品（87 天）
中航证券安心投
10 中航证券有限公司 89 天 213 号收益凭 180.00 2018 年 11 月 1 日 2019 年 1 月 28 日 4.55% 否
证产品
中航证券安心投
11 中航证券有限公司 117 天 214 号收益 985.00 2018 年 11 月 1 日 2019 年 2 月 25 日 4.60% 否
凭证产品
中航证券安心投
12 中航证券有限公司 173 天 215 号收益 835.00 2018 年 11 月 1 日 2019 年 4 月 22 日 4.80% 否
凭证产品
民 享 360 天
民生证券股份有限
13 181115 专 享 固 定 3,000.00 2018 年 11 月 16 日 2019 年 11 月 10 日 5.00% 否
公司
收益凭证
中航证券安心投
14 中航证券有限公司 89 天 222 号收益凭 100.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 2 月 18 日 4.25% 否
证产品
中航证券安心投
15 中航证券有限公司 117 天 223 号收益 1,000.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 3 月 18 日 4.30% 否
凭证产品
中航证券安心投
16 中航证券有限公司 180 天 224 号收益 1,900.00 2018 年 11 月 22 日 2019 年 5 月 20 日 4.50% 否
凭证产品
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(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况
本公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。
(六) 超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
本公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。
(七) 节余募集资金使用情况
本公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。
(八) 募集资金使用的其他情况
公司于 2018 年 5 月 11 日召开第二届董事会第十一次会议，审议通过了《关于使用
银行承兑汇票支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司及
子公司在募投项目实施期间，根据实际情况使用银行承兑汇票支付募投项目所需资
金，并从募集资金专户划转等额资金到公司及子公司非募集资金账户。2018 年度公
司共使用 9,427,370.73 元银行承兑汇票支付募投项目，并从募集资金专户划转等额
资金到公司及子公司非募集资金账户。
四、 变更募投项目的资金使用情况
报告期内，本公司募投项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整披露的情况，已
使用的募集资金均投向所承诺的募集资金投资项目，不存在违规使用募集资金的重
大情形。
六、 保荐人对公司年度募集资金存放与使用情况所出具专项核查报告的结论性意见
经核查，保荐机构认为：2018 年度，本公司严格执行了募集资金专户存储制度，有
效地执行了三方、四方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、
委托理财等情形；募集资金具体使用情况与已披露情况基本一致，不存在募集资金
使用违反相关法律法规的情形。
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七、专项报告的批准报出
本专项报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 8 日批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
扬州晨化新材料股份有限公司董事会
二〇一九年四月八日
专项报告第 7 页
附表：
募集资金使用情况对照表
编制单位：扬州晨化新材料股份有限公司 2018 年度 单位：人民币元
募集资金净额 218,220,000.00 本年度投入募集资金总额 29,859,843.27
报告期内变更用途的募集资金总额
106,359,631.69
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
截至期末投资 本年度 项目可行性是
是否已变更项目 募集资金承诺投资 截至期末累计投 项目达到预定可使 是否达到预
承诺投资项目 调整后投资总额(1) 本年度投入金额 进度（%） 实现的 否发生重大变
（含部分变更） 总额 入金额(2) 用状态日期 计效益
(3)＝(2)/(1) 效益 化
年产 5,000 吨端氨基聚醚和 15,000 吨烷基糖苷改扩建项目 否 128,160,000.00 128,160,000.00 29,859,843.27 56,359,631.69 43.98%
其中：⑴年产 15,000 吨烷基糖苷新建项目
不适用 否
（淮安晨化新材料有限公司实施） 59,004,500.00 59,004,500.00 19,554,151.15 46,053,939.57 78.05% 2019 年 3 月 30 日
⑵年产 5,000 吨端氨基聚醚改扩建项目
不适用 否
（淮安晨化新材料有限公司实施） 69,155,500.00 69,155,500.00 10,305,692.12 10,305,692.12 14.90% 2020 年 6 月 30 日
不适用 是
研发中心改扩建项目 否 40,060,000.00 40,060,000.00 2021 年 6 月 30 日
否
补充营运资金 否 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00%
合计 218,220,000.00 218,220,000.00 29,859,843.27 106,359,631.69 48.74%
研发中心改扩建项目未达到计划进度，主要因为公司目前厂区地处扬州市宝应县曹甸镇，缺乏地理位置优势，为完善公司整体规划布局，公司一直找寻机会将研发办公场所变更至更具交通优势的区位，
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）
因此该项目一直未予实施。
研发中心改扩建项目拟变更为研发大楼项目，相关议案已提交 2018 年年度股东大会审议（具体详见公司于 2019 年 4 月 10 日在巨潮资讯网上的相关公告）。研发中心改扩建项目拟变更的原因：公司目
前厂区地处扬州市宝应县曹甸镇，缺乏地理位置优势，为完善公司整体规划布局，公司一直找寻机会将研发办公场所变更至更具交通优势的区位，因此该项目一直未予实施。变更后公司拟建设建筑面积
项目可行性发生重大变化的情况说明
为 16656 平方米的研发大楼，主要为提高公司的运作效率，节省管理成本，提高公司的研发技术水平和整体营运管理水平，提升公司的整体形象和市场竞争力，推动公司持续快速健康的发展，有利于发
挥公司在县城的区位及交通优势，完善公司整体规划布局，对公司整体经营情况将产生积极影响。
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
公司第二届董事会第十次会议通过了《关于变更部分募集资金投资项目实施主体及实施地点暨向全资子公司增资的议案》，同意变更募集资金投资项目中的“年产 5,000 吨端氨基聚醚和 15,000 吨烷基
糖苷改扩建项目”的实施主体及实施地点并以“年产 5,000 吨端氨基聚醚和 15,000 吨烷基糖苷改扩建项目”之总投资 12,816 万元中的 6,915.55 万元投入淮安晨化，实施主体由公司和淮安晨化共同实施变
募集资金投资项目实施地点变更情况
更为淮安晨化实施，即由淮安晨化再实施年产 5,000 吨端氨基聚醚项目。实施地点由宝应县曹甸镇镇中路 231 号和淮安盐化新材料产业园区实联大道 15 号（即淮安晨化住所）变更为淮安盐化新材料产
业园区实联大道 15 号。相关文件详见公司 2018 年 4 月 25 日巨潮资讯网相关公告。
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金 11,994.42 万元中（含理财收益、利息收入），用于购买中航证券有限公司理财产品 5,000 万元、购买民生证券股份有限公司理财产品 3,000 万元，存放在中国农业银行股份有限公司
尚未使用的募集资金用途及去向 宝应支行曹甸分理处专项账户 10167401040006115 上的资金为 272.40 万元、存放在中国农业银行股份有限公司宝应支行曹甸分理处专项账户 10167401040006123 上的资金为 1,449.54 万元、存放在中国建
设银行股份有限公司宝应县支行专项账户 32050174743600000356 上的资金为 2,272.48 万元。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 不适用