证券代码：300613            证券简称：富瀚微          公告编号：2022-091
债券代码：123122             债券简称：富瀚转债

                上海富瀚微电子股份有限公司
         关于增加外汇套期保值业务额度的公告

   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“公司”）于 2022 年 4 月 13 日召开
第三届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，
同意公司及下属子公司开展总额不超过人民币 20,000 万元或等值外币的外汇套
期保值业务，并授权公司董事长审批日常外汇套期保值业务，在使用期限及额度
范围内，资金可以滚动使用。具体内容详见公司在巨潮资讯网上披露的《关于开
展外汇套期保值业务的公告》（公告编号：2022-031）。
   公司于 2022 年 10 月 27 日召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于
增加外汇套期保值业务额度的议案》。随着公司业务规模的发展，为降低汇率波
动风险，董事会同意将公司及子公司进行外汇套期保值业务的总额度由不超过
20,000 万元人民币或等值外币增加至 50,000 万元人民币或等值外币。
   根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自
律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规以及《公司章
程》的规定，上述外汇套期保值业务事项在董事会审批权限内，无需提交公司股
东大会审议。现将相关情况公告如下具体情况如下：
    一、 增加外汇套期保值业务额度的原因
    近期外汇市场波动性增加，并且随着公司业务规模的发展，公司外币结算
业务增加，为有效规避和防范汇率大幅波动对公司经营造成的不利影响，控制外
汇风险，公司拟增加与银行等金融机构开展外汇套期保值业务额度。
    二、 外汇套期保值基本情况
    1、主要涉及币种及业务品种：
    公司及子公司拟开展的外汇套期保值业务只限于从事与公司经营所使用的
主要结算货币相同的币种，主要外币币种为美元等跟实际业务相关的币种。
    公司及下属子公司拟开展的外汇套期保值业务包括远期结售汇、人民币和
外汇掉期及其他外汇衍生产品等业务。
   2、业务规模及投入资金来源
   根据公司资产规模及业务需求情况，公司及下属子公司累计开展的外汇套期
保值业务总额不超过等值人民币 50,000 万元。开展外汇套期保值业务的期限自
公司董事会审议通过之日起 12 个月。
   公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为公司的自有资金，不涉及募集
资金。开展外汇套期保值业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保
证金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金，不涉及募集资
金。缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
   3、期限及授权
   鉴于外汇套期保值业务与公司的经营密切相关，公司董事会授权公司董事长
审批日常外汇套期保值业务方案及签署外汇套期保值业务相关合同。授权期限自
公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
   4、交易对方：银行等金融机构。
  三、 开展外汇套期保值业务的风险分析
   公司及下属子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的
外汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营
业务为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务
也会存在一定的风险：
   1、汇率、利率波动风险：在外汇汇率及利率走势与公司判断汇率及利率波
动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的
成本支出，从而造成公司损失；
   2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
由于内控制度不完善而造成风险；
   3、交易违约风险：在外汇套期保值交易对手方出现违约的情况下，公司将
无法按照约定获取套期保值盈利以对冲公司实际的汇兑及利息损失，从而造成公
司损失；
   4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期、客户调整订单等情况将使货款
实际回款情况与预期回款情况不一致，可能使实际发生的现金流与已操作的外汇
套期保值业务期限或数额无法完全匹配，从而导致公司损失。
   四、 公司采取的风险控制措施
   1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作
规范、审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序
等做出了明确规定；
   2、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行
为均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，
并严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度
的执行；
   3、公司审计部门负责定期审查监督外汇套期保值业务的实际操作情况、资
金使用情况及盈亏情况等，并向董事会审计与风险控制委员会报告审查情况；
   4、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，
财务部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约风险的发生；
   5、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，
外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时
间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
    五、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会
计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规
定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债
表及损益表相关项目。
    六、监事会、独立董事意见、保荐机构意见
    1、监事会意见
    公司及子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具降
低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的
必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，
公司采取的针对性风险控制措施是可行的。公司增加外汇套期保值额度符合公司
业务发展需求，符合相关法律法规的规定，不存在损害公司股东的利益的情形。
因此，我们同意公司此次增加外汇套期保值业务额度。
    2、独立董事意见
    公司及子公司开展外汇套期保值业务的相关决策程序符合国家相关法律、法
规及《公司章程》的有关规定。以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，
在保证正常生产经营的前提下，公司运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少
汇兑损失，控制经营风险，不存在损害公司和全体股东、尤其是中小股东利益的
情形。同时，公司已经制定了《外汇套期保值业务管理制度》，通过加强内部控
制，落实风险防范措施，为公司从事外汇套期保值业务制定了具体操作规程。我
们认为，公司增加外汇套期保值额度符合公司业务发展需求，不存在损害公司股
东的利益的情形。因此，我们同意公司此次增加外汇套期保值业务额度。
    3、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：公司本次增加外汇套期保值业务额度已经公司董事
会、监事会审议通过，并经独立董事发表了明确同意的意见，符合法律法规和公
司内部控制制度的相关规定。公司增加外汇套期保值业务额度的目的是为了规避
和防范外汇市场汇率波动带来的风险和不利影响，不存在损害公司及全体股东利
益的情形。保荐机构对公司本次增加外汇套期保值业务额度的事项无异议。
    七、备查文件
    1、第四届董事会第六次会议决议；
    2、第四届监事会第四次会议决议；
    3、独立董事关于公司第四届董事会第六次会议相关事项的独立意见；
    特此公告。



                                      上海富瀚微电子股份有限公司董事会
                                                      2022 年 10 月 28 日