珠海光库科技股份有限公司 2020 年度财务决算报告 在公司董事会领导下,公司管理层和全体员工不懈努力,克服疫情影响,积极复工 复产,通过技术创新、推出新产品、积极拓展国内外市场等措施,公司销售收入持续较 快增长。依据2020年度公司经营情况和财务状况,结合公司报表数据,编制了2020年度 财务决算报告,现报告如下: 2020 年度公司实现营业收入 49,160.41 万元,比上年同期增长 25.80%;归属于上市 公司股东的净利润 5,920.54 万元,比上年同期增长 2.99%;基本每股收益 0.5523 元。2020 年末总资产 162,179.58 万元,总负债 21,886.62 万元,归属于上市公司股东权益 140,292.96 万元,资产负债率 13.50%。 一、2020年度审计情况 公司编制的2020年度财务报表已经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具 了标准无保留意见的审计报告(大华审字[2021]003381号),现将公司2020年度的财务决 算情况报告如下: 二、主要财务数据和指标 金额单位:人民币元 项目 2020 年 2019 年 本年比上年增减 营业收入(元) 491,604,127.64 390,780,046.21 25.80% 归属于上市公司股东的净利润(元) 59,205,447.06 57,484,201.87 2.99% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 45,661,241.78 45,705,335.48 -0.10% 损益的净利润(元) 经营活动产生的现金流量净额(元) 57,043,985.87 74,209,240.20 -23.13% 基本每股收益(元/股) 0.5523 0.6439 -14.23% 稀释每股收益(元/股) 0.5484 0.6367 -13.87% 加权平均净资产收益率 8.87% 9.78% -0.91% 项目 2020 年末 2019 年末 本年末比上年末增减 资产总额(元) 1,621,795,779.51 860,618,143.03 88.45% 归属于上市公司股东的净资产(元) 1,402,929,594.14 634,757,337.13 121.02% 三、财务状况分析 1、资产情况 金额单位:人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 变动幅度 货币资金 844,608,294.36 264,481,852.44 219.34% 应收票据 1,515,281.50 36,127,435.25 -95.81% 应收账款 137,495,644.89 106,115,795.19 29.57% 应收款项融资 32,250,029.19 - - 预付款项 3,620,548.50 1,391,987.93 160.10% 其他应收款 1,531,547.33 2,155,484.66 -28.95% 存货 102,942,400.34 70,371,231.59 46.28% 合同资产 11,406.25 4,017.50 183.91% 其他流动资产 71,099,998.19 72,725,351.06 -2.23% 流动资产合计 1,195,075,150.55 553,373,155.62 115.96% 固定资产 255,494,139.18 156,953,231.62 62.78% 在建工程 7,343,215.79 268,905.75 2,630.78% 无形资产 30,797,515.81 12,282,755.98 150.74% 商誉 109,857,150.17 109,857,150.17 - 长期待摊费用 1,212,638.79 863,135.33 40.49% 递延所得税资产 12,547,808.24 6,638,663.20 89.01% 其他非流动资产 9,468,160.98 20,381,145.36 -53.54% 非流动资产合计 426,720,628.96 307,244,987.41 38.89% 资产总计 1,621,795,779.51 860,618,143.03 88.45% (1)公司报告期末货币资金84,460.83万元,同比增长219.34%,主要是本报告期向 特定对象发行股票募集资金所致。 (2)公司报告期末应收票据151.53万元,同比降低95.81%,,主要是本报告期部分 应收票据划分至应收款项融资所致。 (3)公司报告期末应收款项融资3,225.00万元,上年金额为零,主要是本报告期公司 部分应收票据划分至应收款项融资所致。 (4)公司报告期末预付款项362.05万元,同比增长160.10%,主要是本报告期随着生 产规模扩大预付货款相应增加所致。 (5)公司报告期末存货10,294.24万元,同比增长46.28%,主要是本报告期随着生产 规模扩大存货相应增加,公司为应对新冠疫情影响对关键原材料进行积极备货及米兰光 库新增存货所致。 (6)公司报告期末合同资产1.14万元,同比增长183.91%,主要是本报告期公司执行 新收入准则,将销售质保金确认合同资产所致。 (7)公司报告期末固定资产25,549.41万元,同比增长62.78%,主要是公司2020 年 1 月完成以现金方式收购铌酸锂系列高速调制器产品线相关资产所致。 (8)公司报告期末在建工程734.32万元,同比增长2,630.78%,主要是本报告期自制 设备及铌酸锂高速调制器芯片研发及产业化项目前期投入增加所致。 (9)公司报告期末无形资产3,079.75万元,同比增长150.74%,主要是本报告期购置 土地使用权及专利权所致。 (10)公司报告期末长期待摊费用121.26万元,同比增长40.49%,主要是本报告期米 兰光库厂房装修费增加所致。 (11)公司报告期末递延所得税资产1,254.78万元,同比增长89.01%,主要是本报告 期米兰光库未弥补亏损、未实现汇兑损失确认递延所得税资产所致。 (12)公司报告期末其他非流动资产946.82万元,同比降低53.54%,主要是本报告期 预付的设备款减少所致。 2、负债状况 金额单位:人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 变动幅度 应付账款 49,553,650.26 37,661,364.14 31.58% 合同负债 1,950,428.63 1,151,793.00 69.34% 应付职工薪酬 24,255,811.97 19,118,665.60 26.87% 应交税费 3,744,917.00 3,254,905.92 15.05% 其他应付款 98,333,563.50 107,422,885.30 -8.46% 其他流动负债 211,465.10 135,672.82 55.86% 流动负债合计 178,049,836.46 168,745,286.78 5.51% 长期应付职工薪酬 317,931.88 - 预计负债 434,411.31 - 递延收益 35,060,653.86 45,095,352.88 -22.25% 递延所得税负债 4,984,145.00 6,118,749.98 -18.54% 其他非流动负债 19,206.86 20,194.26 -4.89% 非流动负债合计 40,816,348.91 51,234,297.12 -20.33% 负债合计 218,866,185.37 219,979,583.90 -0.51% (1)公司报告期末应付账款4,955.37万元,同比增长31.58%,主要是本报告期随着 生产规模扩大应付账款相应增加所致。 (2)公司报告期末合同负债期末195.04万元,同比增长69.34%,主要是本报告期预 收货款增加所致。 (3)公司报告期末其他流动负债期末21.15万元,同比增长55.86%,主要是本报告期 预收货款增加,待转销项税相应增加所致。 (4)公司报告期末长期应付职工薪酬31.79万元,上年金额为零,主要是本报告子公 司米兰光库按照当地法规计提的员工基金所致。 (5)公司报告期末预计负债43.44万元,上年金额为零,主要是本报告期公司计提了 产品售后维护费所致。 3、所有者权益状况 金额单位:人民币元 项目 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 变动幅度 股本 108,516,677.00 90,337,000.00 20.12% 资本公积 1,057,814,348.49 341,553,892.71 209.71% 减:库存股 40,600,350.00 30,608,220.00 32.65% 其他综合收益 4,037,411.26 1,406,403.53 187.07% 专项储备 376,246.10 421,046.66 -10.64% 盈余公积 30,147,250.52 25,188,783.86 19.69% 未分配利润 242,638,010.77 206,458,430.37 17.52% 归属于母公司所有者权益合计 1,402,929,594.14 634,757,337.13 121.02% 少数股东权益 - 5,881,222.00 -100.00% 所有者权益合计 1,402,929,594.14 640,638,559.13 118.99% (1)公司报告期末资本公积105,781.43万元,同比增长209.71%,主要是本报告期向 特定对象发行股票所致。 (2)公司报告期末其他综合收益403.74万元,同比增长187.07%,主要是本报告期外 币财务报表折算差额所致。 (3)公司报告期末少数股东权益为零,同比降低100.00%,主要是本报告期收购光 辰少数股东股权所致。 4、利润情况 金额单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 变动幅度 一、营业总收入 491,604,127.64 390,780,046.21 25.80% 其中:营业收入 491,604,127.64 390,780,046.21 25.80% 二、营业总成本 437,472,193.57 336,002,433.12 30.20% 其中:营业成本 275,261,147.64 225,208,047.90 22.23% 税金及附加 4,825,216.93 4,036,132.98 19.55% 销售费用 13,212,153.66 14,240,656.14 -7.22% 管理费用 78,402,210.41 63,649,172.89 23.18% 研发费用 49,388,636.75 37,822,574.07 30.58% 财务费用 16,382,828.18 -8,954,150.86 282.96% 加:其他收益 14,462,092.82 11,271,654.09 28.30% 投资收益(损失以“-”号填列) 667,505.96 3,727,245.87 -82.09% 信用减值损失(损失以“-”号填列) -1,945,592.52 -1,119,063.51 73.86% 资产减值损失(损失以“-”号填列) -4,331,333.96 -2,051,004.01 111.18% 资产处置收益 43,636.43 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 63,028,242.80 66,606,445.53 -5.37% 加:营业外收入 1,550,297.73 33,397.61 4,541.94% 减:营业外支出 332,005.64 614,294.60 -45.95% 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 64,246,534.89 66,025,548.54 -2.69% 减:所得税费用 3,638,725.46 6,778,478.31 -46.32% 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 60,607,809.43 59,247,070.23 2.30% 归属于母公司所有者的净利润 59,205,447.06 57,484,201.87 2.99% 少数股东损益 1,402,362.37 1,762,868.36 -20.45% 六、其他综合收益的税后净额 2,631,007.73 607,330.55 333.21% 外币财务报表折算差额 2,631,007.73 607,330.55 333.21% 七、综合收益总额 63,238,817.16 59,854,400.78 5.65% (1)公司2020年度研发费用4,938.86万元,同比增长30.58%,主要是本报告期公司 加大研发投入,研发人员薪酬及研发材料较上年增加所致。 (2)公司2020年度财务费用1,638.28万元,同比增长282.96%,主要是是本报告期因 美元、欧元汇率变动产生汇兑损失,上年因美元升值产生汇兑收益所致。 (3)公司2020年度投资收益66.75万元,同比降低82.09%,主要是本报告期使用闲置 募集资金和自有资金进行现金管理,购买银行理财产品同比减少所致。 (4)公司2020年度信用减值损失-194.56万元,同比增长73.86%,主要是本报告期应 收账款计提的坏账准备增加所致。 (5)公司2020年度资产减值损失-433.13万元,同比增长111.18%,主要是本报告期 存货计提的减值损失增加所致。 (6)公司2020年度资产处置收益4.36万元,上年金额为零,主要是本报告期公司发 生固定资产处置所致。 (7)公司2020年度营业外收入155.03万元,同比增长4,541.94%,主要是本报告期公 司收到已加征关税退还所致。 (8)公司2020年度营业外支出33.20万元,同比降低45.95%,主要是本报告期加华微 捷超额业绩奖励减少所致。 5、现金流量状况 金额单位:人民币元 项目 2020 年度 2019 年度 变动幅度 一、经营活动产生的现金流量: 经营活动现金流入小计 476,932,294.45 399,498,969.31 19.38% 经营活动现金流出小计 419,888,308.58 325,289,729.11 29.08% 经营活动产生的现金流量净额 57,043,985.87 74,209,240.20 -23.13% 二、投资活动产生的现金流量: 投资活动现金流入小计 280,167,505.96 852,727,245.87 -67.14% 投资活动现金流出小计 416,900,838.23 881,328,244.31 -52.70% 投资活动产生的现金流量净额 -136,733,332.27 -28,600,998.44 -378.07% 三、筹资活动产生的现金流量: 筹资活动现金流入小计 723,636,681.08 6,848,640.00 10,466.14% 筹资活动现金流出小计 55,502,528.68 47,389,418.92 17.12% 筹资活动产生的现金流量净额 668,134,152.40 -40,540,778.92 1,748.05% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -8,305,952.75 3,614,980.74 -329.76% 五、现金及现金等价物净增加额 580,138,853.25 8,682,443.58 6,581.75% (1)公司2020年度投资活动现金流入小计28,016.75万元,同比降低67.14%,主要是 报告期公司银行理财产品赎回金额较上年大幅减少所致。 (2)公司2020年度投资活动现金流出小计41,690.08万元,同比降低52.70%,主要是 报告期公司银行理财产品投资金额较上年大幅减少所致。 (3)公司2020年度投资活动产生的现金流量净额-13,673. 33万元,同比降低378.07%, 主要是报告期公司购建长期资产支付的金额较上年大幅增加,用于银行理财产品的净赎 回额减少所致。 (4)公司2020年度筹资活动现金流入小计72,363.67万元,同比增长10,466.14%,主 要是报告期公司向特定对象发行股票募集资金所致。 (5)公司2020年度筹资活动产生的现金流量净额66,813.42万元,同比增长1,748.05%, 主要是报告期公司向特定对象发行股票募集资金所致。 (6)汇率变动对现金及现金等价物的影响-830.60万元,同比降低329.76%,主要是 公司持有较大金额外币资产,报告期美元、欧元汇率变动所致。 (7)现金及现金等价物净增加额58,013.89万元,同比增长6,581.75%,主要是以上因 素综合影响所致。 珠海光库科技股份有限公司 董事会 2021 年 3 月 30 日