博士眼镜连锁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2019]002629 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
博士眼镜连锁股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2018 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 博士眼镜连锁股份有限公司 2018 年度募集资 1-4
金存放与使用情况的专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2019]002629 号
博士眼镜连锁股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的博士眼镜连锁股份有限公司（以下简称博士眼
镜公司）《2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》（以下
简称“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
博士眼镜公司董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深圳证
券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制募集资
金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误
导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对博士眼镜公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对博士眼
镜公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2019]002629 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见
供了合理的基础。
三、鉴证结论
我们认为，博士眼镜公司募集资金专项报告在所有重大方面按照
中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募
集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳
证券交易所发布的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了博士眼镜公司 2018
年度募集资金存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供博士眼镜公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为博士眼镜公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：吴萃柿
中国北京
中国注册会计师：郭玉
二〇一九年四月十日
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
博士眼镜连锁股份有限公司
2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]200 号文核准，并经深圳证券交易所同意，
本公司首次公开发行人民币普通股（A 股）股票 2,145 万股，每股面值人民币 1.00 元，每
股 发 行 价 为 人 民 币 9.83 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 210,853,500.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用
40,309,460.05 元后，募集资金净额为 170,544,039.95 元。截至 2017 年 3 月 8 日，本公司
上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字
[2017]000135 号”验资报告验证确认。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金 64,933,479.94 元，其中：以前年度
（即 2017 年度）投入募投项目 35,178,241.77 元（包括公司于募集资金到位之前利用自有
资 金 先 期 投 入 募 集 资 金 项 目 人 民 币 14,158,746.93 元 ） ； 2018 年 度 投 入 募 投 项 目
29,755,238.17 元。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金账户的余额为人民币 112,834,268.58 元，募集
资金本金余额应为 105,610,560.01 元，于募集资金账户的余额差异 7,223,708.57 元，系理
财收益、手续费支出、银行结息等累计形成的金额。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《博士眼镜连锁股
份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），该《管理制度》经本公司
2015 年第四次临时股东大会审议通过。本公司于 2017 年 4 月修订了《管理制度》，修订后
的《管理制度》经本公司第二届董事会第十五次会议审议通过，并业经本公司 2016 年年度
股东大会表决通过。
根据《募集资金管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司在中国民生银行股份有
限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行、中国光大银行股份有限公司深
圳分行开设募集资金专项账户。公司于 2017 年 3 月 15 日连同中德证券有限责任公司与中国
民生银行股份有限公司深圳分行、中国建设银行股份有限公司深圳罗湖支行及中国光大银行
股份有限公司深圳分行分别签署了《募集资金三方监管协议》。
上述《募集资金三方监管协议》明确了各方的权利和义务，与深圳证券交易所三方监管
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
协议范本不存在重大差异，公司在存放、使用和管理募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2018 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国民生银行股份有
699327418 95,821,739.95 86,004,024.47 活期存款
限公司深圳分行
中国建设银行股份有
44250100003700000329 24,722,300.00 16,450,835.98 活期存款
限公司深圳罗湖支行
中国光大银行股份有
39180188000051569 50,000,000.00 10,379,408.13 活期存款
限公司深圳分行
合 计 170,544,039.95 112,834,268.58
注 ： 募 集 资 金 本 金 余 额 应 为 105,610,560.01 元 ， 与 募 集 资 金 账 户 的 余 额 差 异
7,223,708.57 元，系理财收益、手续费支出、银行结息等累计形成的金额。
三、2018 年度募集资金的实际使用情况
详见附表《募集资金使用情况对照表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司不存在变更募投项目或募投项目发生对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的关于募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整，募集资金的存放、
使用、管理及披露不存在违规情况。
附件：2018 年度募集资金使用情况对照表。
博士眼镜连锁股份有限公司（盖章）
二〇一九年四月十日
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况对照表
编制单位：博士眼镜连锁股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 170,544,039.95 本年度投入募集资金总额 29,755,238.17
报告期内变更用途的募集资金总额 ---
64,933,479.94
累计变更用途的募集资金总额 --- 已累计投入募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 ---
项目可
是否已变 截至期末 项目达到 是否
行性是
更项目 募集资金承诺投 调整后投资总额 本年度投入金 截至期末累计 投资进度 预定可使 本年度实现的效 达到
承诺投资项目和超募资金投向 否发生
（含部分 资总额 (1) 额 投入金额(2) （%）(3) 用状态日 益 预计
重大变
变更） ＝(2)/(1) 期 效益
化
承诺投资项目
2020 年 3
1.营销服务平台建设项目 否 145,821,739.95 145,821,739.95 22,865,681.55 38.49 （7,278,399.89） 是 否
56,127,123.32 月 14 日
不
2020 年 3
2.信息化建设项目 否 24,722,300.00 24,722,300.00 6,889,556.62 8,806,356.62 35.62 --- 适 否
月 14 日
用
承诺投资项目小计 170,544,039.95 170,544,039.95 29,755,238.17 64,933,479.94 38.07 （7,278,399.89）
超募资金投向
1. 不适用
归还银行贷款（如有） - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - -
超募资金投向小计
合计 170,544,039.95 170,544,039.95 29,755,238.17 64,933,479.94 38.07 （7,278,399.89）
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2018 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
未达到计划进度或预计收益的
不适用
情况和原因（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用进
不适用
展情况
公司于 2018 年 10 月 25 日召开第三届董事会第九次会议及第三届监事会第九次会议，分别审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
实施地点的议案》，同意变更公司募集资金投资项目之一的“营销服务平台建设项目”中直营店建设的实施地点。公司本次变更部分募集资金投
募集资金投资项目实施地点变 资项目的实施地点，是根据当前市场环境变化及公司业务发展需要而进行的必要调整，符合公司实际经营情况和项目运作需要，有利于推进募集
更情况 资金投资项目建设，提高募集资金的使用效率。本次变更仅为“营销服务平台建设项目”中直营店建设的实施地点调整，不会改变公司募集资金
的用途、实施主体和实施方式，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在损害公司和股东利益的情形。
公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，公司监事对该议案发表了同意的独立意见，公司保荐机构对该议案出具了同意的核查意见。
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 20 日出具的《博士眼镜连锁股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
的鉴证报告》（大华核字[2017]002214 号），2017 年 4 月 25 日，公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十一次会议分别审议通过了
募集资金投资项目先期投入及
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意使用募集资金置换截至 2017 年 3 月 14 日预先投入募投项目自有资金人民币
置换情况
1,415.87 万元。公司独立董事对该议案发表了同意的独立意见，公司保荐机构对该议案出具了同意的核查意见。
截至 2017 年 5 月 4 日，公司已完成上述资金置换。
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
2018 年 8 月 3 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不
超过人民币 11,000 万元的闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型理财产品或结构性存款，使用期限不超过 12 个月，在上述额度及决
尚未使用的募集资金用途及去
议有效期内可循环滚动使用，并授权公司董事长行使投资决策、签署相关文件及公司管理层负责办理相关事宜。公司独立董事对该议案发表了同
向
意的独立意见，公司保荐机构对该议案出具了无异议的核查意见。
截至 2018 年 12 月 31 日，公司尚未使用的募集资金存放于募集资金专项账户的余额为 112,834,268.58 元，均将用于募投项目后续资金支付。
募集资金使用及披露中存在的
无
问题或其他情况
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