证券代码：300626           证券简称：华瑞股份         公告编号：2018-062



                         华瑞电器股份有限公司

  关于公司及子公司开展原材料期货套期保值业务的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。


        华瑞电器股份有限公司（以下简称“公司”）于 2018 年 8 月 17 日召开第二
届董事会第十三次会议审议通过了《关于公司及子公司开展原材料期货套期保值
业务议案》：公司拟开展电解铜期货套期保值业务，充分利用期货市场的避险功
能，规避由于铜价格的不规则波动所带来的风险，保证产品成本的相对稳定，根
据公司对铜的需求量实际情况，按照开展铜期货套期保值业务量与预计需求总量
基本匹配的原则。拟以自有资金进行套期保值业务的保证金总额不超过 1,500
万元，可循环使用，自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
       一、开展期货套期保值业务的基本情况
       1、交易品种
    公司及子公司拟开展的期货交易品种只限于在境内期货交易所交易的铜期
货品种，严禁进行以逐利为目的的任何投机交易
    2、预计交易数量、投入金额及业务期间
    根据公司对铜的需求量实际情况，按照开展铜期货套期保值业务量与预计需
求总量基本匹配的原则。拟以自有资金进行套期保值业务的保证金总额不超过
1,500 万元，可循环使用，自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。
    3、资金来源
    公司及其子公司将利用自有资金进行期货套期保值业务。
    4、是否满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件的
说明
    公司开展期货保值业务的相关会计政策及核算原则将严格按照中华人民共
和国财政部发布的《企业会计准则第 22 号－金融工具确认和计量》及《企业会
计准则第 24 号－套期保值》相关规定执行。开展期货套期保值业务所使用的期
货产品的公允价值变动，将计入公司的当期损益，从而将增加或减少公司利润水
平。
       二、开展期货套期保值业务的可行性
    1、公司将建立期货管理小组，对从事期货套期保值业务进行监督管理；下
设期货操作专人负责期货业务相关事项的具体执行，公司对负责期货业务交易工
作的专门人员和管理小组人员将组织专业知识和风控理念的培训。
    2、公司同时制定了《期货套期保值业务管理制度》，作为进行期货套期业
务的内部控制和风险管理制度，对套期保值业务额度、套期保值业务品种范围、
审批权限、操作流程、责任部门、内部风险报告制度及风险处理程序等作出明确
规定，能够有效保证期货业务的顺利进行，并对风险形成有效控制。
    3、公司以铜期货套期保值业务量与预计需求总量基本匹配的原则，做好财
务收支计划，保证自有资金规模能够支持从事铜期货套期保值业务的保证金，并
注意保障后续护盘资金。
       三、 开展期货套期保值业务的风险分析及控制措施
    1、价格波动风险
    铜期货合约价格行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货套期保值
交易的损失。
    公司的期货套期保值业务将与公司生产经营相匹配。公司将制订完备的交易
预案，设置合理的止损线，严格实施止损操作。
    2、资金风险
    期货套期保值交易采取保证金和逐日盯市制度，如投入金额过大，可能造成
资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
    公司将在制订交易方案的同时做好资金测算，控制期货套期保值的资金规
模，合理计划和使用保证金，在短时市场剧烈波动时及时止损或暂停交易等方式
规避风险。
    3、内部控制风险
    期货套期保值交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不
完善或人为操作失误所造成的风险。
       公司制定了《期货套期保值业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险
防范措施，提高经营管理水平，为公司开展期货套期保值业务制定了具体操作规
程。公司将严格通过多种方式落实操作流程，规范操作管理。
         四、独立董事意见
    1、公司开展期货套期保值业务的期货品种仅限于在境内期货交易所交易的
铜期货品种。通过开展生产用主要原材料套期保值业务，充分利用期货市场的套
期保值功能，能有效规避或降低因原材料价格波动而带来的风险，锁定公司产品
成本和产品销售价格，控制经营风险。
    2、公司已制定《华瑞电器股份有限公司套期保值管理制度》，建立健全了
组织机构、业务操作流程、审批流程及风险控制措施。
    3、公司使用自有资金利用期货市场开展原材料套期保值业务的相关审批程
序符合《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规和《公
司章程》的规定。
    4、公司开展原材料套期保值业务不存在损害公司和全体股东利益的情况。
    基于上述因素，我们同意公司使用自有资金开展原材料套期保值业务。
         五、公司保荐机构意见
    公司及其子公司开展期货套期保值业务符合实际经营需要，可以在一定程度
上降低原材料价格波动对公司正常经营的影响；公司根据相关规定制定了《期货
套期保值业务管理制度》，规范了期货套期保值的业务流程，具有相应的风险控
制措施；本次事宜已经公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第十一次
会议审议通过，独立董事发表了明确意见，履行了必要的审批程序，符合《深圳
证券交易所创业股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指
引》等相关法律法规的规定。
    综上所述，保荐机构对公司及其子公司此次期货套期保值业务相关事项无异
议。
         六、备查文件
    1、公司第二届董事会第十三次会议决议文件；
       2、独立董事关于第二届董事会第十三次会议相关事项的独立意见；
       3、《中泰证券股份有限公司关于华瑞电器股份有限公司及子公司开展期货
套期保值业务的核查意见》。


    特此公告。
                             华瑞电器股份有限公司
                                     董事会
                               2018 年 8 月 21 日