华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
华瑞电器股份有限公司
容诚专字[2020]230Z0819 号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告目录
目 录
序号 内 容 页码
1 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2-3
2 募集资金年度存放与使用情况专项报告 4-6
3 7-8
附表 1：募集资金使用情况对照表
4 9
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
容诚专字[2020] 230Z0819 号
华瑞电器股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的华瑞电器股份有限公司（以下简称华瑞股份）董事会编制的 2019
年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。
一、 对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供华瑞股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本鉴证报告作为华瑞股份年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。
二、 董事会的责任
按照中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集
资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、深圳证券交易所发布的《深
圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015 年修订）》及《创业板信息披露业务
备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式——第 21 号上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式（2019 年 3 月修订）》编制《关于募集资金年度存放与使用情况
的专项报告》是华瑞股份董事会的责任,这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不
存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。
三、 注册会计师的责任
我们的责任是对华瑞股份董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。
四、 工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审
阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以
对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检
查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理
的基础。
五、 鉴证结论
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
我们认为，后附的华瑞股份 2019 年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》在所有重大方面按照上述《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）及交易所的相关规定编制，公允反映了
华瑞股份 2019 年度募集资金实际存放与使用情况。
容诚会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国北京 中国注册会计师：
2020 年 4 月 23 日
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
华瑞电器股份有限公司
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015
年修订）》和《创业板信息披露业务备忘录第 2 号上市公司信息披露公告格式——第 21
号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》（2019 年 3 月修订）相关格
式指引的规定，将华瑞电器股份有限公司（以下简称公司）2019 年度募集资金存放与使
用情况报告如下：
一、 募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]263 号文核准，公司于 2017 年 3 月向社
会公开发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股发行价为 7.50 元，应募集资金总额
为人民币 18,750.00 万元，根据有关规定扣除发行费用 3,534.80 万元后，实际募集资金
金额为 15,215.20 万元。该募集资金已于 2017 年 3 月到账。上述资金到账情况业经华普
天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]1465 号《验资报告》验证。公司对募
集资金采取了专户存储管理。
（二）募集资金使用及结余情况
1、以前年度使用募集资金使用情况：截至 2018 年 12 月 31 日止，累计使用募集资
金 9,166.82 万元，其中：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金
1,800.56 万元，直接投入募集资金项目 7,366.26 万元。
2、本年度募集资金使用情况：2019 年度，本公司直接投入募集资金项目 0 万元，
截至 2019 年 12 月 31 日止，累计使用募集资金 9,166.82 万元。
3、结余情况：截止 2019 年 12 月 31 日募集资金余额为 60,483,800.00 元，募集资金
专用账户累计收到利息收入和投资理财产品的收益 4,182,093.17 元，支付银行手续费
2,076.57 元，暂时补充流动资金 40,000,000.00 元，公司已将 4 个募集资金专户注销，募
集资金专户余额 105,243.67 元转为公司基本账户使用。截止 2019 年 12 月 31 日募集资
金余额合计为 24,558,572.93 元，其中募集资金专户余额为 23,953,837.11 元，存放在其
他银行账户募集资金利息金额为 604,735.82 元。与募集资金净额汇总后扣除累计已使用
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募集资金相等。
二、 募集资金存放和管理情况
根据有关法律法规及《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的规定，遵
循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的
存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使
用。
2017 年 3 月，公司与中国银行股份有限公司宁波东湖支行和中泰证券股份有限公司
签署《募集资金三方监管协议》，在中国银行股份有限公司宁波东湖支行开设募集资金
专项账户（账号：375372452461）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 3 月，公司与中国农业银行股份有限公司宁波海曙支行和中泰证券股份有限
公司签署《募集资金三方监管协议》，在中国农业银行股份有限公司宁波天一支行开设
募集资金专项账户（账号：39056001040010671）。三方监管协议与深圳证券交易所三方
监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 3 月，公司与浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行和中泰证券股份有限公司
签署《募集资金三方监管协议》，在浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行开设募集资金
专项账户（账号：3320020110120100112733）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监
管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 3 月，公司与中国银行股份有限公司宁波东湖支行和中泰证券股份有限公司
签署《募集资金三方监管协议》，在中国银行股份有限公司宁波东湖支行开设募集资金
专项账户（账号：375372452336）。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
2017 年 7 月，公司与宁波胜克换向器有限公司、中国农业银行股份有限公司宁波海
曙支行和中泰证券股份有限公司签署《募集资金四方监管协议》，在中国农业银行股份
有限公司宁波天一支行开设募集资金专项账户（账号：39056001040010952）。四方监管
协议与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，四方监管协议的履行不存在问题。
截至 2019 年 12 月 31 日止，募集资金存储情况如下：
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金额单位：人民币元
账户名称 银 行 名 称 银行帐号 余额
华瑞电器股份有限公司 中国银行宁波东湖支行 375372452461 23,953,837.11
华瑞电器股份有限公司
浙商银行宁波鄞州支行 3320020110120100112733
注*1
华瑞电器股份有限公司 中国农业银行股份有限公
39056001040010671
*2 司宁波天一支行
华瑞电器股份有限公司
中国银行宁波东湖支行 375372452336
*3
宁波胜克换向器有限公 中国农业银行股份有限公
39056001040010952
司*4 司宁波天一支行
合 计 23,953,837.11
注*1：该募集资金账户于 2018 年 3 月 16 日注销。
注*2：该募集资金账户于 2017 年 8 月 30 日注销。
注*3：该募集资金账户于 2017 年 5 月 25 日注销。
注*4：该募集资金账户于 2017 年 10 月 24 日注销。
三、 2019 年度募集资金的实际使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币
9,166.82 万元，各项目的投入情况及效益情况详见附表 1。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
截至 2019 年 12 月 31 日止，公司变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金
使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
附表1：募集资金使用情况对照表
附表2：变更募集资金投资项目情况表
华瑞电器股份有限公司董事会
2020 年 4 月 23 日
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告
附表 1：
2019 年度募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 15,215.20 0.00
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 —
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 — 9,166.82
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 —
是否已变更 募集资金承 调 整 后 投 本年度投入 截至期末累 截 至 期 末 投 资 进 项目达到预 本年度实现的 是否达到预 项目可行性是否发生重
项目（含部 诺投资总额 资总额（1）金额 计投入金额 度（%）(3)＝(2)/(1) 定可使用状 效益 计效益 大变化
承诺投资项目 分变更） (2) 态日期
承诺投资项目
江苏胜克机电科技有限
公司年加工 7,500 万只 否 6,048.38 — — — — — — 不适用 是
换向器项目
年产 7,500 万只高性能
否 — 6,048.38 — — — — — 否 否
换向器技改项目
宁波胜克换向器有限公
司新增 3,000 万只全塑 否 2,555.04 2,555.04 — 2,555.04 100% 2017-5-31 233.96 否 否
型换向器技改项目
偿还银行贷款项目 否 4,958.84 4,958.84 — 4,958.84 100% 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 1,652.94 1,652.94 — 1,652.94 100% 不适用 不适用 不适用 否
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况专项报告
合计 15,215.20 15,215.20 — 9,166.82 — —
江苏胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器项目已变更为年产 7,500 万只高性能换向器技改项目。年产 7,500 万只高性能换向器技改项
未达到计划进度或预计
目尚未开始。
收益的情况和原因（分
宁波胜克换向器有限公司新增 3,000 万只全塑型换向器技改项目的未实现预计效益，主要原因如下：项目 2017 年 5 月末达到预定可使用状态，
具体项目）
2019 年公司全塑型产品市场增速未达项目设计预期，产能没有充分释放，预期经济效益未能体现。
原募投项目江苏胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器是公司基于 2015 年的市场环境所编制可行性研究报告，为保持公司市场竞争地
项目可行性发生重大变
位，适应市场环境的变化，提升公司业绩，结合公司自身发展情况调整，公司将“江苏胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器”变更为
化的情况说明
“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”。
超募资金的金额、用途
无
及使用进展情况
募集资金投资项目实施 公司于 2019 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第二次会议和 5 月 14 日召开的 2018 年度股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目
地点变更情况 的议案》“江苏胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器项目”实施地点将由子公司江苏胜克厂区变更至子公司宁波胜克厂区。
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期 上述募集资金到位前，截至 2017 年 3 月 24 日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 18,005,600.00 元，募集资金到位后，公司以募集
投入及置换情况 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 18,005,600.00 元。
公司于 2019 年 8 月 23 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金
用闲置募集资金暂时补 的议案》，同意公司使用部分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 4,500 万元（含 4,500 万元），用于与主营业务
充流动资金情况 相关的生产经营。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。截止 2019 年 12 月 31
日，公司已将闲置募集资金 4,000 万元用于补充流动资金。
项目实施出现募集资金
无
结余的金额及原因
公司于 2019 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第三次会议和第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议
案》，并于 2019 年 5 月 14 日召开的 2018 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
尚未使用的募集资金用 响募集资金投资项目建设和公司正常生产经营的前提下，使用余额不超过 5,000 万元，循环累积不超过 30,000 万元的闲置募集资金进行现金管理，
途及去向 购买保本型理财产品（包括但不限于银行定期存单、协定存款、结构性存款、保本型券商收益凭证产品、有保本约定的投资产品等）等方式。期
限为自公司 2018 年度股东大会审议通过之日起至 2019 年年度股东大会召开之日止。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。截 2019 年
12 月 31 日，公司已将闲置募集资金 0 万元用于购买理财产品。
募集资金使用及披露中 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违
存在的问题或其他情况 规情形。
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华瑞电器股份有限公司 募集资金年度存放与使用情况的专项报告
附表 2：
2019 年度变更募集资金投资项目情况表
单位：万元
项目达到预定 变更后的项目可
对应的原承诺项 变更后项目拟投入 本年度实际 截至期末实际累计 截 至 期 末 投 资 进 度 本年度实现 是否达到预
变更后的项目 可使用状态日 行性是否发生重
目 募集资金总额（1） 投入金额 投入金额(2) （%）(3)=(2)/(1) 的效益 计效益
期 大变化
江苏胜克机电科
年产 7,500 万只高性 技有限公司年加
6,048.38 — — — — — 否 否
能换向器技改项目 工 7,500 万只换向
器项目
合计 6,048.38 — — — — —
1、 变更原因
（1）2018 年 11 月 13 日,公司与宁波市国土资源局签订了《国有建设用地使用权出让
合同》,取得位于鄞州区姜山镇上何村 33,343 平方米生产用地，鉴于公司整体战略布
局，为进一步提升管理绩效，整合管理资源，控制管理成本，公司正逐渐优化产能布
局。
（2）目前江苏胜克厂区能够适应当前生产需要，可以较好服务周边区域客户，但不
宜再在江苏胜克扩大生产规模。公司必须对募集资金的绩效高度负责，避免有可能造
成的募投项目前阶段产能过剩、资金浪费。
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
（3）将实施地点变更至宁波则是考虑到公司未来的整体产业发展规划，为了更好、
更快的实施该募投项目，宁波胜克为公司主要自动化生产基地，研发、生产、销售体
系更为成熟，规模优势更为显著。
2、决策程序
公司于 2019 年 4 月 19 日召开的第三届董事会第二次会议、2018 年年度股东大会审议
通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将原募投项目之一“江苏
胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器项目”变更为“年产 7,500 万只高性能
换向器技改项目”。
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 年产 7,500 万只高性能换向器技改项目尚未开始。
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
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