华瑞电器股份有限公司
2020 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
关于华瑞电器股份有限公司2020年度募集资金存放与
使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2021]第ZA11779号
华瑞电器股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的华瑞电器股份有限公司（以下简称“华
瑞股份”）2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募
集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
华瑞股份管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金
专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证
监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运
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作指引（2020年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务
办理指南第6号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定
编制，在所有重大方面如实反映华瑞股份2020年度募集资金存放与使
用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、
检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为
发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，华瑞股份2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告［2012］
44号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2020年修
订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第6号—
—信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大
方面如实反映了华瑞股份2020年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供华瑞股份为披露2020年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二 O 二一年四月二十二日
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华瑞电器股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
华瑞电器股份有限公司
2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求》（证监会公告［2012］44 号）、《深圳证券交易所创业板上市公司规范
运作指引（2020 年修订）》以及深圳证券交易所《创业板上市公司业务办理指南第 6 号—
—信息披露公告格式（2021 年修订）》的相关规定，本公司就 2020 年度募集资金存放与使
用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]263 号文核准，华瑞电器股份有限公司
（以下简称“本公司”、“公司”）于 2017 年 3 月向社会公开发行人民币普通股（A
股）2,500 万股，每股发行价为 7.50 元，应募集资金总额为人民币 18,750.00 万元，
根据有关规定扣除发行费用 3,534.80 万元后，实际募集资金金额为 15,215.20 万元。
该募集资金已于 2017 年 3 月到账。上述资金到账情况业经华普天健会计师事务所（特
殊普通合伙）会验字[2017]1465 号《验资报告》验证。
(二) 募集资金使用及结余情况
1、 以前年度募集资金使用情况：
单位：人民币元
项目 金额
募集资金净额 152,152,000.00
减：以募集资金置换预先投入自筹资金的金额 18,005,600.00
募集资金项目投入 7,544,800.00
补充流动资金项目投入 16,529,400.00
偿还银行贷款项目投入 49,588,400.00
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 60,483,800.00
2、 本年度募集资金使用情况及当前余额：
项目 金额
截至 2019 年 12 月 31 日募集资金余额 60,483,800.00
减：永久性补充流动资金投入 60,483,800.00
截至 2020 年 12 月 31 日募集资金余额 0.00
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2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计使用募集资金 152,152,000.00 元，其中直接投
入宁波胜克换向器有限公司“新增 3,000 万只全塑型换向器技改项目”铺底流动资
金 7,544,800.00 元，投入偿还银行贷款项目 49,588,400.00 元，投入补充流动资金项
目 16,529,400.00 元，永久性补充流动资金 60,483,800.00 元。
二、 募集资金存放和管理情况
本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户。截至 2020 年 12
月 31 日，本公司募集资金专项账户内的募集资金已按募集资金用途全部使用完毕，
募集资金专户将不再使用，并已全部办理注销，注销时间如下：
账户名称 开户银行 银行账号 账户注销时间
华瑞电器股份有限 中国银行股份有限公司
375372452461 2020 年 5 月 27 日
公司募集资金专户 宁波东湖支行
华瑞电器股份有限 浙商银行股份有限公司
3320020110120100112733 2018 年 3 月 16 日
公司募集资金专户 宁波鄞州支行
华瑞电器股份有限 中国农业银行股份有限
39056001040010671 2017 年 8 月 30 日
公司募集资金专户 公司宁波海曙天一支行
华瑞电器股份有限 中国银行股份有限公司
375372452336 2017 年 5 月 25 日
公司募集资金专户 宁波东湖支行
宁波胜克换向器有
中国农业银行股份有限
限公司募集资金监 39056001040010952 2017 年 10 月 24 日
公司宁波海曙天一支行
管专户
三、 本年度募集资金的实际使用情况
本公司 2020 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2020 年度变更募集资金投资项目的资金使用情况详见附表 2。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、
完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
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2020年度募集资金存放与使用情况专项报告
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2021 年 4 月 22 日经董事会批准报出。
附表：
1、募集资金使用情况对照表
2、变更募集资金投资项目情况表
华瑞电器股份有限公司
董事会
2021年4月22日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：华瑞电器股份有限公司 2020 年度
单位：人民币万元
本年度投入募集资金总
募集资金总额 15,215.20 6,048.38
额
报告期内变更用途的募集资金总额 6,048.38
已累计投入募集资金总 15,215.20
累计变更用途的募集资金总额 6,048.38
额
累计变更用途的募集资金总额比例 39.75%
项目达到预定 是否达 项目可行性是否
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承 调整后投 本年度投 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 本年度实现
可使用状态日 到预计 发生重大变化
金投向 （含部分变更） 诺投资总额 资总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 的效益
期 效益
承诺投资项目
江苏胜克机电科技有限
公司年加工 7,500 万只 是 6,048.38 — — — 0.00 — — 否 是
换向器项目
年产 7,500 万只高性能
是 — — — — 0.00 — — 否 是
换向器技改项目
永久性补充流动资金 是 — 6,048.38 6,048.38 6,048.38 100.00 不适用 — 不适用 否
宁波胜克换向器有限公
司新增 3,000 万只全塑 否 2,555.04 2,555.04 — 2,555.04 100.00 2017-5-31 884.77 否 否
型换向器技改项目
偿还银行贷款项目 否 4,958.84 4,958.84 — 4,958.84 100.00 不适用 不适用 不适用 否
补充流动资金项目 否 1,652.94 1,652.94 — 1,652.94 100.00 不适用 — 不适用 否
承诺投资项目小计 — 15,215.20 15,215.20 6,048.38 15,215.20 — — 884.77 — —
超募资金投向
无
合计 — 15,215.20 15,215.20 6,048.38 15,215.20 — — 884.77 — —
1、公司于 2020 年 4 月 23 日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议和 5 月 19 日召开的 2019 年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将相
关募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，公司原计划投入首次公开发行股票募集资金 6,048.38 万元用于“江苏胜克机电科技有限公司年加工 7,500 万只换向器项目”，
该项目于 2019 年 5 月 14 日变更为由子公司宁波胜克换向器有限公司实施的“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”。鉴于该项目当前进展情况和商业环境发生较大变化，
避免发生不确定风险，公司经审慎考虑，终止“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”的实施，并拟将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资金，用于公司生产
未达到计划进度或预计
经营，以提高资金使用效率。原因：（1）受 2019 年中美贸易战以及新型冠状病毒肺炎疫情影响，行业整体盈利水平下滑，公司换向器业务和业绩也受到较大影响，同时公
收益的情况和原因（分
司逐年在现有厂房及设备基础上通过技术改进，提升工艺流程、临时调剂等手段，进一步提高了设备的利用率，根据公司历年来的订单量及目前行业形势，公司现有产能已
具体项目）
能基本满足公司当前经营需求，无需再继续增加设备投入。（2）随着外部市场资金面趋紧，公司应收应付账款高位运行，流动资金需求量增加。为增强公司抗风险能力，提
升盈利水平，将募集资金永久补充流动资金有助于公司更好地开展与主营业务相关的业务。
2、宁波胜克换向器有限公司新增 3,000 万只全塑型换向器技改项目未实现预计效益，主要原因如下：项目 2017 年 5 月末达到预定可使用状态，2020 年上半年受 2019 年中美
贸易战以及新型冠状病毒肺炎疫情影响，公司全塑型产品市场增速未达项目设计预期，产能没有充分释放，预期经济效益未能体现。
综合目前的宏观经济形势和公司自身实际情况，为避免造成新的产能闲置和无效投资，发挥募集资金的使用效率，降低公司财务成本，为公司和全体股东创造更大的效益，
满足公司业务发展对流动资金的需求，经审慎研究，公司终止“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”的实施，并将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资金。
项目可行性发生重大变 将计划用于购买原材料、支付员工薪酬、偿还银行贷款等公司主营业务运营日常所需，保障未来主营业务稳步发展。公司终止“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”募投
化的情况说明 项目的实施，并将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资金是公司积极应对经济、行业形势变化以及公司未来发展所作出的慎重决定，不会对公司正常生产经营
产生不利影响，不存在损害公司和股东利益的情形，本次将部分项目剩余募集资金永久补充流动资金有利于公司优化资源配置，有利于提高募集资金使用效率，积极推动公
司业务健康发展。
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期 上述募集资金到位前，截至 2017 年 3 月 24 日，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 18,005,600 元，募集资金到位后，公司以募集资金置换预 先已投入募集资金投
投入及置换情况 资项目的自筹资金 18,005,600 元。
公司于 2019 年 8 月 23 日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用部
用闲置募集资金暂时补 分闲置募集资金暂时性补充流动资金，总额不超过人民币 4,500 万元（含 4,500 万元），用于与主营业务相关的生产经营。补充流动资金的使用期限自董事会审议批准之日起
充流动资金情况 不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专项账户。截至 2020 年 5 月 21 日，公司已提前将用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币 4,000 万元全部归还至募集资金专户，
并已将上述归还情况及时通知持续督导机构。
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
无
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
编制单位：华瑞电器股份有限公司 2020 年度
单位：人民币万元
变更后的项 变更后项目拟投入 本年度实际投入 截至期末实际累 截至期末投资进 项目达到预定可 本年度实现 是否达到预 变更后的项目可行性
对应的原承诺项目
目 募集资金总额(1) 金额 计投入金额(2) 度（%）(3)=(2)/(1) 使用状态日期 的效益 计效益 是否发生重大变化
永久性补充 年产 7,500 万只高性
6,048.38 6,048.38 6,048.38 100 不适用 不适用 不适用 否
流动资金 能换向器技改项目
合计 6,048.38 6,048.38 6,048.38 100 — — — —
变更原因：（1）受 2019 年中美贸易战以及新型冠状病毒肺炎疫情影响，行业整体盈利水平下滑，公司换向器业务和业绩也受到较大影
响，同时公司逐年在现有厂房及设备基础上通过技术改进，提升工艺流程、临时调剂等手段，进一步提高了设备的利用率，根据公司历
年来的订单量及目前行业形势，公司现有产能已能基本满足公司当前经营需求，无需再继续增加设备投入。（2）随着外部市场资金面趋
紧，公司应收应付账款高位运行，流动资金需求量增加。为增强公司抗风险能力，提升盈利水平，将募集资金永久补充流动资金有助于
公司更好地开展与主营业务相关的业务。综合目前的宏观经济形势和公司自身实际情况，为避免造成新的产能闲置和无效投资，发挥募
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目）
集资金的使用效率，降低公司财务成本，为公司和全体股东创造更大的效益，满足公司业务发展对流动资金的需求，经审慎研究，公司
拟终止“年产 7,500 万只高性能换向器技改项目”的实施，并拟将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资金。公司于 2020 年
4 月 23 日召开的第三届董事会第八次会议、第三届监事会第五次会议和 5 月 19 日召开的 2019 年度股东大会，审议通过了《关于终止部
分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的议案》，详见公司 2020 年 4 月 27 日于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于终止部分募投项目并将相关募集资金用于永久性补充流动资金的公告》（公告编号：2020-024）
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 不适用
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
