民生证券股份有限公司关于
                 广东新劲刚新材料科技股份有限公司
                     2019 年度定期现场检查报告
保荐机构名称：民生证券股份有限公司         被保荐公司简称：新劲刚（300629）
保荐代表人姓名：蓝天                       联系电话：020-38332083
保荐代表人姓名：李东茂                     联系电话：020-38332083
现场检查人员姓名：蓝天
现场检查对应期间：2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日
现场检查时间：2020 年 5 月 18 日至 5 月 20 日
一、现场检查事项                                            现场检查意见
（一）公司治理                                              是    否       不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                             √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                             √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息
                                                                             √
披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相
                                                                             √
应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门         √
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                             √
审计部门
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规                 √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计
                                                             √
部门提交的工作计划和报告等
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                             √
作进度、质量及发现的重大问题等


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6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
                                                        √
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                        √
况进行一次审计
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                        √
委员会提交次一年度内部审计工作计划
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                        √
委员会提交年度内部审计工作报告
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部
                                                        √
控制评价报告
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                             √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                    √
2.公司已披露的内容是否完整                              √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展      √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                  √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                        √
息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载      √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或
                                                        √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间
                                                        √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                             √
务
4.关联交易价格是否公允                                       √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                      √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务         √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债
                                                             √
务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应
                                                             √
的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：

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1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议          √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                      √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形          √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时
                                                        √
补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变
更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或    √
者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                        √
益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险              √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.业绩是否存在大幅波动的情况                            √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                          √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常      √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺                            √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                        √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第 33 条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                            √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因          √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                        √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险            √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                        √
关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一
步的整改计划。


    1、关注公司业绩变动原因。报告期内，公司实现营业收入 211,284,379.99 元，
同比下降 8.37%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-28,409,069.60
元，同比下降 585.84%。在本次现场检查中，督导组通过（1）查阅公司披露的财务

                                     3
资料，了解业绩波动情况；（2）查阅行业研究报告，了解业绩波动的原因；（3）与公
司高级管理人员进行访谈沟通，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司
的应对措施等方式对该问题进行核查。
    保荐机构认为，公司 2019 年度业绩变动主要是由于近年来，随着我国房地产建
设的新增投入不断减少，公司金属基超硬材料制品及其配套产品作为建筑陶瓷加工工
具，在国内市场的销售面临日益严峻的挑战，相关产品的销售规模和毛利率水平出现
了明显下滑引起。
    对于公司未来的经营情况，保荐机构将本着勤勉尽责的态度，进行持续关注和督
导，督促上市公司及时披露相关信息以及提醒公司积极改善经营成果，以切实回报全
体股东。



      （以下无正文）




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    （本页无正文，为《民生证券股份有限公司关于广东新劲刚新材料科技股份
有限公司 2019 年定期现场检查报告》的签字盖章页）




    保荐代表人签字：
                              蓝天                  李东茂




                                                   民生证券股份有限公司
                                                             年   月   日




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