民生证券股份有限公司
验资报告
天 职 业 字 [2020]24551 号
目录
一、验资报告 _______________________________________________ 1
二、验资报告附件 ___________________________________________ 4
1、广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行普通
股认购资金实收情况明细表 ___________________________________ 4
2、广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行可转
换公司债券认购资金实收情况明细表 ___________________________ 6
3、验资事项说明 ________________________________________ 7
1
验资报告
天职业字[2020]24551 号
民生证券股份有限公司：
我们接受委托，对民生证券股份有限公司（以下简称“贵公司”）作为独立财务顾问（联
合主承销商）组织的广东新劲刚新材料科技股份有限公司（以下简称“新劲刚”）向投资者
非公开发行普通股、可转换公司债券认购资金截至 2020 年 4 月 30 日 17 时止的实收情况进行
了审验。根据中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于发布<上市公司非公开
发行股票实施细则>通知》（证监发行字[2007]302 号）、《证券发行与承销管理办法》（证
监会令第 121 号）、证券交易所的相关业务规则和其他相关规定提供真实、合法，并对参与
认购的投资者主体的资格和认购有效性进行核查是贵公司的责任。我们的责任是对截至 2020
年 4 月 30 日 17 时止的新劲刚向投资者非公开发行普通股、可转换公司债券认购资金缴入贵
公司指定的认购资金专用收款账户的情况发表审验意见。我们的审验是参照《中国注册会计
师审计准则第 1602 号——验资》的要求进行的，在审验过程中，我们结合本次审验的实际情
况，实施了检查等必要的审验程序。
经证监会以证监许可[2019]1430 号文《关于核准广东新劲刚新材料科技股份有限公司向
文俊等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》核准，新劲刚非公开发
行新股募集配套资金不超过 22,500 万元；非公开发行可转换公司债券募集配套资金不超过
7,500 万元。根据《广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现
金购买资产并募集配套资金之募集配套资金认购邀请书》，本次非公开发行股份的发行对象
范围为符合相关法律法规的证券投资基金管理公司、证券公司、信托投资公司、财务公司、
保险机构投资者、合格境外机构投资者以及其他符合法律法规规定的投资者；本次非公开发
行可转换公司债券的发行对象范围为符合《深圳证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》
的合格投资者中的机构投资者。
经我们审验，截至 2020 年 4 月 30 日 17 时止，贵公司指定的认购资金专用账户已收到参
与非公开发行股票的投资者缴付的认购资金为人民币 182,199,876.32 元，其中：兴证全球基
金管理有限公司担任管理人的 9 只证券投资基金认购资金合计人民币 75,499,985.32 元（其
中：兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金认购资金为人民币
29,999,989.82 元、兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF）认购资金为人民币 29,999,989.82
元、兴全优选进取三个月持有期混合型基金中基金（FOF）认购资金为人民币 5,400,002.78
元、兴全恒益债券型证券投资基金认购资金为人民币 5,000,001.26 元、兴全安泰平衡养老目
标三年持有期混合型基金中基金（FOF）认购资金为人民币 2,700,010.26 元、兴全-华兴银行
2 号 FOF 单一资产管理计划认购资金为人民币 1,100,004.18 元、兴全-安信证券多策略 1 号特
2
定客户资产管理计划认购资金为人民币 600,002.28 元、兴全金选 5 号集合资产管理计划认购
资金为人民币 349,992.46 元、兴全特定策略 52 号集合资产管理计划认购资金为人民币
349,992.46 元）、东吴基金管理有限公司担任管理人的 2 只证券投资基金认购资金合计人民
币 29,999,989.82 元（其中：中国农业银行股份有限公司-东吴价值成长双动力混合型证券投
资基金认购资金为人民币 19,000,001.24 元、中国建设银行股份有限公司-东吴新产业精选混
合型证券投资基金认购资金为人民币 10,999,988.58 元）、佛山晓邦股权投资合伙企业（有
限合伙）认购资金为人民币 17,999,997.44 元、袁军华认购资金为人民币 12,699,995.04 元、
东海基金管理有限责任公司担任管理人的 2 只证券投资基金认购资金合计人民币
9,999,984.78 元（其中：东海基金-天津高和远志企业管理咨询合伙企业（有限合伙）-东海
基金-金龙 124 号单一资产管理计划认购资金为人民币 5,999,987.32 元、东海基金-南京银行
-东海基金-再融资精选集合资产管理计划认购资金为人民币 3,999,997.46 元）、官建国认购
资金为人民币 9,999,984.78 元、南方天辰（北京）投资管理有限公司担任管理人的 1 只证券
投资基金认购资金合计人民币 9,999,984.78 元（其中：南方天辰景丞价值精选 1 期私募证券
投资基金认购资金为人民币 9,999,984.78 元）、深圳嘉石大岩资本管理有限公司担任管理人
的 1 只证券投资基金认购资金合计人民币 9,999,984.78 元（其中：深圳嘉石大岩资本管理有
限公司-大岩定晟私募证券投资基金认购资金为人民币 9,999,984.78 元）、观富（北京）资
产管理有限公司担任管理人的 1 只证券投资基金认购资金合计人民币 3,999,997.46 元（其中：
观富平衡私募证券投资基金 2 号认购资金为人民币 3,999,997.46 元）、招球杰认购资金为人
民币 999,986.06 元、黄嘉强认购资金为人民币 999,986.06 元。
已收到参与非公开发行可转换公司债券的投资者缴付的认购资金为人民币
72,900,000.00 元，其中：中电科投资控股有限公司认购资金人民币 30,000,000.00 元、上海
通怡投资管理有限公司担任管理人的 2 只证券投资基金认购资金合计人民币 29,000,000.00
元（其中：上海通怡投资管理有限公司-通怡金牛 2 号私募证券投资基金认购资金为人民币
24,000,000.00 元、上海通怡投资管理有限公司-通怡百合 6 号私募基金认购资金为人民币
5,000,000.00 元）、五矿证券有限公司认购资金人民币 10,900,000.00 元、南方天辰（北京）
投资管理有限公司认购资金人民币 3,000,000.00 元。
本验资报告仅供民生证券股份有限公司根据有关规定确定非公开发行股票和可转换公司
债券认购的投资者认购资金缴入贵公司指定的认购资金专用账户的有关情况，并向证监会、
证券交易所等有关部门呈报非公开发行股票和可转换公司债券实施情况时使用，不应将其视
为是对相关认购对象的主体资格和认购有效性，以及验资报告日后该等认购资金的安全性和
完整性等的保证，因使用不当所造成的后果，与注册会计师及本会计师事务所无关。
3
附件：
1．广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行普通股认购资金实收
情况明细表
2．广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行可转换公司债券认购
资金实收情况明细表
3．验资事项说明
中国注册会计师：
中国北京
二○二〇年五月七日
中国注册会计师：
4
附件 1
广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行普通股认购资金实收情况明细表
日期：2020 年 4 月 30 日
发行人名称：广东新劲刚新材料科技股份有限公司
保荐人（主承销商）名称：民生证券股份有限公司 货币单位：人民币元
序号 投资者名称 收款单位 认购股数 缴存截止日期/时间 缴存金额
1 兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起式证券投资基金 民生证券股份有限公司 1,691,093 2020 年 4 月 30 日 17 时 29,999,989.82
2 兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 民生证券股份有限公司 1,691,093 2020 年 4 月 30 日 17 时 29,999,989.82
3 兴全优选进取三个月持有期混合型基金中基金（FOF） 民生证券股份有限公司 304,397 2020 年 4 月 30 日 17 时 5,400,002.78
4 兴全恒益债券型证券投资基金 民生证券股份有限公司 281,849 2020 年 4 月 30 日 17 时 5,000,001.26
5 兴全安泰平衡养老目标三年持有期混合型基金中基金（FOF） 民生证券股份有限公司 152,199 2020 年 4 月 30 日 17 时 2,700,010.26
6 兴全-华兴银行 2 号 FOF 单一资产管理计划 民生证券股份有限公司 62,007 2020 年 4 月 30 日 17 时 1,100,004.18
7 兴全-安信证券多策略 1 号特定客户资产管理计划 民生证券股份有限公司 33,822 2020 年 4 月 30 日 17 时 600,002.28
8 兴全金选 5 号集合资产管理计划 民生证券股份有限公司 19,729 2020 年 4 月 30 日 17 时 349,992.46
9 兴全特定策略 52 号集合资产管理计划 民生证券股份有限公司 19,729 2020 年 4 月 30 日 17 时 349,992.46
中国农业银行股份有限公司-东吴价值成长双动力混合型证
10 民生证券股份有限公司 1,071,026 2020 年 4 月 30 日 17 时 19,000,001.24
券投资基金
中国建设银行股份有限公司-东吴新产业精选混合型证券投
11 民生证券股份有限公司 620,067 2020 年 4 月 30 日 17 时 10,999,988.58
资基金
12 佛山晓邦股权投资合伙企业（有限合伙） 民生证券股份有限公司 1,014,656 2020 年 4 月 30 日 17 时 17,999,997.44
13 袁军华 民生证券股份有限公司 715,896 2020 年 4 月 30 日 17 时 12,699,995.04
5
序号 投资者名称 收款单位 认购股数 缴存截止日期/时间 缴存金额
东海基金-天津高和远志企业管理咨询合伙企业（有限合伙）
14 民生证券股份有限公司 338,218 2020 年 4 月 30 日 17 时 5,999,987.32
-东海基金-金龙 124 号单一资产管理计划
东海基金-南京银行-东海基金-再融资精选集合资产管理计
15 民生证券股份有限公司 225,479 2020 年 4 月 30 日 17 时 3,999,997.46
划
16 官建国 民生证券股份有限公司 563,697 2020 年 4 月 30 日 17 时 9,999,984.78
17 南方天辰景丞价值精选 1 期私募证券投资基金 民生证券股份有限公司 563,697 2020 年 4 月 30 日 17 时 9,999,984.78
深圳嘉石大岩资本管理有限公司-大岩定晟私募证券投资基
18 民生证券股份有限公司 563,697 2020 年 4 月 30 日 17 时 9,999,984.78
金
19 观富平衡私募证券投资基金 2 号 民生证券股份有限公司 225,479 2020 年 4 月 30 日 17 时 3,999,997.46
20 招球杰 民生证券股份有限公司 56,369 2020 年 4 月 30 日 17 时 999,986.06
21 黄嘉强 民生证券股份有限公司 56,369 2020 年 4 月 30 日 17 时 999,986.06
合计 10,270,568 182,199,876.32
6
附件 2
广东新劲刚新材料科技股份有限公司向投资者非公开发行可转换公司债券认购资金实收情况明细表
日期：2020 年 4 月 30 日
发行人名称：广东新劲刚新材料科技股份有限公司
保荐人（主承销商）名称：民生证券股份有限公司 货币单位：人民币元
序号 投资者名称 收款单位 认购张数 缴存截止日期/时间 缴存金额
1 中电科投资控股有限公司 民生证券股份有限公司 300,000 2020 年 4 月 30 日 17 时 30,000,000.00
上海通怡投资管理有限公司-通怡金牛 2 号私
2 民生证券股份有限公司 240,000 2020 年 4 月 30 日 17 时 24,000,000.00
募证券投资基金
上海通怡投资管理有限公司-通怡百合 6 号私
3 民生证券股份有限公司 50,000 2020 年 4 月 30 日 17 时 5,000,000.00
募基金
4 五矿证券有限公司 民生证券股份有限公司 109,000 2020 年 4 月 30 日 17 时 10,900,000.00
5 南方天辰（北京）投资管理有限公司 民生证券股份有限公司 30,000 2020 年 4 月 30 日 17 时 3,000,000.00
合计 729,000 72,900,000.00
7
附件 3
验资事项说明
一、发行概况
经广东新劲刚新材料科技股份有限公司（以下简称“新劲刚”）2019 年 2 月 12 日召
开的第三届董事会第五次会议、2019 年 3 月 8 日召开的第三届董事会第六次会议、2019
年 3 月 28 日召开的第三届董事会第八次会议、2019 年 4 月 22 日召开的 2019 年第二次临
时股东大会、2019 年 5 月 31 日召开的第三届董事会第十一次会议、2020 年 2 月 18 日召开
的第三届董事会第十六次会议、2020 年 3 月 6 日召开的 2020 年第二次临时股东大会审议
通过，新劲刚拟非公开发行股份和可转换公司债券募集配套资金，民生证券股份有限公司
（以下简称“民生证券”）系新劲刚本次非公开发行境内普通股（A 股）的独立财务顾问
（联合主承销商），中泰证券股份有限公司（以下简称“中泰证券”）为本次发行的联合
主承销商。经中国证券监督委员会证监许可[2019]1430 号文《关于核准广东新劲刚新材料
科技股份有限公司向文俊等发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》
核准，新劲刚非公开发行新股募集配套资金不超过 22,500 万元；非公开发行可转换公司债
券募集配套资金不超过 7,500 万元。
根据《广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、可转换公司债券及支付现金购
买资产并募集配套资金之募集配套资金认购邀请书》（以下简称“《认购邀请书》”），
本次非公开发行根据簿记建档的情况，按照优先原则合理确定发行对象；本次发行股票的
定价基准日为发行期首日（2020 年 4 月 23 日），发行股份底价和发行可转换公司债券的
初始转股价格底价不低于发行期首日前 20 交易日公司股票均价的 80%，即 17.74 元/股，
最终的发行价格通过询价的方式确定。本次非公开发行股份的发行底价为 17.74 元/股，发
行对象均以现金认购。
二、认购及配售情况
根据《认购邀请书》的规定，新劲刚非公开发行普通股（A 股）及可转换公司债券的
发行对象为截至 2020 年 4 月 10 日发行人在册前 20 名股东、董事会决议公告后提交了认购
意向书的投资者、以及其他符合《证券发行与承销管理办法》规定的对象，本次发行股份、
可转换公司债券的发行对象合计不超过 35 名投资者，所有发行对象均以现金方式认购本次
非公开发行的股票。
参与新劲刚非公开发行普通股（A 股）及可转换公司债券认购的投资者必须填写《申
购报价单》，于 2020 年 4 月 24 日（T 日）上午 9:00 至 12:00（以联合主承销商收到传真
的时间为准）将《申购报价单》）以传真的方式发送至民生证券；同时，将除《申购报价
单》以外的其他申报文件以电子邮件的方式发送至民生证券指定邮箱。各投资者填写的《申
8
购报价单》一经传真至民生证券指定传真，视为投资者向发行人和主承销商发出不可撤销
的正式申购要约，具有法律效力；参与本次发行股份、可转换公司债券的投资者（除在中
国证券业协会报备的证券投资基金管理公司外）须缴纳申购保证金 200 万元，并于 2020
年 4 月 24 日上午 12:00 前足额划入民生证券指定的收款账户。
2020 年 4 月 24 日（T 日）上午 9:00 至 12:00，在《认购邀请书》规定时限内，民生
共收到 6 份有效申购股票《申购报价单》和 2 份有效申购可转债《申购报价单》。截至 2020
年 4 月 24 日止，首轮认购情况未达到本次非公开发行股份募集配套资金 22,500 万元，非
公开发行可转换公司债券募集配套资金 7,500 万元，新劲刚与民生证券协商后确定发行启
动追加认购程序。
2020 年 4 月 27 日，民生证券发出了《广东新劲刚新材料科技股份有限公司发行股份、
可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金之募集配套资金追加认购邀请书》以
下简称“《追加认购邀请书》”），追加认购截止 2020 年 4 月 28 日 12 时。截至 2020 年
4 月 28 日，民生证券簿记中心收到了深圳嘉石大岩资本管理有限公司、观富（北京）资产
管理有限公司、袁军华、招球杰、黄嘉强、上海通怡投资管理有限公司、南方天辰（北京）
投资管理有限公司等共 7 家投资者的有效追加认购。根据《追加认购邀请书》中确定的配
售原则，结合首轮认购的获配结果，本次发行最终配售对象共计 26 家，具体配售情况如下：
1、股票部分
发行对象 配售股数 锁定期
序号 发行对象全称 配售金额（元）
类别 （股） （月）
兴全新视野灵活配置定期开放混合型发
1 基金 1,691,093 29,999,989.82 6
起式证券投资基金
2 兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 基金 1,691,093 29,999,989.82 6
兴全优选进取三个月持有期混合型基金
3 基金 304,397 5,400,002.78 6
中基金（FOF）
4 兴全恒益债券型证券投资基金 基金 281,849 5,000,001.26 6
兴全安泰平衡养老目标三年持有期混合
5 基金 152,199 2,700,010.26 6
型基金中基金（FOF）
兴全-华兴银行 2 号 FOF 单一资产管理计
6 基金 62,007 1,100,004.18 6
划
兴全-安信证券多策略 1 号特定客户资产
7 基金 33,822 600,002.28 6
管理计划
8 兴全金选 5 号集合资产管理计划 基金 19,729 349,992.46 6
9 兴全特定策略 52 号集合资产管理计划 基金 19,729 349,992.46 6
中国农业银行股份有限公司-东吴价值成
10 基金 1,071,026 19,000,001.24 6
长双动力混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-东吴新产业
11 基金 620,067 10,999,988.58 6
精选混合型证券投资基金
12 佛山晓邦股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 1,014,656 17,999,997.44 6
13 袁军华 自然人 715,896 12,699,995.04 6
东海基金-天津高和远志企业管理咨询合
14 伙企业（有限合伙）-东海基金-金龙 124 基金 338,218 5,999,987.32 6
号单一资产管理计划
9
发行对象 配售股数 锁定期
序号 发行对象全称 配售金额（元）
类别 （股） （月）
东海基金-南京银行-东海基金-再融资精
15 基金 225,479 3,999,997.46 6
选集合资产管理计划
16 官建国 自然人 563,697 9,999,984.78 6
南方天辰景丞价值精选 1 期私募证券投资
17 其他 563,697 9,999,984.78 6
基金
深圳嘉石大岩资本管理有限公司-大岩定
18 基金 563,697 9,999,984.78 6
晟私募证券投资基金
19 观富平衡私募证券投资基金 2 号 基金 225,479 3,999,997.46 6
20 招球杰 自然人 56,369 999,986.06 6
21 黄嘉强 自然人 56,369 999,986.06 6
合计 10,270,568 182,199,876.32
2、可转换公司债券部分
发行对 配售张数 锁定期 转股期
序号 发行对象全称 配售金额（元）
象类别 （张） （月） （月）
1 中电科投资控股有限公司 其他 300,000 30,000,000.00 6 12
上海通怡投资管理有限公司-通怡金
2 基金 240,000 24,000,000.00 6 12
牛 2 号私募证券投资基金
上海通怡投资管理有限公司-通怡百
3 基金 50,000 5,000,000.00 6 12
合 6 号私募基金
4 五矿证券有限公司 证券 109,000 10,900,000.00 6 12
5 南方天辰（北京）投资管理有限公司 其他 30,000 3,000,000.00 6 12
合计 729,000 72,900,000.00
注：五矿证券有限公司在可转换债券申购时说明认购数量不超过本次可转债发行数量的 15%，因此确
定最终配售结果时，对五矿证券有限公司的首轮配售数量进行了调整。
三、实际缴款情况
截至 2020 年 4 月 30 日 17 时止，民生证券指定的认购资金专用账户（户名：民生证券
股份有限公司，开户银行：上海浦东发展银行股份有限公司北京紫竹院支行，账号：
91260078801300000071）实际收到 21 户投资者认购新劲刚非公开发行普通股（A 股）之认
购资金，金额合计人民币 182,199,876.32 元；实际收到 5 户投资者认购新劲刚非公开发行
可转换公司债券之认购资金，金额合计人民币 72,900,000.00 元，已全部存入上述认购资
金专用账户中。
各投资者认购数量及认购金额明细如下：
1、股票部分
序号 投资者名称 认购数量（股） 缴存金额（元）
兴全新视野灵活配置定期开放混合型发起
1 1,691,093 29,999,989.82
式证券投资基金
10
序号 投资者名称 认购数量（股） 缴存金额（元）
2 兴全趋势投资混合型证券投资基金（LOF） 1,691,093 29,999,989.82
兴全优选进取三个月持有期混合型基金中
3 304,397 5,400,002.78
基金（FOF）
4 兴全恒益债券型证券投资基金 281,849 5,000,001.26
兴全安泰平衡养老目标三年持有期混合型
5 152,199 2,700,010.26
基金中基金（FOF）
6 兴全-华兴银行 2 号 FOF 单一资产管理计划 62,007 1,100,004.18
兴全-安信证券多策略 1 号特定客户资产管
7 33,822 600,002.28
理计划
8 兴全金选 5 号集合资产管理计划 19,729 349,992.46
9 兴全特定策略 52 号集合资产管理计划 19,729 349,992.46
中国农业银行股份有限公司-东吴价值成长
10 1,071,026 19,000,001.24
双动力混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-东吴新产业精
11 620,067 10,999,988.58
选混合型证券投资基金
12 佛山晓邦股权投资合伙企业（有限合伙） 1,014,656 17,999,997.44
东海基金-天津高和远志企业管理咨询合伙
13 企业（有限合伙）-东海基金-金龙 124 号单 338,218 5,999,987.32
一资产管理计划
东海基金-南京银行-东海基金-再融资精选
14 225,479 3,999,997.46
集合资产管理计划
15 官建国 563,697 9,999,984.78
南方天辰景丞价值精选 1 期私募证券投资
16 563,697 9,999,984.78
基金
深圳嘉石大岩资本管理有限公司-大岩定晟
17 563,697 9,999,984.78
私募证券投资基金
18 观富平衡私募证券投资基金 2 号 225,479 3,999,997.46
19 袁军华 715,896 12,699,995.04
20 招球杰 56,369 999,986.06
21 黄嘉强 56,369 999,986.06
合计 10,270,568 182,199,876.32
2、可转换公司债券部分
序号 投资者名称 认购张数（张） 缴存金额（元）
1 中电科投资控股有限公司 300,000 30,000,000.00
2 五矿证券有限公司 109,000 10,900,000.00
上海通怡投资管理有限公司-通怡金牛 2 号私募证券
3 240,000 24,000,000.00
投资基金
4 上海通怡投资管理有限公司-通怡百合 6 号私募基金 50,000 5,000,000.00
5 南方天辰（北京）投资管理有限公司 30,000 3,000,000.00
合计 729,000 72,900,000.00
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四、其他事项
无。
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