关于中达安股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的
鉴证报告
亚会专审字（2022）第 01650010 号
亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）
二〇二二年四月二十七日
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鉴证报告 1-2
关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 3-6
关于中达安股份有限公司
募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
亚会专审字（2022）第 01650010 号
中达安股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的中达安股份有限公司（以下简称“中达安公司”）截至
2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于 2021 年度募集资金年度存放与实际使用情况的
专项报告》进行了鉴证工作。
按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理
和使用的监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易
所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范
运作》（深证上〔2022〕14 号）及相关格式指引等有关规定，编制《董事会关于 2021
年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供真实、合法、完整的实物
证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据，是中达
安公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于 2021
年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计
或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会
计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于 2021 年度募集资金年度
存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证
工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要
的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，中达安股份有限公司截至 2021 年 12 月 31 日止的《董事会关于 2021
年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》】已经按照中国证监会发布的
《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（中国证券
监督管理委员会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上
市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14 号）
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及相关格式指引等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了中达安股份有限公司
截至 2021 年 12 月 31 日止的募集资金年度存放与实际使用情况。
本鉴证报告仅供中达安公司 2021 年年度报告披露之目的使用，不得用作任何其
他目的。
亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 二〇二二年四月二十七日
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中达安股份有限公司
董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况
的专项报告
根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的
监管要求》（中国证券监督管理委员会公告〔2022〕15 号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕14
号）及相关格式指引等有关规定，中达安股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董
事会编制了截至 2021 年 12 月 31 日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
中达安股份有限公司（以下简称“公司”）经中国证券监督管理委员会“证监许可
[2017]310 号”《关于核准中达安股份有限公司首次公开发行股票的批复》核准，向社会公众公
开发行人民币普通股（A 股）21,200,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民
币 12.39 元 ， 募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 262,668,000.00 元 ， 扣 除 发 行 费 用 人 民 币
60,199,200.00 元, 实际募集资金净额为人民币 202,468,800.00 元。上述募集资金已于 2017
年 3 月 29 日全部到账，经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“广
会验字[2017]G14000440315 号”《验资报告》。
（二）2021 年度募集资金使用金额及余额
截至2021年12月31日，公司募集资金使用情况如下：
项目 金额（人民币：元）
募集资金净额 202,468,800.00
加：累计利息收入扣除手续费净额 752,018.72
减：以前年度已使用金额 185,633,103.31
减：本期投入金额 17,587,715.41
募集资金余额 0.00
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2021 年度公司实际使用募集资金 17,587,715.41 元。截至 2021 年 12 月 31 日，累计投入
募集资金 203,220,818.72 元，其中偿还银行贷款及补充流动资金项目 151,559,518.72 元（包
括累计利息收入扣除手续费净额 752,018.72 元），购买华南区域总部 12,000,000.00 元，购
买信息化部房产 9,000,000.00 元，信息化建设项目 18,133,567.69 元，结余募集资金永久补
充流动资金 12,527,732.31 元。尚未使用的募集资金实际余额为 0.00 元。
二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司按照《中华人民
共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定
了《中达安股份有限公司募集资金使用管理制度》（以下简称“《募集资金使用管理制度》”），并经
2015 年 7 月 6 日召开的第一届董事会第十次会议、2015 年 7 月 27 日召开的 2015 年第二次临时
股东大会审议通过。上市后，基于进一步规范治理的需要，公司按照《首次公开发行股票并在创业
板上市管理办法》和《创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等有关法律、法规的规定，
结合公司实际情况，对《募集资金使用管理制度》进行了修订，并经 2017
年 5 月 12 日召开的第二届董事会第十二次会议、2017 年 6 月 5 日召开的 2016 年年度股东大
会审议通过。
根据《募集资金使用管理制度》的要求并结合公司生产经营需要，公司对募集资金采用
专户存储制度。2017 年 3 月 13 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于设立募集资
金专项账户并签订三方监管协议的议案》。根据上述议案，公司与保荐机构国金证券股份有限公司
以及兴业银行股份有限公司广州东风支行签订《募集资金三方监管协议》；2017 年 5
月 12 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于增加设立募集资金专项账户的议
案》，同意增加 2 个募集资金专项账户，公司、保荐机构国金证券股份有限公司分别与招商银行
股份有限公司广州白云路支行、华夏银行股份有限公司广州黄埔大道支行签订《募集资金三
方监管协议》。公司严格按照《募集资金三方监管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和
管理募集资金，并履行了相关义务，未发生违法违规的情形。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司首次公司开发行股票的募集资金均已按规定用途全部使用完
毕。公司已办理完成对应募集资金专用账户的注销手续，公司与保荐机构及上述募集资金专
用账户开户银行签署的《募集资金专户存储三方监管协议》相应终止。
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（二）募集资金专户存储情况
单位：人民币元
开户银行 银行账号 期末余额 备注
华夏银行股份有限公司广州黄埔大道支行 10960000000395813 已于 2019 年 4 月 2 日注销
兴业银行股份有限公司广州东风支行 391120100100167292 已于 2019 年 4 月 24 日注销
招商银行股份有限公司广州白云路支行 999003333310803 已于 2021 年 9 月 17 日注销
合计 0.00
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金项目的资金使用情况
本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表 1）。
（二）募集资金项目未达到计划进度或预计收益的情况和原因
截至 2021 年 12 月 31 日，募集资金投资项目中补充流动资金项目不直接产生效益，故不
存在募集资金项目未达到计划进度或预计收益的情况。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
本报告期内，公司不存在此情况。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本报告期内，公司不存在此情况。
（五）结余募集资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，结余的募集资金已全部用于永久补充流动资金，募集资金账户已
于全部注销完毕。
（六）超募募集资金使用情况
本报告期内，公司不存在此情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向。
本报告期内，公司不存在此情况。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
（一）募集资金投向变更的情况
本报告期内，公司不存在此情况。。
（二）前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
本报告期内，公司不存在此情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已严格按《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》《上市公司监管指引第2
号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》和公司募集资金使用管理
办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况，也不存在募集资
金超募的情况。
特此公告。
中达安股份有限公司董事会
二零二二年四月二十七日
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附表1：
募集资金使用情况对照表
2021年度
编制单位：中达安股份有限公司 金额单位：人民币万元
募集资金总额 20,246.88 本年度投入募集资金总额 1,758.77
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 4,080.75 已累计投入募集资金总额 20,322.08
累计变更用途的募集资金总额比例 20.15%
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本年度投入金 截至期末累计 本年度实现的 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目（含部分变 进度（%）(3) 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 额 投入金额(2) 效益 效益
更） ＝(2)/(1) 期 化
承诺投资项目
补充流动资金及偿还银行贷款项
否 11,000.00 15,080.75 34.61 15,155.95 100.50% - - 不适用 否
目
业务网络升级与扩建项目 是 5,280.75 1,200.00 - 1,200.00 100.00% 2019-3-11 - 不适用 否
信息化建设项目 否 3,966.13 2,713.36 471.39 2,713.36 100.00% 2021-9-13 - 不适用 否
结余募集资金永久补充流动资金 否 1,252.77 1,252.77 1,252.77 - - - 不适用 否
承诺投资项目小计 20,246.88 20,246.88 1,758.77 20,322.08
不适用
超募资金投向小计
合计 20,246.88 20,246.88 1,758.77 20,322.08
补充流动资金及偿还银行贷款项目；业务网络升级与扩建项目已完工；信息化建设项目已完工；结余资金用
未达到计划进度或预计收益的情况和原因【分具体募投项目】
于永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期不存在此情况
超募资金的金额、用途及使用进展情况 报告期不存在此情况
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期不存在此情况
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期不存在此情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期不存在此情况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 报告期不存在此情况
公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定，根据项目规划结合实际情况，通过控制预算及成
本，有效利用多方资源，降低项目建设成本和费用，节约了部分募集资金。由于信息化建设项目已完成，尚
未使用的结余资金1,252.77万元用于永久补充流动资金。公司于2021年8月27日召开第三届董事会第三十二
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 次会议及第三届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于募集资金结余部分用于永久补充流动资金的议案
》，独立董事发表了同意的独立意见，保荐机构国金证券股份有限公司对此出具了无异议的核查意见。公司
于2021年9月13日召开2021年第一次临时股东大会通过了该议案。具体内容详见巨潮资讯网相关公告（公告
编号：2021-047、2021-052）。
尚未使用的募集资金用途及去向 报告期不存在此情况
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期不存在此情况
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